永磁材料项目工程建设方案（模板参考）

1、泓域咨询 /永磁材料项目工程建设方案报告说明永磁材料，又称“硬磁材料”，指的是一经磁化即能保持恒定磁性的材料。实用中，永磁材料工作于深度磁饱和及充磁后磁滞回线的第二象限退磁部分。常用的永磁材料分为铝镍钴系永磁合金、铁铬钴系永磁合金、永磁铁氧体、稀土永磁材料和复合永磁材料等。根据谨慎财务估算，项目总投资7830.18万元，其中：建设投资6533.43万元，占项目总投资的83.44%；建设期利息75.08万元，占项目总投资的0.96%；流动资金1221.67万元，占项目总投资的15.60%。项目正常运营每年营业收入14500.00万元，综合总成本费用11852.98万元，净利润1933.25万元，

2、财务内部收益率17.92%，财务净现值2051.64万元，全部投资回收期5.92年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。经初步分析评价，项目不仅有显著的经济效益，而且其社会救益、生态效益非常显著，项目的建设对提高农民收入、维护社会稳定，构建和谐社会、促进区域经济快速发展具有十分重要的作用。项目在社会经济、自然条件及投资等方面建设条件较好，项目的实施不但是可行而且是十分必要的。目录一、 市场分析4二、 项目名称及投资人4三、 项目建设背景5四、 结论分析5五、 建设规模及主要建设内容6六、 建筑工程建设指标7建筑工程投资一览表7七、 财务会计制度8八、 项目节能措施

3、11九、 项目实施保障措施12十、 环境保护综述12十一、 预期效果评价12十二、 建设投资估算13建设投资估算表14十三、 建设期利息15建设期利息估算表15十四、 流动资金16流动资金估算表16十五、 项目总投资17总投资及构成一览表18十六、 资金筹措与投资计划18项目投资计划与资金筹措一览表19十七、 经济评价财务测算19十八、 项目招标依据21十九、 项目风险对策22二十、 项目总结23二十一、 附表24营业收入、税金及附加和增值税估算表24综合总成本费用估算表25固定资产折旧费估算表26无形资产和其他资产摊销估算表27利润及利润分配表27项目投资现金流量表28借款还本付息计划表29

4、建设投资估算表30建设期利息估算表31固定资产投资估算表32流动资金估算表32总投资及构成一览表33项目投资计划与资金筹措一览表34一、 市场分析永磁材料，又称“硬磁材料”，指的是一经磁化即能保持恒定磁性的材料。实用中，永磁材料工作于深度磁饱和及充磁后磁滞回线的第二象限退磁部分。常用的永磁材料分为铝镍钴系永磁合金、铁铬钴系永磁合金、永磁铁氧体、稀土永磁材料和复合永磁材料等。2021年中国稀土永磁材料产量为20.46万吨，消耗量为15.8万吨。预测2022年中国稀土永磁材料产量为22.4万吨，消耗量为17.36万吨。近年来全球节能环保产业的快速发展，推动永磁产业的发展，也诞生了多家企业。永磁龙头

5、企业主要有大地熊、中科三环、正海磁材、英洛华、宁波韵升、金力永磁和安泰科技。从经营模式看，企业多采用自主采购、以销定产及直销模式。其中，宁波韵升公司根据销售订单情况，对原材料采用按需采购和战略储备并重的策略。正海磁材公司根据销售计划、生产计划及库存报表制定采购计划并提交采购申请，经招投标或比价、审批后与各供方签订采购合同。二、 项目名称及投资人（一）项目名称永磁材料项目（二）项目投资人xx投资管理公司（三）建设地点本期项目选址位于xx（以最终选址方案为准）。三、 项目建设背景综合判断，在经济发展新常态下，我区发展机遇与挑战并存，机遇大于挑战，发展形势总体向好有利，将通过全面的调整、转型、升级，

6、步入发展的新阶段。知识经济、服务经济、消费经济将成为经济增长的主要特征，中心城区的集聚、辐射和创新功能不断强化，产业发展进入新阶段。四、 结论分析（一）项目选址本期项目选址位于xx（以最终选址方案为准），占地面积约22.00亩。（二）建设规模与产品方案项目正常运营后，可形成年产xxundefined永磁材料的生产能力。（三）项目实施进度本期项目建设期限规划12个月。（四）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资7830.18万元，其中：建设投资6533.43万元，占项目总投资的83.44%；建设期利息75.08万元，占项目总投资的0.96%；流动资

