单位存款业务操作(共251页).ppt

1、欢迎参加湖北分行欢迎参加湖北分行2011年年模拟银行培训模拟银行培训培训目标培训目标n一、了解单位存款业务操作流程一、了解单位存款业务操作流程n二、熟悉单位存款业务交易代码二、熟悉单位存款业务交易代码n三、树立新员工风险意识三、树立新员工风险意识n四、培养良好的操作习惯四、培养良好的操作习惯单位存款业务讲解目录单位存款业务讲解目录n第一节第一节 单位银行结算账户业务操作单位银行结算账户业务操作 n第二节第二节 单位定期存款业务操作单位定期存款业务操作n第三节第三节 单位通知存款业务操作单位通知存款业务操作n第四节第四节 单位协定存款业务操作单位协定存款业务操作n第五节第五节 集团账户存款业务操

2、作集团账户存款业务操作n第六节第六节 保证金存款业务操作保证金存款业务操作第一节第一节 单位银行结算账户业务操作单位银行结算账户业务操作 n单位银行结算账户概念和分类单位银行结算账户概念和分类n单位银行结算账户开户单位银行结算账户开户n单位银行结算账户出售空白重要凭证单位银行结算账户出售空白重要凭证n单位银行结算账户现金存入单位银行结算账户现金存入n单位银行结算账户现金支取单位银行结算账户现金支取n单位银行结算账户转账单位银行结算账户转账n单位银行结算账户销户单位银行结算账户销户单位银行结算账户概念和分类单位银行结算账户概念和分类n单位银行结算账户的概念单位银行结算账户的概念n单位银行结算账户

3、的分类单位银行结算账户的分类n人民币单位银行结算账户或结算账户，是人民币单位银行结算账户或结算账户，是指指单位客户单位客户在我行开立的办理资金收付结在我行开立的办理资金收付结算的算的人民币活期存款账户人民币活期存款账户。又称为。又称为“往来往来户户”、“对公结算账户对公结算账户”等。等。n请注意三个概念上的限定词：请注意三个概念上的限定词：“单位客单位客户户”、“人民币人民币”、“活期活期”。单位结算账户的概念单位结算账户的概念n单位银行结算账户按单位银行结算账户按用途用途分为基本存款账户、一分为基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户。般存款账户、专用存款账户和临时存款账户。基

4、本账户基本账户 一般账户一般账户专用账户专用账户临时账户临时账户单位银行结算账户单位银行结算账户 单位结算账户的分类单位结算账户的分类单位银行结算账户按是否单位银行结算账户按是否经人民银行核准经人民银行核准分为核准类和备案类。分为核准类和备案类。单位银行结算账户核准类基本存款账户非预算单位专用存款账户预算单位专用存款账户QFII专用存款账户非验资类临时存款账户一般存款账户验资类临时存款账户备案类单位结算账户的分类单位结算账户的分类单位银行结算账户开户单位银行结算账户开户n流程图流程图n操作步骤操作步骤n相关交易代码相关交易代码n交易画面及注意事项交易画面及注意事项n操作风险提示操作风险提示n案

5、例分析案例分析n练习练习单位银行结算账户开户业务流程图单位银行结算账户开户业务流程图业务主管单位客户1、问候、询问客户2、提交开户资料审核未通过3审核通过 审核未通过4审核通过并签批 受理柜员操作柜员1、“4301交易”建立客编 2、根据实际情况输入客户其他信息3、使用“1454交易”申请开立一般户、基本户、专用账户，使用“3032交易”开立临时户。4、请注意开户信息的查询、核对5、登记开销户登记簿5、回单递交并道别1、请注意资料真实性和完整性2、账户的启用日期3、向人行报批或报备单位银行结算账户开户业务单位银行结算账户开户业务（一）操作步骤（一）操作步骤n1问候、询问客户问候、询问客户n2复

6、述业务复述业务n3收取单证收取单证n收取营业执照、企业代码证书、税务登记证收取营业执照、企业代码证书、税务登记证 、法人代表身份证等原件及复印件法人代表身份证等原件及复印件n4审核资料审核资料n审核单位客户提交的证明文件的真实性、完整审核单位客户提交的证明文件的真实性、完整性、合规性。性、合规性。（二）操作步骤（二）操作步骤 n5录入操作：（录入操作：（1）根据会计主管审批同意的）根据会计主管审批同意的中国工商银行开立单位银行结算账户申请书中国工商银行开立单位银行结算账户申请书，无客编使用无客编使用“4301单位客户开户（更改资料）申单位客户开户（更改资料）申请书请书”交易为其建立客户信息档案

7、生成一个客户交易为其建立客户信息档案生成一个客户编号。编号。n（2）使用）使用“1454交易交易”申请开立基本户、一般申请开立基本户、一般户、专用账户，使用户、专用账户，使用“3032交易交易”开立临时户，开立临时户，使用使用“3007往来户开户（仅用于外币帐户）往来户开户（仅用于外币帐户）”交交易为客户开立往来账户。注意打印完毕的开户申易为客户开立往来账户。注意打印完毕的开户申请书请客户确认签字。请书请客户确认签字。单位银行结算账户开户业务单位银行结算账户开户业务单位银行结算账户开户业务单位银行结算账户开户业务（三）操作步骤（三）操作步骤 n6 开立账户后，应对该账户的内容进行全面开立账户后

8、，应对该账户的内容进行全面检查并校对，柜员可以使用相关交易对账户的检查并校对，柜员可以使用相关交易对账户的每一项内容进行核实，以确保账户开立的准确每一项内容进行核实，以确保账户开立的准确性。性。n7递交客户：将客户回单联签章后交还客户。递交客户：将客户回单联签章后交还客户。n8道别客户道别客户单位银行结算账户开户业务单位银行结算账户开户业务（一）相关交易代码（一）相关交易代码n4301查询维户单位客户开户申请书查询维户单位客户开户申请书n1454单位银行账号开户申请录入单位银行账号开户申请录入n1455单位银行账号开户申请修改单位银行账号开户申请修改n3032单位银行临时账户开户单位银行临时账

