EAS出纳操作手册知识讲解

1、国泰民爆EAS项目出纳操作手册金蝶软件（中国）有限公司南昌分公司二。一一年七月文档控制更改记录日期作者版本多勺版本备注审校日期作者版本奔勺版本备注第1章系统概述41.1关于本系统4第2章系统初始化62.1初始数据录入62.2平衡检查72.3结束初始化72.4反初始化7第3章凭证复核登账83.1查询83.2自动复核93.3手工复核93.4反复核10第4章现金11第5章银行存款125.1银行存款日记账125.2银行对账单125.3银行存款对账155.4余额调节表185.5长期未达账19第6章期末处理206.1期末对账206.2期末结账22第1章系统概述本系统为出纳管理，主要模块为系统初始化、凭证复

2、核、现金、银行存款、资金报表和期末处理。本意是对出纳管理系统内容进行全面概述。1.1关于本系统出纳管理系统为企业出纳人员提供了所需要的现金和银行日记账、银行对账、报表查询、期末处理等实用功能。本系统的主要功能有：现金出纳业务：现金日记账、现金盘点两部分；银行出纳业务：银行存款日记账、银行对账单、银行存款对账、余额调节表、长期未达账五部分；报表查询：资金汇总表、资金明细表二部分；系统维护：初始化、期末处理两部分；1.1.1总账与现金系统联用现金系统既可独立使用也可与总账系统联合使用,EA源统提供了现金系统与总账联用的功能。操作前提：现金系统与总账系统可在任一期间联用，联用时要保证：1、现金系统与

3、总账系统都已经启用；2、现金系统与总账系统的期间一致；3、联用的当期现金系统的现金、银行科目的期初余额与总账系统的现金、银行科目的期初余额一致。在金蝶EA必界面，选择K功能菜单I->K系统平台2->K系统配置2->K系统状态控制,双击进入“系统状态控制”界面，如图1-1所示：一由二1H口g国E围金WEAS'品胃号|MIf-HftWfjUMISSttiWI朗居同H当成马耐o-*.WF乩司辎触口gfSUH悍貌LF髭阳用H硒看瑚(£awiiwSM7IE菱-I-恒3»74LK她*界3LUJ拜:IS2M愕lR=-fiCTd囱TWIFam.匚a图i-i用户在系

4、统状态控制中将现金系统打上与总账联用的标识即可，现金系统与总账系统联用后，可以与总账的期间及数据不一致，但总账系统在结账时必须保证现金系统已经结账。注息:联用后的当期，现金系统或总账系统反结账、反初始化时必须先取消联用第2章系统初始化2.1初始数据录入本模块为系统初始化，主要内容有未达账、平衡检查、结束初始化和反初始化。在金蝶EA针界面，选择K功能菜单I->K财务会计2->K出纳管理2->K出纳初始化,进入“出纳管理初始化”界面，如图：在该界面中进行现金科目、银行存款、银行对账单初始化数据的录入:2.2平衡检查平衡检查：检查出纳管理子系统的初始余额是否等于总账系统相同期间的初

5、始余额。在“出纳管理初始化”界面，单击菜单栏K查看】->平衡检查】或在此工具栏上单击【】，如果出纳管理子系统的初始余额等于总账系统的初始余额，则提示用户“平衡检查”通过，否则弹出“平衡检查”界面提示用户不平衡的科目差异报告。2.3结束初始化在“出纳管理初始化”界面，单击菜单栏K编辑】->K结束初始化】，结束初始化操作。结束初始化后，初始数据录入界面将变为不可编辑状态，此时，您可以开始一系歹0财务工作了。需要特别注意：满足结束初始化的条件是：所有银行账户对应的银行科目的初始余额调节表平衡。2.4反初始化结束初始化后，若发现初始化数据错误，可以反初始化。在“出纳管理初始化”界面，单击菜

6、单栏K编辑】->反初始化】，回到初始化状态，修改初始数据。需要特别注意：1、出纳管理系统反初始化时，当前会计期间必须是出纳管理系统的启用期间，当出纳管理系统的当前期间与启用期间不一致时，必须通过反结账功能，使当前期间与启用期间一致时，才能进行反初始化。2、当出纳管理系统与总账系统联用时，反初始化时的会计期间与联用期间一致时,必须先取消与总账系统联用，才能进行反初始化。第3章凭证复核登账操作前提：国泰民爆要求：在系统参数中选择登账类型：凭证登账。在系统平台的系统状态控制中将现金系统打上与总账联用的标识。在总账系统中新增含现金/银行类科目的凭证后，凭证在复核时后台自动登记现金/银行日记账。3