7、金1221.67万元，占项目总投资的15.60%。（五）资金筹措项目总投资7830.18万元，根据资金筹措方案，xx投资管理公司计划自筹资金（资本金）4765.54万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额3064.64万元。（六）经济评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：14500.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：11852.98万元。3、项目达产年净利润（NP）：1933.25万元。4、财务内部收益率（FIRR）：17.92%。5、全部投资回收期（Pt）：5.92年（含建设期12个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：6146.34万元（产值）。五、 建设规模及主要建设

8、内容（一）项目场地规模该项目总占地面积14667.00（折合约22.00亩），预计场区规划总建筑面积24668.19。（二）产能规模根据国内外市场需求和xx投资管理公司建设能力分析，建设规模确定达产年产xxx永磁材料，预计年营业收入14500.00万元。六、 建筑工程建设指标本期项目建筑面积24668.19，其中：生产工程15958.77，仓储工程4227.39，行政办公及生活服务设施2896.40，公共工程1585.63。建筑工程投资一览表单位：、万元序号工程类别占地面积建筑面积投资金额备注1生产工程5266.9215958.772128.881.11#生产车间1580.084787.636

9、38.661.22#生产车间1316.733989.69532.221.33#生产车间1264.063830.10510.931.44#生产车间1106.053351.34447.062仓储工程2310.054227.39377.392.11#仓库693.011268.22113.222.22#仓库577.511056.8594.352.33#仓库554.411014.5790.572.44#仓库485.11887.7579.253办公生活配套528.542896.40410.763.1行政办公楼343.551882.66266.993.2宿舍及食堂184.991013.74143.774公共

10、工程1108.831585.63175.36辅助用房等5绿化工程1946.3134.85绿化率13.27%6其他工程3480.4813.127合计14667.0024668.193140.36七、 财务会计制度（一）财务会计制度1、公司依照法律、行政法规和国家有关部门的规定，制定公司的财务会计制度。2、公司年度财务会计报告、半年度财务会计报告和季度财务会计报告按照有关法律、行政法规及部门规章的规定进行编制。3、公司除法定的会计账簿外，将不另立会计账簿。公司的资产，不以任何个人名义开立账户存储。4、公司分配当年税后利润时，提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的5

11、0%以上的，可以不再提取。公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金。公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分配，但本章程规定不按持股比例分配的除外。股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。公司持有的本公司股份不参与分配利润。5、公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。但是，资本公积金将不用于弥补公司的亏损。法定公积金转为资本时，

12、所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的25%。6、公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利（或股份）的派发事项。7、公司可以采取现金方式分配股利。公司将实行持续、稳定的利润分配办法，并遵守下列规定：（1）公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报；在有条件的情况下，公司可以进行中期现金分红；（2）原则上公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的30%；但具体的年度利润分配方案仍需由董事会根据公司经营状况拟订合适的现金分配比例，报公司股东大会审议；（3）存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红

13、利，以偿还其占用的资金。（二）内部审计1、公司实行内部审计制度，配备专职审计人员，对公司财务收支和经济活动进行内部审计监督。2、公司内部审计制度和审计人员的职责，应当经董事会批准后实施。审计负责人向董事会负责并报告工作。第三节会计师事务所的聘任3、公司聘用会计师事务所必须由股东大会决定，董事会不得在股东大会决定前委任会计师事务所。4、公司保证向聘用的会计师事务所提供真实、完整的会计凭证、会计账簿、财务会计报告及其他会计资料，不得拒绝、隐匿、谎报。5、会计师事务所的审计费用由股东大会决定。6、公司解聘或者不再续聘会计师事务所时，提前30天事先通知会计师事务所，公司股东大会就解聘会计师事务所进行表

14、决时，允许会计师事务所陈述意见。会计师事务所提出辞聘的，应当向股东大会说明公司有无不当情形。八、 项目节能措施本项目建成投产后，其主要能耗为电力、水、汽等消耗，为此，本项目从选购设备开始，就注意选择低能耗、高效率的设备，并遵循以下原则：1、适应产品品种和质量要求。2、提高连续化自动化程度，降低劳动强度，提高劳动生产率。3、降低原材料、水、电、汽单耗，满足环境保护要求。4、立足国内市场，采购国内生产厂商制造的设备，力求经济性和合理性。5、设备生产技术成熟可靠，确保生产工艺和产品质量的要求。6、主要设备和辅助设备之间相互配套。本项目所采用的设备均系能耗达标设备，而且短期内不会因能耗和环境污染问题而