9、户开户n3007往来户开户（外币）往来户开户（外币）n1295 查询查询/打印往来户开销户登记簿打印往来户开销户登记簿n4107单位客户与账户关系信息单位客户与账户关系信息单位银行结算账户开户业务单位银行结算账户开户业务（二）相关交易代码n1226查询查询/调整往来户基本信息调整往来户基本信息n1227查询查询/调整往来户计息信息调整往来户计息信息n1228调整往来户计息周期调整往来户计息周期n1229查询查询/调整往来户、内部户限额调整往来户、内部户限额n1230查询查询/调整往来户日发生额控制额度调整往来户日发生额控制额度n1236查询查询/调整往来内部户、表外户打印控制调整往来内部户、表

10、外户打印控制表表n1245调整往来户、内部户利率变动方式调整往来户、内部户利率变动方式“4301交易交易”画面画面“4301交易交易”注意事项注意事项1、代码类型的选择。、代码类型的选择。2、单位名称的准确性。、单位名称的准确性。3、保密客户标志不要选择错误。、保密客户标志不要选择错误。4、本交易的重要意义。、本交易的重要意义。“1454交易交易”初始画面初始画面“1454交易交易”录入客户基本信息画面录入客户基本信息画面“1454交易交易”画面二画面二(系统默认选项系统默认选项)“1454交易交易”输入画面输入画面“1454交易交易”影像扫描画面影像扫描画面“1454交易交易”执行画面执行画

11、面点击“执行”即提交审核“1454交易交易”执行结果画面执行结果画面“1454交易交易”注意事项注意事项1、该交易作用仅根据输入的客户信息产生一个单位账号。、该交易作用仅根据输入的客户信息产生一个单位账号。2、该交易生成的单位账号必须经账户审核中心审批通过后、该交易生成的单位账号必须经账户审核中心审批通过后才能生效。（请注意核准类与非核准类账户区别）才能生效。（请注意核准类与非核准类账户区别）3、请注意核准类账户开户流程的不同：网点先用、请注意核准类账户开户流程的不同：网点先用“1454交交易易”申请，上级行审批同意后转申请，上级行审批同意后转“待修改待修改”产生账号，网点产生账号，网点再报人

12、行核准同意后，使用再报人行核准同意后，使用“1455单位银行账号开户申请单位银行账号开户申请修改交易修改交易”进行扫描录入开户许可证，待上级行审批同意后进行扫描录入开户许可证，待上级行审批同意后即开户完毕。即开户完毕。4、未使用支付密码的账户不能开立通兑功能。、未使用支付密码的账户不能开立通兑功能。5、请注意该交易的适用范围。、请注意该交易的适用范围。“1455交易交易”查询画面查询画面“1455交易交易”数据修改画面数据修改画面“1455交易交易”注意事项注意事项1、本交易用于经办网点对审批不通过的开户申请进行修改、本交易用于经办网点对审批不通过的开户申请进行修改、撤销。撤销。2、或者对于人

13、行核准类账户，在人行核准后，进行影像资料、或者对于人行核准类账户，在人行核准后，进行影像资料及开户信息（即开户许可证）的补录扫描及开户信息（即开户许可证）的补录扫描.“3032交易交易”画面画面“3032交易交易”注意事项注意事项1、请注意验资户的客户编号的统一输入项。、请注意验资户的客户编号的统一输入项。2、计息周期、利率变动方式、利率代码的选择。、计息周期、利率变动方式、利率代码的选择。3、账户维护费收费标志的选择。、账户维护费收费标志的选择。4、对帐单打印周期的系统默认选项要更改。、对帐单打印周期的系统默认选项要更改。5、新开账户顺序号的含义。、新开账户顺序号的含义。6、验资户印鉴方式和

14、账户密码的设置。、验资户印鉴方式和账户密码的设置。7、验资户的通兑和通存标志的选择。、验资户的通兑和通存标志的选择。8、科目号的含义。、科目号的含义。9、邮电费标志的选择。、邮电费标志的选择。“3007交易交易”输入画面输入画面“3007交易交易”注意事项注意事项1、请注意仅用于开立外币单位账户。、请注意仅用于开立外币单位账户。2、计息周期、利率变动方式、利率代码的选择。、计息周期、利率变动方式、利率代码的选择。3、账户维护费收费标志的选择。、账户维护费收费标志的选择。4、对帐单打印周期的系统默认选项要更改。、对帐单打印周期的系统默认选项要更改。5、新开账户顺序号和科目号的含义。、新开账户顺序

15、号和科目号的含义。6、印鉴方式和账户密码的设置。、印鉴方式和账户密码的设置。7、通兑、通存和邮电费标志的选择。、通兑、通存和邮电费标志的选择。8、外管监管状态的输入。、外管监管状态的输入。9、外管核准件编号的输入。、外管核准件编号的输入。“1295”查询查询/打印往来户开销户登记簿打印往来户开销户登记簿“4107交易交易”画面画面“4107交易交易”注意事项注意事项1、进入、进入4107交易后，用客户信息号或代码类型，单位代交易后，用客户信息号或代码类型，单位代码预查询出客户信息号，查询客户所有账户信息。码预查询出客户信息号，查询客户所有账户信息。2、选中需要新增或维护对账单地址的账户记录，然

16、后选、选中需要新增或维护对账单地址的账户记录，然后选择择“账户关联的实体联系信息账户关联的实体联系信息”按钮，进行账户与地址关按钮，进行账户与地址关系信息维护界面。系信息维护界面。3、如果此账户没有建立过对账单地址，则选择、如果此账户没有建立过对账单地址，则选择“新增新增”。“1226交易交易”查询结果查询结果“1227交易交易”查询结果查询结果“1228交易交易”查询结果查询结果“1236交易交易”查询结果查询结果“1245交易交易”查询结果查询结果单位银行结算账户开户业务单位银行结算账户开户业务（一）操作风险提示（一）操作风险提示风险环节风险点控制措施审核资料操作1.相关资料不齐全。审核组