7、.1查询在金蝶EA针界面，选择K功能菜单I->K财务会计2->K出纳管理2->K凭证复核,进入“凭证复核查询”界面，如图：在该界面中设置以下过滤条件，完成后单击【确定】进入“凭证复核序时簿”界面数据项说明日期范围可按期间查询、按日期查询。科目类型现金、银行存款、全选三种选择，单选。科目范围科目类型选现金”时，从当前公司所有最明细级、非禁用现金科目中选择；科目类型选银行存款”时，从当前公司所有最明细级、非禁用银行科目中选择；科目类型选全部”时，从当前公司所有最明细级、非禁用的现金和银行科目中选择。币别从基础资料_币别中选择，单选，除了单一币别外，还有全选”选择，指不按币别过滤。

8、状态已复核、未复核、全部三种选择。3.2自动复核操作前提：在凭证复核序时簿界面的工具栏中选择登账设置设置在自动复核的登账方式和登账日期选中需要复核的凭证，点击“自动复核”。3.3手工复核在凭证复核序时簿界面，选中一张或多张凭证，点击手工复核,弹出手工复核界面进行复核如图:澡存顾w期细jmfwt期巨isr年期墟U号心的埠证炎型现金a字上妈德w址叵手上苏曰期馄专原pT155J员要也利自i2007-09-21人民市10C131金付"ilg晴.41D5.WJT.4可以利用新增分录、删除分录来新增和删除日记账记录。用户点击保存即可复核。3.4反复核操作前提：1. 只能反复核已经复核且未审核的凭

9、证如果选中的凭证关联的任意一条日记账已经结账或勾对，则提示：“凭证关联的日记账已经结账或勾对！”在凭证复核序时簿界面，选中一张或多张已复核的凭证，点击反复核,则删除所选凭证生成的所有日记账记录（包括现金、银行日记账记录）。第4章现金现金日记账：国泰民爆的现金和银行登账是统一用的凭证登账，因此现金日记账不需要手工录入，系统自动根据凭证复核登账。如下图所示:Wl3O0M-：ODT-Sa«X1I*型钮W陶泸1口KS*5-'s5MT5耻啊即DOT-QL-Wcm好整$2C07-OL-K.fll-OL-K建击DDOC2L*1|整亶讷工瓮逐亚ODDiM隼着c5TI17-OL-IE3D07-

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13、.O!捉主给司0DI3tr壬TIErra?-i_m"?rrmni-nornriE.ii-anfcJMlt'Shk兰E"iCflTTTiHIM1吒*1EUML'?.'dli;割*EH：-In户tiKhgceettfl虹咋j吁当nu，,-顿第5章银行存款本模块为银行存款，主要内容有银行存款日记账、银行对账单、银行存款对账、余额调节表、长期未达账。5.1银行存款日记账现金日记账：国泰民爆的现金和银行登账是统一用的凭证登账，因此现金日记账不需要手工录入，系统自动根据凭证复核登账。如下图所示：叱强国事叮孕导修0I炕甲：=3W打邮跑云每书.珑导出攻兰|EH扫Wz

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17、系统启用后录入的银行对账单与出纳管理系统初始化时录入的企业未达账虽然格式和内容相同，但作用不同：初始化时录入的企业未达账已包括在银行对账单的初始余额中，而系统启用后录入的银行对账单记录将参与对账单余额的计算。因此，初始化时录入的企业未达账不能反映在银行对账单中。在金蝶EA阮界面，选择K功能菜单】->K财务会计2->K出纳管理2->K银行存款】->K银行对账单】，首先弹出“条件查询”对话框，如图：在该界面中设置以下过滤条件，完成后单击【确定】进入“银行对账单”界面DllWjlx.z®瓯:*按朗'可直诲0按日理询会汁期间2007§V年7至2OC7

