2担保项目审查制度.

1、湖北融誉担保有限责任公司 担保项目审查制度第一章总 则第一条 为进一步规范担保项目审查工作，防范担保风险，确保 担保资金安全，根据国家法规和本公司担保业务规章制度， 特制定本 审查制度。第二条 本审查制度规定了项目审查的基本要求和一般程序， 主 要适用于本公司流动资金贷款担保业务，其他担保业务按不同行业制 定不同的实施办法，暂时没有的可参照本制度执行。第三条本审查制度是风险控制部（以下简称风控部）审查人员 日常项目审查工作的基本依据。第二章 审查原则和工作程序第四条 项目审查工作应遵循“客观公正、合法合规、独立审查、 风险负责”的原则。“客观公正”原则是指审查人员本着对公司利益负责的态度，按照

2、 既有利于控制风险，又有利于业务健康发展的要求，全面、真实、准 确地反映担保项目风险的实际情况，客观地对所审查的担保项目进行 评价。“合法合规”原则是指审查人员对担保申请人、反担保人的主体资 格、意思表示及出具的有关文件内容进行合法性、合规性审查，确保 担保项目合法、合规。“独立审查”原则是指审查人员不受干预，在充分了解审查项目的 前提下，按本公司统一的标准，独立进行分析、判断，独立发表审查 意见。“风险负责”原则是指审查人员要充分准确地揭示担保项目的风险，提出降低风险的对策，同时也要避免夸大风险，并对审查意见负相应责任。第五条 经业务部调查后的项目，根据“审保分离，风险独控”原则，由风控部经

3、理指定审查人员，对担保申请人提供的有关资料、调查报告（由项目调查报告、 项目调查报告补充意见组成）进行审查。对审查人员的审查意见，风控部经理负责按本办法的规定进行审核，如与审查人员的审查意见有异，应单独提出，而不得修改审查人员的原有结论。经审核后的审查意见，由风控部经理报分管副总经理作形式复核。分管副总经理形式复核后，将拟评审事项报总经理、董事长，由总经理、董事长交风控部安排评审时间，拟定评审委员会名单，准备相关资料。第六条 审查人员必须严格按照规定的程序进行审查，对于调查报告事实不清、资料不全的，应要求业务部限期内补充完善。审查人员对项目进行审查后，必须明确签署审查意见。第三章对申请人资料的

4、审查第七条审查人员按照担保项目调查实施细则审查业务部收集的资料及法律文件是否齐全、完整、规范。第八条对担保申请书的审查：1、 担保申请书的内容是否清楚完整，包括贷款银行名称、借款佥额、借款期限、合法的借款用途、偿还借款的方式等。2、 担保申请书是否有担保申请人真实有效的签字、盖章。第九条 对营业执照的审查：1、营业执照是否在有效期内。2、营业执照是否已按规定办理了年检手续。3、营业执照是否是最近（新）的，是否发生企业名称或者其他登记内容的变更。4、营业执照是否发生吊销、注销或因其他原因而导致无效。5、营业执照的经营范围是否与担保申请人目前已开展的生产经营活动、借款用途相符。6、担保申请人提供的

5、营业执照复印件经审查与正、副本原件相符后，是否由担保申请人盖公章确认。第十条 对贷款卡的审查：贷款卡是否己按人民银行规定办理了年检手续。第十一条对法定代表人身份证明的审查：t1 、法定代表人与营业执照、公司章程所载明的法定代表人是否相符；2、法定代表人身份证明所规定的有效日期是否足以使其有权签署与本担保项目有关的一切法律文件。3、法定代表人是否是企业的实际控制人。第十二条对法定代表人授权委托书的审查：1 、授之委托书是否为法定代表人签发，其签字及单位公章是否真实；2、授权委托书对受托人的授权是否明确。3、代理人（即受托人）是否在授权委托书规定的有效期限内签署有关法律文件或实施有关行为。第十三条

6、对公司章程的审查：1、公司章程是否为该公司最新的、当前施行的有效文件。2、公词章程是否与工商登记部门备案的公司章程相一致。第十四条对董事会决议的审查：1 、董事会决议的内容是否明确、完整、具体。担保申请人董事会决议应有贷款银行的名称、借款额度、期限及授权经办人、反担保措施等内容。2、出席董事会会议的董事人数是否符合公司法和担保申请人公司章程的规定。3、董事会决议的形成是否符合公司法和担保申请人公司章程的规定。4、董事会决议上各董事的签名笔迹是否与公司提供的董事会成员签字样本上的笔迹相符。第十五条对董事会签字样本的审查：1 、担保申请人提供董事会决议的，必须同时提供其公司董事会成员签字样本。2、