17、织机构代码证书、营业执照(社团登记证、批文)、法人代表授权书、法人身份证、预留印鉴、开户申请书、单位银行结算账户管理协议、税务登记证或相关证明等相关资料齐全。验资户需提交企业名称预核准通知书。2.相关资料不真实。1.审核相关资料内容真实、正确、完整。2.按单位提供的地址由客户经理进行实地调查，登录当地工商局网站或向工商管理局等主管部门核实单位客户提交文件的真实性。3.未实行岗位分离。严格执行岗位分离制度，受理、审核、操作三分离。4.客户经理及其他内部人员代办。严禁客户经理及其他内部人员代办。单位银行结算账户开户业务单位银行结算账户开户业务开户1.开立的账户各项要素不正确。开立账户后，应对该账户

18、的内容进行全面检查并校对。2.单位结算账户正式生效前办理支付业务，向客户出售空白重要凭证。单位结算账户正式生效前(3个工作日)，不得办理支付业务，不得向客户出售空白重要凭证。（两种例外情况）3.账户开立没有设置账户密码。账户开立要求客户当场设置账户密码。4.开立之日起3个工作日内发生支付业务。开立之日起3个工作日内，不向开户单位出售付款凭证；不开通网银支付功能。5.开立基本账户不唯一。核准类向人行报批，报备类则报备。6.多头开户。单位客户基本存款账户开户行不得为其开立一般存款账户。7.未实行双人复核制度。办理结算账户开立业务实行双人复核制度。8开立一般结算账户，办理现金付款业务及向个人结算账户

19、转账。不得出售现金支票，严格审查一般账户向个人结算账户转账手续。（二）操作风险提示续上表（二）操作风险提示续上表单位银行结算账户开户业务单位银行结算账户开户业务n案例一介绍：案例一介绍：n 人行收到某银行提供的存款人为人行收到某银行提供的存款人为“某网络技术服务有限公司某网络技术服务有限公司”变更账户资料时，发现该企业的营业执照正本的复印件异常：一变更账户资料时，发现该企业的营业执照正本的复印件异常：一是该存款人提供营业执照版式为左右打印，而升位后的营业执照是该存款人提供营业执照版式为左右打印，而升位后的营业执照已全部更换为横版打印；二是注册号存在差异；三是登记机关略已全部更换为横版打印；二是

20、注册号存在差异；三是登记机关略有差异；四是发证日期和营业期限日期大小写不一致。后经与开有差异；四是发证日期和营业期限日期大小写不一致。后经与开户银行和当地工商行政管理部门进一步核实发现，由于该公司工户银行和当地工商行政管理部门进一步核实发现，由于该公司工商营业执照原件不在当地，为顺利通过年检，商营业执照原件不在当地，为顺利通过年检，在未提供工商营业在未提供工商营业执照原件的情况下伪造了营业执照复印件，执照原件的情况下伪造了营业执照复印件，企图蒙混过关。根据企图蒙混过关。根据人民币银行结算账户管理办法人民币银行结算账户管理办法第二十八条规定，银行应对存第二十八条规定，银行应对存款人提供的开户申请

21、书填写的事项和证明文件的真实性、完整性款人提供的开户申请书填写的事项和证明文件的真实性、完整性和合规性进行审核。对银行机构提供虚假开户申请资料欺骗人民和合规性进行审核。对银行机构提供虚假开户申请资料欺骗人民银行开立核准类账户的行为，银行开立核准类账户的行为，人民币银行结算账户管理办法人民币银行结算账户管理办法第六十七条规定处以第六十七条规定处以5000元至元至3万元罚款。该起案例中，由于该万元罚款。该起案例中，由于该起案件被及时堵截，未造成严重后果，当地人民银行未进行罚款，起案件被及时堵截，未造成严重后果，当地人民银行未进行罚款，但是对涉及未认真核对账户资料原件的银行机构提出了通报批评。但是对

22、涉及未认真核对账户资料原件的银行机构提出了通报批评。n案例讨论：请你分析导致该笔风险事件的原因。案例讨论：请你分析导致该笔风险事件的原因。单位银行结算账户开户业务单位银行结算账户开户业务n案例一的启示：案例一的启示：n一、应充分认识账户管理工作的重要性，严把账一、应充分认识账户管理工作的重要性，严把账户资料审核关，加强对账户资料原件的审核。在户资料审核关，加强对账户资料原件的审核。在实际工作中须杜绝开户时以复印件代替原件的现实际工作中须杜绝开户时以复印件代替原件的现象。象。n二、开户银行在受理企业开户申请时，必须把好二、开户银行在受理企业开户申请时，必须把好审核相应证明文件的关口，如认为证件不

23、全、有审核相应证明文件的关口，如认为证件不全、有误或有异议的，必须进行核实，必要时到单位客误或有异议的，必须进行核实，必要时到单位客户经营场所实地考察，确保安全。开户银行应加户经营场所实地考察，确保安全。开户银行应加强账户开立手续的管理，对不符合开户要求的单强账户开立手续的管理，对不符合开户要求的单位客户坚决不受理其开户申请。位客户坚决不受理其开户申请。单位银行结算账户开户业务单位银行结算账户开户业务n案例二介绍：案例二介绍：n 2009年年8月月7日上午，一名客户持一张日上午，一名客户持一张未填写日期的转账支票未填写日期的转账支票到某网点办理转账业务。经办员受理此支票后，按制度规定进行到某网