15、被淘汰。九、 项目实施保障措施为了使本项目尽早建成投产并发挥其社会效益和经济效益，应尽快委托有资质的设计单位进行工程设计并落实建设资金，同时，要积极做好设备考察和订货工作。为确保工程进度和投产后达到预期效益，应科学合理地安排工期，做好市场开发和人员培训工作。十、 环境保护综述本项目平面布局紧凑，功能分区明显，艺流向顺畅。该厂区总图布置方案较为合理，是可行的。十一、 预期效果评价1、项目建设单位设计配套了完善的安全卫生专用设施，主要包括防火防爆设施、火灾自动报警系统、水消防系统、空调设施、岗位通风设施、隔声降噪设施、安全供水、安全供电设施。2、项目建设单位根据生产工艺的特点，针对可能发生的安全和

16、有害卫生的部位，采取了较为完善的防护措施，符合有关标准规范的要求，只要操作人员遵守安全操作规程，就能够保证操作人员在符合安全和卫生条件的环境中工作，并保障其劳动安全。3、本期项目采用先进、成熟、可靠的生产技术，在设计中严格按照国家的有关劳动安全卫生政策，并根据实际情况采取完善的安全卫生措施。4、项目建设单位严格遵守各项安全操作规程和制度，加强劳动安全管理，本期工程项目完工后，其生产秩序是安全可靠的。十二、 建设投资估算本期项目建设投资6533.43万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管

17、理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计5353.72万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为3140.36万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为2095.13万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为118.23万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为1005.06万元。（三）预备费本期项目预备费为174.65万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其

18、他费用合计1工程费用3140.362095.13118.235353.721.1建筑工程费3140.363140.361.2设备购置费2095.132095.131.3安装工程费118.23118.232其他费用1005.061005.062.1土地出让金647.18647.183预备费174.65174.653.1基本预备费93.1693.163.2涨价预备费81.4981.494投资合计6533.43十三、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款3064.64万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息75.08万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年

19、第2年1借款1.1建设期利息75.0875.080.001.1.1期初借款余额3064.641.1.2当期借款3064.643064.640.001.1.3当期应计利息75.0875.080.001.1.4期末借款余额3064.643064.641.2其他融资费用1.3小计75.0875.080.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计75.0875.080.00十四、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。

20、流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为1221.67万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产5689.577111.977586.109482.621.1应收账款2560.313200.393413.744267.181.2存货1991.352489.192655.143318.921.2.1原辅材料597.41746.76796.54995.681.2.2燃料动力29.

21、8737.3439.8249.781.2.3在产品916.021145.031221.361526.701.2.4产成品448.06560.07597.41746.761.3现金455.17568.96606.89758.611.4预付账款682.75853.43910.331137.912流动负债4956.576195.716608.768260.952.1应付账款1784.362230.452379.152973.942.2预收账款3172.213965.264229.615287.013流动资金733.00916.25977.341221.674流动资金增加733.00183.2561.

22、08244.335铺底流动资金1706.872133.592275.832844.79十五、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资7830.18万元，其中：建设投资6533.43万元，占项目总投资的83.44%；建设期利息75.08万元，占项目总投资的0.96%；流动资金1221.67万元，占项目总投资的15.60%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资7830.18100.00%1.1建设投资6533.4383.44%1.1.1工程费用5353.7268.37%1.1.1.1建筑工程费3140.3640.11%1.1

23、.1.2设备购置费2095.1326.76%1.1.1.3安装工程费118.231.51%1.1.2工程建设其他费用1005.0612.84%1.1.2.1土地出让金647.188.27%1.1.2.2其他前期费用357.884.57%1.2.3预备费174.652.23%1.2.3.1基本预备费93.161.19%1.2.3.2涨价预备费81.491.04%1.2建设期利息75.080.96%1.3流动资金1221.6715.60%十六、 资金筹措与投资计划本期项目总投资7830.18万元，其中申请银行长期贷款3064.64万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号