7、董事会成员签字样本是否与公司成立或年检时报当地工商行政管理部门备案的签字笔迹相一致。第十六条对股东大会（股东会）决议的审查：1 、股东大会（股东会）的决议内容是否合法、清楚、完整。2、股东大会（股东会）决议的形成是否符合公司法和担保申请人公司章程的规定。第十七条对反担保人提供的相应法律文件进行审查：1 、企业以关键设备、成套设备或重要建筑物作抵押骑，须提供企业有权处置的权证或证明。2、抵押（出质）人以与他人共有的财产设定抵（质）押的，必须提供其余共有人均同意以该财产设定抵（质）押的文件。第四章 对担保业务合法性，合规性的审查第十八条审查贷款行为及担保行为的合法性时，应考查下列三方面内容：1 、

8、行为人主体资格是否合格。2、行为人意思表示是否真实。3、行为内容是否合法。第十九条对担保申请人、反担保人等行为人主体资格的审查：1 、担保申请人、反担保人等行为人为企业法人、其他经济组织或个体工商户时，必须通过审查确认：是否经有关部门批准成立或领有 工商行政管理部门核发的企业法人营业执照(企业法人)或营业 执照 (其它经济组织或个体工商户)； 其营业执照是否已通过每年的年检；其业务范围是否包括相应的经济职能；其法人或经营组织的地位在申请贷款或提供担保时是否继续存在。行为人为自然人时，必须通过审查确认：其是否具有中华人民共国国籍、具有完全民事行为能力。2、不得接受下列行为人为担保项目的主体：(1

9、)国家行政机关和事业单位不得接受为借款人。企业法人的职能部门及没有经营职能的派出机构不得接受为借款人；(2)国家行政机关、学校、医院、幼儿园等以公益为目的的事业单位、 社会团体、企业法人的职能部门及未经授权的分支机构均不得接受为保证人；(3)非抵(质)押物的真正权利人不得接受为抵押人(出质人)。以划拨土地上所盖建筑物抵押时，其权利人为行政机关或事业单位的，也不得接受为抵押人。第二十条对借贷行为内容合法性、合规性的审查：担保申请人生产经营、投资项目或者借款用途有担保项目调查实施细则中第十三条所规定情形之一的，不得提供担保。第二十一条对抵押行为内容合法性、合规性的审查：1 、抵押行为的标的物(即抵

10、押物)是否在担保法、 物权法等有关法律法规允许设定抵押的财产范围内。目前法律明确确认可以用于设立抵押的财产主要有抵押人所有或依法有权处分的国有土地使用权，农村荒山、荒沟、荒丘、荒滩等集体所有的荒地使用权，房屋及其它地上定着物等不动产，正在建造的建筑物，机器设备，交通运输工具及其它动产，法律、行政法规未禁止抵押的其他财产。2、依照法律，下列财产不得接受为抵押物：(1)土地所有权；(2)耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权；(3)学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其它社会公益设施；(4)所有权、使用权不明或者有争议的财产；(5)依法被查封、

11、扣押、监管的财产；(6)依法不能抵押的其它财产。3、审查必须核实抵押人提供的抵押物权属证书的真实性、合法性。凡抵 (质) 押品有规定登记部门的，应到相应部门办理抵押登记。担保法第四十二条规定以外的其他财产作抵押时，属于自愿办理抵押登记的情况，应于抵押人一起到抵押人所在地公证部门办理抵押登记手续。办理上述抵(质)押物登记的，应要求抵押人将抵押物权属证书交本公司综合都入库保管。采取发放他项权利证书方式的，则应将抵押物权属凭证和他项权利证书一并交付本公司综合部保管。4、本公司一般不接受农村荒山、荒沟、荒丘、荒滩等土地使用权、山上的林木以及动产作为抵押。5、 担保法第四十二条规定以外的萁他财产作抵押时

12、，属于自愿办理抵押登记的情况，应与抵押人一起到抵押人所在地公证部门办理抵押登记手续。第二十二条对质押行为内容合法性的审查：1 、质押行为的标的物(质物)是否在担保法或其他有关法律允 许设定质押的财产范围内。根据法律可以设定质押的财产分动产和权 利两类：(1)可以设定质押的动产应当是可以保存，能在市场流通，有一定价值并适销的物品，国家法律、法规规定的禁止流通物不得接受为质物。(2)可以设定质押的权利(权利凭证)为：汇票、本票、支票、债券、存款单、仓单、提单；依法可以转让的股份、股票；依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权；依法可以质押的其他权利，包括公路桥梁、公路隧道、公路渡口等收益