18、:年7期_显示已户0显示购!亲颤0显示本日合计Z明碱茁十Z显示料用计a下次直拯既:豪方案浅入j唳1查询项备注期间、日期选项确定是按会计期间查询，还是按日期查询。按期间查询时由用户指定会计期间的起始，按日期查询时由用户指定起始日期。可以跨年查询。显示已销户账户选中，在银行对账单序时簿界面银行账户的选择范围中包括当前公司已销户的银行账户，否则，不包括。显示期初余额选中，逢会计期间第一日显示本会计期间期初余额行。否贝U,不显示。显示本日合计选中，逢日统计和显示本日所有业务的借方、贷方发生额小计。否则，不显示。显示本期合计选中，逢会计期间最末日统计和显示本期所有业务的的借方、贷方发生额小计。否则，不显

19、示。显示本年累计选中，逢会计期间取末日统计和显示年初到本期末所有业务的的借方、贷方发生额小计。否则，不显示。单行新增：单行新增，以单据的方式逐笔录入银行对账单，单行新增与多行新增没有实质差异,只是录入形式的差异。录入完毕后单击【保存】即可。5.3银行存款对账银行存款对账是企业出纳人员的基本工作之一，企业的结算业务大部分要通过银行进行结算，但由于企业与银行的账务处理和入账时间的不一致，往往会发生双方账面不一致的情况，为了防止记账发生差错，准确掌握银行存款的实际金额，企业必须定期将企业银行存款日记账与银行出具的银行对账单进行核对。银行存款的对账方式有手工对账、自动对账。在金蝶EA针界面，选择K功能

20、菜单2->K财务会计2->K出纳管理2->K银行存款】->K银行存款对账】，首先弹出“条件查询”对话框，如图：在该界面中设置过滤查询条件，完成后单击【确定】进入“银行存款对账”界面,如图：对账设置在“银行存款对账”界面，选择菜单K业务->对账设置或在工具栏单击【对账设置】，弹出“对账设置”对话框，如图:图5-14自动对账设置：可设置自动对账的匹配条件。手动对账设置：可设置自动查找功能。表格设置：可设置表格左右或上下排列。全选、全活在银行存款对账界面，点击K全选】即可选中界面上所有记录。在银行存款对账界面，点击K全活】即可活除界面上所有选中的记录。自动对账在银行存款

21、对账界面，选择菜单K编辑2->K自动对账】或在工具栏上单击【自动对账】。系统按照最近一次对账设置中定义的自动对账设置，在初始企业未达账、初始银行未达账、银行存款日记账、银行对账单中自动查找满足自动对账条件的记录。将所有满足对账条件的记录反映在“对账结果”界面中。如图：选择正确匹配的记录，单击【保存对账结果】即可。手工对账在银行存款对账界面，选中任意一条或多条记录，选择菜单K编辑】->K手工对账】，或在工具栏上单击【手工对账】即可。参与手工对账的记录只要满足借方金额合计等于贷方金额合计即可。自动查找对账设置选择了自动查找后，选中对账一方的一条或多条记录，系统自动过滤出与选中记录金额相

22、等、方向相反的对账另一方记录以供选择勾对。对账结果查询在银行存款对账界面，选择菜单K查看】->对账结果查询】或在工具栏上单击对账结果查询1弹出条件查询界面，如图：单击【确定】按钮之后，进入对账结果界面：选中需要取消勾对的记录，单击取消对账【反对账】即可。余额调节表根据银行存款日记账和银行对账单的期末余额，以及截止当前期间未勾对的银行存款日记账和银行对账单记录形成。在金蝶EA必界面，选择K功能菜单I->K财务会计2->K出纳管理2->K银行存款->K余额调节表I,首先弹出“条件查询”对话框，如图:单击【确定】进入“余额调节表”界面，查看余额调节表详细信息5.5长期未达账由丁主客观等方面的原因，有时会出现个别业务长期未达的情况，这说明企业记账或银行结算或银行对账等环节出现了差错。长期未达账的功能就是协助用户查询输出这类长期未达账项，以辅助财会人员分析查找造成长期未达的原因，避免资金丢失。长期未达账分为企业未达账和银行未达账，凡是上期未勾对的日记账记录或对账单记录形成本期的长期未达账。企业未达账是根据未勾对的银行对账单自动生成；银行未达账是根据未勾对的银行存款日记账自动生成。在金蝶EA针界面，选择K功能菜单2->K财务会计2-