24、项目数据指标占总投资比例1总投资7830.18100.00%1.1建设投资6533.4383.44%1.2建设期利息75.080.96%1.3流动资金1221.6715.60%2资金筹措7830.18100.00%2.1项目资本金4765.5460.86%2.1.1用于建设投资3468.7944.30%2.1.2用于建设期利息75.080.96%2.1.3用于流动资金1221.6715.60%2.2债务资金3064.6439.14%2.2.1用于建设投资3064.6439.14%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十七、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经

25、营年份预计每年可实现营业收入14500.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=577.96万元。（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用11852

26、.98万元，其中：可变成本9905.39万元，固定成本1947.59万元。正常经营年份项目经营成本11371.66万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加69.36万元。（四）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=2577.66（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额&

27、#215;税率=2577.66×25.00%=644.41（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额2577.66万元，缴纳企业所得税644.41万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=2577.66-644.41=1933.25（万元）。十八、 项目招标依据1、中华人民共和国招标投标法。2、必须招标的工程项目规定（国家发改委令第16号）。3、工程建设项目自行招标试行办法（国家发改委令第5号）。4、工程建设项目可行性研究报告增加招标内容和核准招标事项暂行规定（国家发改委令第9号）。5、建筑工程设计招标投标管理办法（中华人民共和国住房和

28、城乡建设部令第33号）。十九、 项目风险对策（一）加强项目建设及运营管理本项目的建设采用招标方式选择工程设计承包商，在保证建设质量的同时，努力降低建设投资和设备采购成本。项目建设按照国家有关规定，招标选择项目监理，确保项目的建设质量、建设工期和降低项目造价。建成投入运营后，加强管理降低生产成本，构成较大的价格变动空间，以增强企业的市场竞争能力。（二）采取多元化融资方式选择多种筹集建设资金的渠道，紧紧抓住国家鼓励和支持行业发展的大好机遇，积极争取政府资金的支持和吸收社会其他资金投入，尽可能的降低债务投资的比例，从而从根本上降低偿债压力和风险。（三）政策风险对策为应对所得税优惠、出口退税政策调整的

29、风险，公司一方面应抓住时机，加大力度实现销售和收入，加快回收投资。另一方面要注意控制成本和技术研发，保持公司的核心竞争力。（四）市场风险对策1、加强市场开拓。加强市场开发，建立有效的市场开拓网络和体制，采取必要的宣传和市场开拓措施，扩大市场占有率，降低产品成本，以高质量和低成本占领市场。通过以上措施扩大和稳定市场份额，抵御市场变化带来的风险。2、加大产品宣传力度，创新营销手段和方式，开拓新兴市场，建立独立、主动、可控的销售渠道和销售网络，建立高素质的销售队伍。企业计划通过产品宣传、博览会、网络、媒体等形式，向顾客宣传、展示公司产品，吸引客户推动产品销售，逐步扩大客户群，以降低市场风险因素的影响

30、。（五）技术风险对策公司将加大对技术研发高投入。项目运营过程中将进一步引进高素质的专业人才，建立高水平的技术研发中心，提供先进的研发条件，加强产学研合作和国内外专家的学术交流，紧跟世界行业的前沿信息，不断开发掌握新工艺、应用新技术、发展新产品，注重自主创新和自主知识产权管理，不断增强公司的核心竞争力，以化解各种技术风险和未来技术壁垒的冲击。（六）资金风险对策密切关注汇率变化，利用各种金融工具防范汇率风险。签订产品外销合同时尽量选择人民币作为支付货币，或者选择币值相对稳定的外币作为支付货币。二十、 项目总结本项目经过市场分析、环境保护分析、投资分析、公用工程及配套设施分析、工艺技术和主要设备选型

31、方案分析、财务分析、风险分析及不确定性分析，结论如下：1、拟建项目选址符合当地土地利用总体规划，而且项目建设区域交通运输便利，可利用现有公用工程设施，水、电等能源供应有保障。2、本项目采用国内先进的生产工艺，工艺技术成熟，生产成本低，产品质量高，为国内成熟工艺。3、本项目“三废”均经处理后达标排放，对环境污染较小。4、近年来项目产品市场发展迅速，本项目建成后，产品进入市场的前景良好。 5、本项目产品方案符合国家产业政策和行业发展规划。6、本项目工艺技术成熟，产品质量稳定可靠，符合国家产品质量标准。7、本项目主要原料供应有可靠的保证。8、本项目产品市场潜力较大，市场前景广阔。9、本项目建成后，可