24、点办理转账业务。经办员受理此支票后，按制度规定进行审查，在审核过程中发现该转帐支票要素不全，认定这张支票不审查，在审核过程中发现该转帐支票要素不全，认定这张支票不完整，为无效支票，向客户说明并退回支票。客户说：完整，为无效支票，向客户说明并退回支票。客户说：“单位财单位财务说要查看账户有没有钱，没有钱不能领的务说要查看账户有没有钱，没有钱不能领的”，经办员不同意，经办员不同意，客户即在网点大吵、大闹、大骂网点主任和柜员，认为银行与单客户即在网点大吵、大闹、大骂网点主任和柜员，认为银行与单位勾结，隐瞒单位存款情况，损害持票人的利益。为了平息和打位勾结，隐瞒单位存款情况，损害持票人的利益。为了平息

25、和打消客户的怒气和疑虑，经办员查询后告诉客户单位账户上的存款消客户的怒气和疑虑，经办员查询后告诉客户单位账户上的存款不足以兑付支票，客户还是不相信，不足以兑付支票，客户还是不相信，最后经办员只能将单位账户最后经办员只能将单位账户的存款余额万元屏幕转给客户看。的存款余额万元屏幕转给客户看。当日下午，客户再次提示付款，当日下午，客户再次提示付款，办理转账成功，但该客户为了主张单位因开空头支票需赔偿支票办理转账成功，但该客户为了主张单位因开空头支票需赔偿支票金额金额2%的赔偿金，要求网点出具的赔偿金，要求网点出具“单位开出空头支票单位开出空头支票”的退票理的退票理由书，经办员以该转账支票没有记载日期

26、为无效支票为由拒绝，由书，经办员以该转账支票没有记载日期为无效支票为由拒绝，引起客户多次到监管部门投诉，对我行声誉造成不良影响。引起客户多次到监管部门投诉，对我行声誉造成不良影响。 n案例讨论：请你分析导致该笔投诉的原因。案例讨论：请你分析导致该笔投诉的原因。单位银行结算账户开户业务单位银行结算账户开户业务n案例二的启示：案例二的启示：n一、因客户无理要求得不到满足，在网点大吵、大闹时，一、因客户无理要求得不到满足，在网点大吵、大闹时，营业柜员及营业经理却未能坚持依法合规操作，为了息事营业柜员及营业经理却未能坚持依法合规操作，为了息事宁人，给第三方当事人非法查询单位存款情况。经办员此宁人，给第

27、三方当事人非法查询单位存款情况。经办员此行为不但未能平息事件，反而引起监管部门注意。虽然客行为不但未能平息事件，反而引起监管部门注意。虽然客户投诉我行拒绝出具户投诉我行拒绝出具“单位开出空头支票单位开出空头支票”的退票理由书的退票理由书的理由不会得到支持，的理由不会得到支持，但银监部门认为，我行柜台人员操但银监部门认为，我行柜台人员操作不规范，在未经企业允许的情况下，将企业账户尚存余作不规范，在未经企业允许的情况下，将企业账户尚存余额万元告知第三方客户，引致客户投诉。额万元告知第三方客户，引致客户投诉。n二、柜员应加强业务风险点的法律知识学习。虽然本案例二、柜员应加强业务风险点的法律知识学习。

28、虽然本案例中的经办员主观上没有故意中的经办员主观上没有故意,实属无奈，但从本案的发生实属无奈，但从本案的发生及监管部门的意见反映的问题给我们坚持依法合规经营，及监管部门的意见反映的问题给我们坚持依法合规经营，避免声誉风险的一些有益启示。避免声誉风险的一些有益启示。单位银行结算账户开户业务单位银行结算账户开户业务n练习练习n1请同学根据客户需要开立一个基本户和一个专用账户：请同学根据客户需要开立一个基本户和一个专用账户：户名为户名为“中国移动通信集团湖北有限公司中国移动通信集团湖北有限公司”，企业法人，企业法人代码证书代码：代码证书代码：71093741-2，营业执照号：企独鄂总，营业执照号：企

29、独鄂总字第字第002916，有效期：，有效期：2052-07-18。单位类型：其。单位类型：其他生产流通客户，经济性质：三资，法人：郭永宏，身他生产流通客户，经济性质：三资，法人：郭永宏，身份证号码：，财务主管：孟大礼，身份证号码：，业务份证号码：，财务主管：孟大礼，身份证号码：，业务内容：移动通信业务，注册资本：万元，开户许可证号：内容：移动通信业务，注册资本：万元，开户许可证号：5210-00143683。n提示：第一步：提示：第一步：4301交易新建客户编号，第二步：用交易新建客户编号，第二步：用你建立的客户编号再用你建立的客户编号再用3032交易开立临时账户。交易开立临时账户。1.3

30、单位银行结算账户出售空白重要凭证单位银行结算账户出售空白重要凭证n操作步骤操作步骤n交易画面及注意事项交易画面及注意事项n风险点及控制措施风险点及控制措施n案例分析案例分析n练习练习 单位银行结算账户出售空白重要凭证n操作步骤操作步骤n（1）问候、询问客户）问候、询问客户n（2）复述业务）复述业务n（）确认客户身份：是否为单位财务人员或（）确认客户身份：是否为单位财务人员或法定代表人，并提供客户本人身份证原件。法定代表人，并提供客户本人身份证原件。n（4）审查凭条：收费凭条上所盖印章是否为单）审查凭条：收费凭条上所盖印章是否为单位预留印鉴；摘录客户身份证号码；单位是否位预留印鉴；摘录客户身份证

31、号码；单位是否在账户正式生效后购买（两种例外情况）；如在账户正式生效后购买（两种例外情况）；如单位购买现金支行须核实单位是否为可取现的单位购买现金支行须核实单位是否为可取现的核准类账户核准类账户 单位银行结算账户出售凭证n操作步骤操作步骤n（5）机内出售重证：先用）机内出售重证：先用“1219交易交易”按单按单位重证使用量新增重证种类及数量，再用位重证使用量新增重证种类及数量，再用“2142交易交易”出售重证。注意出售重证时须按出售重证。注意出售重证时须按顺序出售顺序出售n（6）递交客户：将重证及回单交客户并签字）递交客户：将重证及回单交客户并签字n（7）道别客户）道别客户“1219交易交易”