13、权和租赁权、合同债权、项目特许经营权、应收款、保险赔偿金等。2、法律规定将质物移交或交付给质权人质押合同才生效的，审查质物是否有移交或交付的行为。(1)以动产为质物的，必须要求出质人将质物移交本公司占有。(2)以汇票、本票、支票、债券、存款单、仓单、提单为质物的，必须要求在质押合同约定的期限内将权利凭证交付本公司，并进行背书。3、法律规定办理出质登记或符合其他要求质押合同才生效的，审查是否按以下规定办理出质登记或符合其他要求：(1)以上市公司的股票出质的，必须到证券登记机构办理出质登记； 法律对某几类人持有的股份转让有限制的，在股票质押期届满时该限制仍未消除的，则这类股票不得接受为质物；(2)

14、以非上市股份有限公司的股份出质的，该股份有限公司的股份托管在证券登记机构的必须在证券登记机构办理出质登记；没有托管在证券登记机构的，应要求该公司在其股东名册上做出质记载。(3)以有限责任公司股权出质的，必须经该公司半数以上股东同意， 将股权出质记载于该公司股东名册，并到工商行政管理部门进行登记；(4)以依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权出质的，必须到商标、专利或著作权管理部门办理出质登记。第二十三条担保业务的合同文本由风控部及公司法律顾问统一审核、制订并下发执行。未经审核、确认的合同，均不得擅自使用，但某些具体业务中，经风控部审核把关的合同文本，可以使用。第五章 对调查报告的审

15、查第二十四条风控部审查人员负责对业务部提交的调查报告进行审查；第二十五条风控部审查人员有权对调查报告的完整性、合理性、 合规性及结论理由的充分性提出意见，有权要求业务部有关人员对调查报告做出补充说明或提交补充资料。第二十六条风控部审查人员对调查报告的审查应包括以下几个方面：1 、对非财务因素分析的审查。根据项目的实际情况，审查人员可以从以下方面对调查报告中非财务因素分析的完整性、合理性、合规性进行审查：(1)是否对担保申请人的领导团队及员工素质进行了合理的分析及评价；(2)是否对担保申请人所处行业进行了充分的政策性、周期性、竞争性、盈利性、稳定性分析；(3)是否对担保申请人的生产经营状态进行了

16、详细、合理的分析；(4)是否对担保申请人当前的技术水平进行充分的调查，是否对其发展趋势做出合理的预测；审查人员可以从以下方面对调查报告中财务因素分析的完整性、准确性、客观性进行审查：(1)调查报告对担保申请人的资本金规模、资金实力的分析是否充分；(2)调查报告对担保申请人资产负债状况的分析是否准确、完全；(3)调查报告对担保申请人的生产成本、销售收入的分析或预测是否准确、客观：(4)调查报告对担保申请人的盈利能力的分析或预测是否客观、准确；(5)调查报告对担保申请人现金流量的分析是否合理、客观；(6)调查报告对各项财务指标的计算是否准确、完整，对指标的分析是否合理；尤其要关注有关偿债能力的指标

17、分析是否合理；(7)调查报告对企业的成长性分析是否有足够的数据支持、论据与结论是否匹配；(8)调查报告对资金使用计划、还款计划的分析是否客观、合理。3、对调查报告结论的审查：审查人员根据上述审查环节对调查报告的结论提出审查意见：调查报告是否与上述审查环节的分段结果相匹配，调查结论中是否存在无依据、 草率、 逻辑性差的内容。(本条的具体操作方法见附件一关于对非财务因素和财务因素的审查指引)第二十七条风控部以为调查报告不符合本细则第二十六条要求的，可以退回业务部补充相关材料、数据，或提出具体的调查分析意见。第六章撰写项目审查报告第二十八条审查人员通过对项目调查报告、 项目调查报告补充意见及有关资料进行审查后，撰写项目审查报告，对担保项目提出审查意见：1 、审查人员同意拟定方案且经风控部经理审核通过的，由公司分管副总经理形式复核后上报总经理、董事长，按照担保评审委员会工作办法安排会议评审。2、审查人员建议调整方案的，经风控部经理同意后，交分管副总经理形式复核后上报总经理、董事长，按照担保评审委员会工作办法安排会议评审。3、审查人员认为现有材料不足以支持调查结论的，有权建议业务部补充资料或进一步调查，同时将项目调查报告、 项目调查报告补充意见及有关资料返回业务部。4、审查人员认为相关材料不能支持调查结论的，经部门经理审核后，可直接否决该项目。第七