32、取得较好的经济效益和社会效益。二十一、 附表营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入8700.0010875.0011600.0014500.002增值税311.59411.48444.77577.962.1销项税1131.001413.751508.001885.002.2进项税819.411002.271063.231307.043税金及附加37.3949.3753.3769.363.1城建税21.8128.8031.1340.463.2教育费附加9.3512.3413.3417.343.3地方教育附加6.238.238.9011.56综

33、合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费5626.447033.057501.929377.402工资及福利费527.99527.99527.99527.993修理费175.22175.22175.22175.224其他费用1291.051291.051291.051291.054.1其他制造费用128.92128.92128.92128.924.2其他管理费用111.20111.20111.20111.204.3其他营业费用1050.931050.931050.931050.935经营成本7620.709027.319496.1811371.666折

34、旧费318.21318.21318.21318.217摊销费12.9412.9412.9412.948利息支出150.17150.17150.17150.179总成本费用8102.029508.639977.5011852.989.1其中：固定成本1947.591947.591947.591947.599.2可变成本6154.437561.048029.919905.39固定资产折旧费估算表单位：万元序号项目折旧年限123451房屋建筑物201.1原值3747.973569.943391.913213.883035.851.2当期折旧费178.03178.03178.03178.03178.0

35、31.3净值3569.943391.913213.883035.852857.822机器设备152.1原值2213.362073.181933.001792.821652.642.2当期折旧费140.18140.18140.18140.18140.182.3净值2073.181933.001792.821652.641512.463合计3.1原值5961.335643.125324.915006.704688.493.2当期折旧费318.21318.21318.21318.21318.213.3净值5643.125324.915006.704688.494370.28无形资产和其他资产摊销估算

36、表单位：万元序号项目折旧年限123451无形资产501.1原值647.18647.18647.18647.18647.181.2当期摊销费12.9412.9412.9412.9412.941.3净值634.24621.30608.36595.42582.48利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入8700.0010875.0011600.0014500.002税金及附加37.3949.3753.3769.363总成本费用8102.029508.639977.5011852.984利润总额560.591317.001569.132577.665应纳所得税额560

37、.591317.001569.132577.666所得税140.15329.25392.28644.417净利润420.44987.751176.851933.258期初未分配利润0.00378.401229.532165.749可供分配的利润420.441366.152406.384098.9910法定盈余公积金42.04136.61240.64409.9011可供分配的利润378.401229.532165.743689.0912未分配利润378.401229.532165.743689.0913息税前利润850.911796.422111.583372.24项目投资现金流量表单位：万元序

38、号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.008700.0010875.0011600.0014500.001.1营业收入0.008700.0010875.0011600.0014500.002现金流出6533.438391.099259.9310343.6411868.602.1建设投资6533.430.002.2流动资金733.00183.25794.09427.582.3经营成本7620.709027.319496.1811371.662.4税金及附加37.3949.3753.3769.363所得税前净现金流量-6533.43308.911615.071256.362631.40

39、4累计所得税前净现金流量-6533.43-6224.52-4609.45-3353.09-721.695调整所得税212.73449.11527.89843.066所得税后净现金流量-6533.43168.761285.82864.081986.997累计所得税后净现金流量-6533.43-6364.67-5078.85-4214.77-2227.78计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：24.35%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：17.92%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=12%）：4604.28万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=12%）：2051.

40、64万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.24年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.92年。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额3064.643064.643064.643064.641.2当期还本付息75.08150.17150.17150.17150.171.2.1还本1.2.2付息75.08150.17150.17150.17150.171.3期末借款余额3064.643064.643064.643064.643064.642利息备付率22.463偿债备付率20.37建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他

41、费用合计1工程费用3140.362095.13118.235353.721.1建筑工程费3140.363140.361.2设备购置费2095.132095.131.3安装工程费118.23118.232其他费用1005.061005.062.1土地出让金647.18647.183预备费174.65174.653.1基本预备费93.1693.163.2涨价预备费81.4981.494投资合计6533.43建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息75.0875.080.001.1.1期初借款余额3064.641.1.2当期借款3064.643064.640.001.1.3当期应计利息75.0875.080.001.1.4期末借款余额3064.643064.641.2其他融资费用1.3小计75.0875.080.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计75.0