32、查询结果查询结果“1219交易交易”注意事项注意事项1、本交易用于出售空白重要凭证可出售数量及种类的控、本交易用于出售空白重要凭证可出售数量及种类的控制。制。2、对于新开账户，只有新增出售类空白重要凭证种类和、对于新开账户，只有新增出售类空白重要凭证种类和数量以后，才能使用数量以后，才能使用“2142交易交易”出售！出售！“2142交易交易”画面画面 “2142交易”注意事项n1、单位银行结算账户自人行批准之日起三个工、单位银行结算账户自人行批准之日起三个工作日后方能出售重证作日后方能出售重证n2、出售前要确定客户是单位财务人员或法人代、出售前要确定客户是单位财务人员或法人代表并出示本人身份证

33、原件。表并出示本人身份证原件。n3、思考、思考“1280交易交易”如何轧账如何轧账单位银行结算账户出售空白重要凭证风险环风险环节节风险点风险点控制措施控制措施出售空出售空白重要白重要凭证凭证1、未实行岗位分离、未实行岗位分离出售空白重要凭证人员不得监管密押或密码；出售空白重要凭证人员不得监管密押或密码；不得保管须分离汇票专用章、结算专用章、信不得保管须分离汇票专用章、结算专用章、信用证章等用证章等2、单位结算账户正式生效前向客户出、单位结算账户正式生效前向客户出售空白重要凭证售空白重要凭证人行正式批准之日起人行正式批准之日起3个工作日后方能出售重证个工作日后方能出售重证（两种特殊情况除外）（两

34、种特殊情况除外）3、向未经人行核准的可取现的核准类、向未经人行核准的可取现的核准类账户出售现金支票账户出售现金支票不能向未经人行核准的可取现的核准类账户出不能向未经人行核准的可取现的核准类账户出售现金支票售现金支票4、未确认客户身份、未确认客户身份须核实客户是单位财务人员或法定代表人须核实客户是单位财务人员或法定代表人5、客户未出示身份证原件、客户未出示身份证原件要求客户出示身份证原件并进行联网核查。还要求客户出示身份证原件并进行联网核查。还须摘录客户身份证号码须摘录客户身份证号码6、客户未签收、客户未签收要求客户对所领重证进行签收要求客户对所领重证进行签收6、客户经理及其他内部人员代理购买、

35、客户经理及其他内部人员代理购买重证重证严禁客户经理及其他内部人员代理客户办理业严禁客户经理及其他内部人员代理客户办理业务务风险点及控制措施单位银行结算账户出售空白重要凭证n案例案例单位银行结算账户出售空白重要凭证n练习练习n1、客户现需要向刚才开立的、客户现需要向刚才开立的“中国移动通信中国移动通信集团湖北有限公司集团湖北有限公司”基本账户购买现金支票基本账户购买现金支票二本。二本。n2、客户现需要向刚才开立的、客户现需要向刚才开立的“中国移动通信中国移动通信集团湖北有限公司集团湖北有限公司”专用账户购买转账支票、专用账户购买转账支票、业务委托书各一本。业务委托书各一本。n提示：先用提示：先用

36、“1219“交易新增种类与本数，交易新增种类与本数，再用再用“2142”交易出售。交易出售。单位银行结算账户现金存入单位银行结算账户现金存入n流程图流程图n操作步骤操作步骤n相关交易代码相关交易代码n交易画面及注意事项交易画面及注意事项n操作风险提示操作风险提示n案例分析案例分析n练习练习单位活期账户现金存款业务流程图单位活期账户现金存款业务流程图单位客户1、问候、询问客户2、收取凭证和现金3、受理柜员复述审查凭条卡验大数清点细数4、卡验大数清点细数5、2020或2023记账6、打印现金存款凭条发现差错假币收缴流程非营业时间用2026交易有误退客户有误退客户配款并找零7、现金归位入箱发现假币8

37、、回单递客户并和客户道别审查无误按券别录入发现有误立即告知客户请注意回单打印顺序如为大额请求主管授权单位银行结算账户现金存款单位银行结算账户现金存款n（一）营业时间收款操作步骤（一）营业时间收款操作步骤 :n（1）问候、询问客户）问候、询问客户n（2）复述业务）复述业务n（3）审查凭条）审查凭条n审查存款凭条日期、户名、账号、大小写金额、券别明细、款项来源等审查存款凭条日期、户名、账号、大小写金额、券别明细、款项来源等要素填写是否齐全、有无涂改，大小写金额是否相符。凭条要素缺漏或要素填写是否齐全、有无涂改，大小写金额是否相符。凭条要素缺漏或填写有误，应请客户当场补填或重新填写。填写有误，应请客

38、户当场补填或重新填写。n（4）核验现金）核验现金n接到客户交来的现金及存款凭条，按券别顺序由大到小点捆、卡把、核接到客户交来的现金及存款凭条，按券别顺序由大到小点捆、卡把、核验大数，与客户填写的存款凭条核对。发现有误，立即告知客户。验大数，与客户填写的存款凭条核对。发现有误，立即告知客户。n（5）输入凭条要素）输入凭条要素n按照凭条录入存款人账号、存款金额、款项来源。存款人采用单笔存款按照凭条录入存款人账号、存款金额、款项来源。存款人采用单笔存款方式。使用方式。使用“2020往来户现金收入往来户现金收入”等相关交易。存款人采用一笔多单等相关交易。存款人采用一笔多单存款方式。使用存款方式。使用“

39、2023一笔多单现金收入一笔多单现金收入”交易。非营业时间收款请注交易。非营业时间收款请注意使用意使用“2026交易交易”，其余流程相同。，其余流程相同。单位银行结算账户现金存款单位银行结算账户现金存款n（二）操作步骤（二）操作步骤 n（6）清点现金、找零）清点现金、找零n进入配款画面，开始清点现金，并按券别录入。清点时按规定挑假、剔残。进入配款画面，开始清点现金，并按券别录入。清点时按规定挑假、剔残。款项未收妥前，不得与其他款调换。如需找零，可根据系统提示进行配款。款项未收妥前，不得与其他款调换。如需找零，可根据系统提示进行配款。n（7）发现客户缴款差错的处理）发现客户缴款差错的处理n发现客

40、户缴款有误，须立即向缴款人声明，经缴款人确认，由缴款人选择发现客户缴款有误，须立即向缴款人声明，经缴款人确认，由缴款人选择按原凭条金额多退少补，或按实际金额重新填写凭条办理进账手续。按原凭条金额多退少补，或按实际金额重新填写凭条办理进账手续。n如果发现假币，按人民银行有关规定执行，机内使用如果发现假币，按人民银行有关规定执行，机内使用“2307交易交易”的的“收缴登记收缴登记”和和“收缴入库收缴入库”选项来配对完成收缴。选项来配对完成收缴。n（8）打印存款凭证：款项清点无误后，打印）打印存款凭证：款项清点无误后，打印“现金存款凭证现金存款凭证”（一式二（一式二联），加盖联），加盖“核算用章核算

41、用章”，在，在“现金存款凭证（回单联）现金存款凭证（回单联）”加盖收款人名加盖收款人名章后交客户，存款凭条银行记账联作为现金存款凭证记账联附件。章后交客户，存款凭条银行记账联作为现金存款凭证记账联附件。n（9）现金归位入箱：将收妥的现金按券别、残好分别归位入箱，做到一）现金归位入箱：将收妥的现金按券别、残好分别归位入箱，做到一笔一清，妥善保管。笔一清，妥善保管。n（10）递交客户：将现金存款凭条交还客户。）递交客户：将现金存款凭条交还客户。n（11）道别客户）道别客户单位银行结算账户现金存款单位银行结算账户现金存款n相关交易代码相关交易代码n2020往来户现金存入往来户现金存入n2023同城网

42、内一笔多单现金收款交易同城网内一笔多单现金收款交易n2026非营业时间现金收款非营业时间现金收款“2020交易交易”画面一画面一“2020交易交易”画面二画面二“2020交易交易”配款画面配款画面“2020交易交易”注意事项注意事项1、对公现金交易配款画面为必输项。、对公现金交易配款画面为必输项。2、现金存款凭证号码输入后，空白重证机内自动销号。、现金存款凭证号码输入后，空白重证机内自动销号。3、该交易无反交易，如记账账号串户或金额错都需冲账。、该交易无反交易，如记账账号串户或金额错都需冲账。4、现金存款凭证为机打重要空白凭证，不得手工填写，请、现金存款凭证为机打重要空白凭证，不得手工填写，请

43、注意按系统提示的打印顺序操作。注意按系统提示的打印顺序操作。5、请注意核对客户填写的现金存款凭条，特别注意验资账、请注意核对客户填写的现金存款凭条，特别注意验资账户的交款人的输入。户的交款人的输入。6、请大家思考现金存款业务在、请大家思考现金存款业务在“1280交易交易”如何轧账。如何轧账。“2023交易交易”画面画面“2023交易交易”注意事项注意事项1、注意事项同、注意事项同“2020交易交易”，除此以外还需注意系统打印，除此以外还需注意系统打印现金存款凭证是按笔数依次打印。现金存款凭证是按笔数依次打印。2、请注意本交易的现金存款凭证号码是非必输项，如未输入、请注意本交易的现金存款凭证号码

44、是非必输项，如未输入则需手工销号处理。则需手工销号处理。3、注意系统处理完毕后返回的结果：成功金额合计栏是否等、注意系统处理完毕后返回的结果：成功金额合计栏是否等于金额合计栏。于金额合计栏。“2026交易交易”画面画面“2026交易交易”注意事项注意事项1、请学员了解系统对该交易的帐务处理方式及流程。、请学员了解系统对该交易的帐务处理方式及流程。2、本交易参加、本交易参加“1280”轧账。轧账。单位银行结算账户现金存款单位银行结算账户现金存款n单位活期存款业务的操作风险点及其控制措施详见表：单位活期存款业务的操作风险点及其控制措施详见表：风险环节风险点控制措施卡验大数，清点细数，与凭条核对未做

45、到一笔一清，未按顺序核验大数，清点细数，未做到与凭条核对一致，造成账实不符。收款，一笔一清，按券别顺序由大到小点捆、卡把、核验大数，清点细数，与客户填写的存款凭条核对。发现有误，立即告知客户。凭证审查凭证要素机内输入不符或不全。认真审核客户填写现金存款凭条，机内输入与客户填写相符。打印回单不打印回单或手工填写回单，易造成不如实进账。必须使用收款交易打印“现金存款凭条”，加盖“核算用章”，在“现金存款凭证（回单联）”加盖收款人名章后交客户，存款凭条作为现金存款凭证记账联附件。单位银行结算账户现金存款单位银行结算账户现金存款n现金存款的案例一介绍：现金存款的案例一介绍：n 一客户拿十万元到某网点存

46、款，一客户拿十万元到某网点存款，清点大数确系十万，清点大数确系十万，还是他行捆扎并扎好把的还是他行捆扎并扎好把的。前几把清点无异，到第十把。前几把清点无异，到第十把时怎么数都是时怎么数都是99张，经过点钞机和手数都不够数。于张，经过点钞机和手数都不够数。于是经办柜员是经办柜员马上告知客户马上告知客户，客户辩言：该十万元系从其，客户辩言：该十万元系从其他行取得，是她亲自看着数点扎把的，她径直到该网点他行取得，是她亲自看着数点扎把的，她径直到该网点存，中途没有动过。经查阅监控资料证实，柜员在办理存，中途没有动过。经查阅监控资料证实，柜员在办理业务过程中严格按操作规范办理，没有任何不当行为，业务过程

47、中严格按操作规范办理，没有任何不当行为，如开抽屉，动其他东西等，一切在监控下办理，过程清如开抽屉，动其他东西等，一切在监控下办理，过程清楚。楚。证实柜员无过错后，该客户无话可说，只好补上证实柜员无过错后，该客户无话可说，只好补上100元现金。元现金。n案例讨论：请你分析为何能妥善解决客户现金交易纠纷案例讨论：请你分析为何能妥善解决客户现金交易纠纷的原因。的原因。单位银行结算账户现金存款单位银行结算账户现金存款n案例一的启示：案例一的启示：n一、前台业务处理，必须按操作流程办理，涉及现金业务一、前台业务处理，必须按操作流程办理，涉及现金业务的更要特别小心。办理业务务必在监控可视的范围内，不的更要

48、特别小心。办理业务务必在监控可视的范围内，不要在办理业务的过程中出现其他动作，如开抽屉之类，去要在办理业务的过程中出现其他动作，如开抽屉之类，去监控看不到的地方，那将是为自己找麻烦。监控看不到的地方，那将是为自己找麻烦。n二、遇到此类纠纷时要先查阅监控资料，找出证据来让客二、遇到此类纠纷时要先查阅监控资料，找出证据来让客户信服银行。户信服银行。n三、虽然金额不大，但若处理不好将给我行带来严重恶劣三、虽然金额不大，但若处理不好将给我行带来严重恶劣影响，危害我行良好形象，这也将是一种损失。案例中经影响，危害我行良好形象，这也将是一种损失。案例中经办柜员均规范地按照操作流程办理业务，客户找不到任何办

49、柜员均规范地按照操作流程办理业务，客户找不到任何差错，从而规避了风险发生，维护了我行利益和形象。差错，从而规避了风险发生，维护了我行利益和形象。单位银行结算账户现金存款单位银行结算账户现金存款n错退长款的案例二介绍：错退长款的案例二介绍：n 2010年年3月月31日，客户甲到某支行办理汇款日，客户甲到某支行办理汇款3300元的业务，元的业务，当班柜员将现金过点钞机后显示的是当班柜员将现金过点钞机后显示的是37张，问客户是否拿错了之张，问客户是否拿错了之后，后，柜员就直接从点钞机上拿出柜员就直接从点钞机上拿出400元退还客户。元退还客户。在办完业务后直在办完业务后直接从钱箱拿出接从钱箱拿出13张

50、拼在一起（点钞机上数字显示张拼在一起（点钞机上数字显示37），当作），当作50张张用橡皮筋绑在一起。另一客户乙到柜台取款用橡皮筋绑在一起。另一客户乙到柜台取款5000元，元，柜员直接将柜员直接将钱箱中用橡皮筋事前绑好的钱箱中用橡皮筋事前绑好的5000元付给客户。元付给客户。客户乙见该柜员没客户乙见该柜员没有将钱用点钞机清点，接过钱后就在窗口旁清点，发现少了有将钱用点钞机清点，接过钱后就在窗口旁清点，发现少了400元元便向柜员提出疑问。柜员在清点钱箱无长款、但监控录象显示客便向柜员提出疑问。柜员在清点钱箱无长款、但监控录象显示客户确实未离开视线范围，经过网点负责人的复核确认后，向客户户确实未离开

51、视线范围，经过网点负责人的复核确认后，向客户乙道歉，并补齐了客户乙道歉，并补齐了客户400元，及时安抚了客户的情绪。随后，调元，及时安抚了客户的情绪。随后，调看监控录象查到了差错的原因，原来是误退客户甲长款看监控录象查到了差错的原因，原来是误退客户甲长款400元。该元。该行及时与客户甲联系，主动承认工作上的失误，态度诚恳，得到行及时与客户甲联系，主动承认工作上的失误，态度诚恳，得到了客户的体谅。了客户的体谅。4月月2日，客户甲来网点退还了日，客户甲来网点退还了400元。元。n案例讨论：请你分析该柜员操作上的错误之处。案例讨论：请你分析该柜员操作上的错误之处。单位银行结算账户现金存款单位银行结算

52、账户现金存款n案例二的启示：案例二的启示：n一、办理现金收入业务时，现金收款要在掐准大一、办理现金收入业务时，现金收款要在掐准大数情况下进行逐一清点，本笔业务没有办妥时，数情况下进行逐一清点，本笔业务没有办妥时，不可与抽屉内的现金凑把或打捆，当日拼成的凑不可与抽屉内的现金凑把或打捆，当日拼成的凑把应在纸条上标明。把应在纸条上标明。n二、二、办理现金付出业务时，不得将当日拼把现金办理现金付出业务时，不得将当日拼把现金付出，必要时须复点后再进行交付。付出，必要时须复点后再进行交付。n三、办理业务要一笔一清，按记账规则办理。现三、办理业务要一笔一清，按记账规则办理。现金出现长短款，或有疑问时，要及时

53、清点钱箱，金出现长短款，或有疑问时，要及时清点钱箱，并经过负责人复核确认。并经过负责人复核确认。单位银行结算账户现金存款单位银行结算账户现金存款n现金存款的案例三介绍：现金存款的案例三介绍：n 王某到某银行办理现金存款业务。在王某将携带的王某到某银行办理现金存款业务。在王某将携带的9万元现金放进柜台交易槽内后，银行工作人员分两次将万元现金放进柜台交易槽内后，银行工作人员分两次将其中其中8万元拿进柜台，万元拿进柜台，余下余下1万员元因紧贴槽壁未被发万员元因紧贴槽壁未被发现。现。王某被银行工作人员告知只有王某被银行工作人员告知只有8万元后，未检查钱万元后，未检查钱是否在交易槽内，便立即离开营业厅回

54、车上寻找未果。是否在交易槽内，便立即离开营业厅回车上寻找未果。其后经调取监控录相才发现当时槽内尚有其后经调取监控录相才发现当时槽内尚有1万元现金，万元现金，在王某离开后被另一男子偷走。此后公安部门予以立案在王某离开后被另一男子偷走。此后公安部门予以立案侦查，迄今尚未结案。王某多次找某银行协商，未果，侦查，迄今尚未结案。王某多次找某银行协商，未果，引起纷争，导致诉讼。引起纷争，导致诉讼。n案例讨论：请你分析该网点的银行工作人员失误之处及案例讨论：请你分析该网点的银行工作人员失误之处及给我们的启示。给我们的启示。单位银行结算账户现金存款单位银行结算账户现金存款n案例三的启示：案例三的启示：n一、从

55、法律角度来说，一、从法律角度来说，银行在其柜台上设置的交易槽是银银行在其柜台上设置的交易槽是银行指定的客户存取钱的通道，行指定的客户存取钱的通道，在王某将现金在王某将现金9万元放入银万元放入银行柜台上的槽内后，现金已经实际脱离了王某的控制，处行柜台上的槽内后，现金已经实际脱离了王某的控制，处于银行的实际控制之下，应视为王某的交付现金行为已经于银行的实际控制之下，应视为王某的交付现金行为已经完成。风险的转移自然以交付行为的完成为界。因此，王完成。风险的转移自然以交付行为的完成为界。因此，王某某将现金放置于柜台槽内即视为已经完成存款的交付，银将现金放置于柜台槽内即视为已经完成存款的交付，银行理应确

56、保存款现金的安全。因银行工作人员发生重大疏行理应确保存款现金的安全。因银行工作人员发生重大疏忽，忽，在没有检查槽内是否还有余钱的情况下，错误告知王在没有检查槽内是否还有余钱的情况下，错误告知王某只交付了某只交付了8万元，致使王某匆匆离开营业厅寻找，从而万元，致使王某匆匆离开营业厅寻找，从而导致导致1万元存款在槽内丢失。因此，该款丢失的责任应由万元存款在槽内丢失。因此，该款丢失的责任应由某银行承担。某银行承担。n二、银行工作人员在交易槽内拿取现金时要站立拿取，眼二、银行工作人员在交易槽内拿取现金时要站立拿取，眼见为实，防止遗漏现金。见为实，防止遗漏现金。单位银行结算账户现金存款单位银行结算账户现

57、金存款n练习练习n1、客户现需要向刚才开立的、客户现需要向刚才开立的“中国移动通信集团湖北中国移动通信集团湖北有限公司有限公司”基本账户存入现金贰万元，票面为佰圆券的基本账户存入现金贰万元，票面为佰圆券的200张。张。n2、客户现需要向刚才开立的、客户现需要向刚才开立的“中国移动通信集团湖北中国移动通信集团湖北有限公司有限公司”专用账户存入现金壹仟元，票面为佰圆券的专用账户存入现金壹仟元，票面为佰圆券的10张。张。n提示：用提示：用“2020”交易。交易。单位银行结算账户现金支取单位银行结算账户现金支取n流程图流程图n操作步骤操作步骤n相关交易代码相关交易代码n交易画面及注意事项交易画面及注意

58、事项n操作风险提示操作风险提示n案例分析案例分析n练习练习单位活期存款现金支取流程图单位活期存款现金支取流程图单位客户 1、问候、询问客户2、提交凭证 3、受理柜员复述审查凭证4、2021或2024交易记账有误退客户有误退客户配款5、打印并与凭证核对6、付款并核对金额大额请求授权业务主管 如有误退回 同意授权真实合法有效7、和客户道别大额需核验大数请注意核验印鉴注意核验客户身份 单位银行结算账户现金支取单位银行结算账户现金支取n（一）操作步骤（一）操作步骤 n1问候、询问客户问候、询问客户n2复述业务复述业务n3.审查凭证审查凭证n4.输入凭证要素输入凭证要素n取款人采用单笔方式取款时，使用取

59、款人采用单笔方式取款时，使用“2021往来往来户现金支出户现金支出”交易，根据系统提示，录入凭证交易，根据系统提示，录入凭证要素。要素。n取款人采用一笔多单方式取款时，使用取款人采用一笔多单方式取款时，使用“2024一笔多单现金付款一笔多单现金付款”交易，根据系统提示，录交易，根据系统提示，录入凭证要素。入凭证要素。单位银行结算账户现金支取单位银行结算账户现金支取n（二）操作步骤（二）操作步骤 n5.配款：根据凭证金额按照从大到小的顺序逐位配款，配款：根据凭证金额按照从大到小的顺序逐位配款，并依次按实物券别录入，无误后方可对外支付。并依次按实物券别录入，无误后方可对外支付。n6.打印信息：配款

60、操作无误后，在取款凭证的背面打印打印信息：配款操作无误后，在取款凭证的背面打印取款信息，并在凭证上加盖核算用章。取款信息，并在凭证上加盖核算用章。n7.付款：付款：付款时应核对取款人名称（姓名）；付款时应核对取款人名称（姓名）；询问并核询问并核对取款金额并逐位唱付，向客户交待清楚，并根据人行对取款金额并逐位唱付，向客户交待清楚，并根据人行要求对外付款需清点现金，规范操作。要求对外付款需清点现金，规范操作。n8.道别客户道别客户单位银行结算账户现金支取单位银行结算账户现金支取n相关交易代码相关交易代码n2021往来户现金支取往来户现金支取n2024往来户一笔多单现金支取往来户一笔多单现金支取n2