高等学校教育经费内控监督平台建设规划方案v

1、高等学校教育经费内控监督平台项目建设方案高等学校教育经费内控监督平台项目建设方案北京政务软件北京政务软件第1页，共69页高等学校教育经费内控监督平台项目建设方案目录1.方案概述51.11.21.3方案建设背景5方案建设原则7信息化现状72.1.1 新形势下我校内部管理和风险防控信息化不足逐渐凸显82.1.2 缺乏预算编制、预算调整、预算细化的2.1.3 薪资业务和其他收入在我校管理过程中工具和. 10问题突出112.1.4 健全以网上报销为的内控提升财务服务132.1.5 建设以智慧校园、互联网+应用创新的学生13是新形势下的必然趋势2.1.6 部门业务协同管控程度低，科研项目、资产物资、收支

2、管务风险加大，内部薄弱 142.1.7 信息孤岛，数出多门，口径不一，财务分析缺乏数据支撑，决策难度大142.1.8 传统财务工作方式新形势下对内对外的服务需要，报销难，导致财务部门服务满意度低152.1.9 “固定办公桌”式的工作模式已不能满足当前信息化的飞速发展的要求152.1.10 现有财务及相关信息系统亟待优化整合，实现大学整体管理目标161.4信息化发展趋势及需求概述162.建设内容202.22.3建设目标20总体212.3.1思路. 21. 242.3.2 总体架构2.3.3 教育经费内控监督平台27北京政务软件第2页，共69页高等学校教育经费内控监督平台项目建设方案2.3.4 十

3、三大应用系统272.3.5 平台部署设计 582.42.52.6网络系统设计59系统安全设计60设备与硬件配置613.方案特性624.1战略型-通过管理、制度和技术的融合，构建战略型财务内控管理平台624.24.3程服务型-通过系统端口前置、新技术应用，构建服务型. 63管控型-把高校新财务制度体系移植至，系统协同应用，管理流标准化644.保障体系655.15.25.35.4组织管理65项目管理66经费保障67风险管理675.项目成果效益68北京政务软件第3页，共69页高等学校教育经费内控监督平台项目建设方案高等学校教育经费内控监督平台解决方案从“财务部门”迈向“财务领域”百年大计，教育，科教

4、兴国。中长期教育和发展纲要(2010-2020 年)明确指出：“对教育发展具有性影响，必须予以高度重视”。 教育信息化充分发挥现代优势，注重与教育的全面深度融合，在促进教育公平和实现优质教育广泛共享、提高教育质量和建设学习型、推动教育理念和培养具有国际竞争力的创新等方面具有独特的重要作用，是实现我国教育现代化宏伟目标不可或缺的动力与支撑。智慧校园是学校在智慧城市的一个缩影，高校财务信息化作为智慧校园战略发展的重要组成部分，影响着学校总体战略发展，高校的财务信息化应用趋势也在发生着改变。目前绝大部分高校开展了管理信息化，但大多由业务管理部门分散建立，不集成、不整合、不共享，只有少数高校实现了跨部

5、门信息共享和统一建设。管理信息化应用的层次不够深入，基于信息化的流程优化与再造不普遍，对管理决策和分析的支持刚刚起步，面向师生的与生活信息化服务还不够丰富。迫切需要管理机制和体制的创新，建立信息部门与业务部门协作机制，从“财务部门”迈向“财务领域”的信息化应用与管理。政务公司致力于打造“中国教育财务信息化第一品牌”，为智慧校园财务信息化建设提供教育经费内控监督平台解决方案，运用促进高校管理标准化、规范化，完善现代大学制度。北京政务软件第4页，共69页高等学校教育经费内控监督平台项目建设方案1. 方案概述1.1方案建设背景关于进一步加大财政教育投入的意见国发在201122 号中指出，全面推进教育

6、经费的科学化精细化管理。一是要坚持依法、科学。严格执行财政管理的和财经纪律，建立健全教育经费管理的规章制度。二是要强化预算管理。提高预算编制的科学性、准确性，提高预算执行效率，推进预算公开。三是要明确管理责任。地方各级要按照教育事权划分，督促有关部门采取有效措施，加强经费使用管理。各级教育行政部门和学校在教育经费使用管理中负有主体责任，要采取有效措施，切实提高经费管理水平。四是要加强财务监督和绩效评价。进一步完善财务监督制度，强化项目经费的全过程审计，建立健全教育经费绩效评价制度。五是要加强管理基础工作和基层建设。充分发挥基层相关管理部门的职能作用，着力做好教育基础数据的收集、分析和信息化管理

7、工作，完善教育经费标准，健全学校财务会计和资产制度，规范学校行为，防范学校财务风险。与此同时，行政事业内部规范和高等学校会计制度财会201330 号）自 2014 年 1 月 1 日起正式施行，上述改革举措兼顾了高校预算、财务、项目管务分析等方面管理的需要，将促使高校的财务状况、事业成果、预算执行情况得到更为全面、真实、合理的反映，对于提升高校会计信息质量和财会管理水平、强北京政务软件第5页，共69页高等学校教育经费内控监督平台项目建设方案化高校资金的科学化管理、促进高校健康可持续发展将发挥积极作用。教育部在 2013 年正式发布教育部关于做好<行政事业内部规范（试行）>实施工作教

8、财函(2013)142 号，2015年财政部了关于全面推进行政事业内部建设的指导意见财会201524 号，行政事业内部规范实施以来部分在内部建设过程中存在的重视不够、制度建设不健全、发展水平不均衡等问题出台的，指导意见明确指出：要求内部控制建设的总体目标，要求以全面执行内控规范为抓手，以规范和业务活动有序运行为主线，以内部量化评价为导向，以为支撑，突出规范重点领域，关键岗位的和业务活动运行流程、制约措施，逐步将对象从活动层面拓展到全部业务活动和内部权力运行。内部将高校的业务管理与财务管理实现了有机的结合，需要信息系统的支撑。通过将内部嵌入信息系统之中，可以实现内部的程序化和常态化，可以改变高校

9、各项活动分块管理、信息分割、信息“孤岛”的局面，集中精力有规则地分配、筹集和运用教育经费,合理安排预算执行进度，并对学校的活动进行财务监督、核算与，进一步提高管理效率。实践也证明，以现代网络技术为的将促使高校的内部管控效能迈上一个新的台阶。为了深入贯彻落实关于开展行政事业内部基础性评价财会201611 号精神，全面提升财务工作总体服务和工作管理水平，实现全系统财务信息共享、业务联动，全面实现财务北京政务软件第6页，共69页高等学校教育经费内控监督平台项目建设方案管理精细化和决策服务的信息化，提升财务工作的综合管理能力，实现学校财务管理及服务式可持续发展，建设教育经费内控监督平台，是近期教育信息

10、化建设政策措施之一。教育经费内控监督平台项目作为建设“智慧教育”的延伸，旨在通过“制度”+“科技”的加强对的财务收入和情况进行全过程实时监管，切实提高教育经费投入的有效性、合理性、科学性。1.2方案建设原则1、统一性、规范性原则。统一的信息系统平台，统一规范的记账规则和管理流程。2、方便性、易用性原则。方便财务管理科学化，方便教育资金管理透明化，方便进行数据汇总与分析。3、统一，层层推进原则。教育经费内控建设落实到实际业务操作中，存在认识到接受，从接受到制定制度，从制度到信息化控制，需要一步一步完善的过程。1.3信息化现状目前，我系统信息化的状况为：一是基本具备实现电子政务的条件。我校建立了门

11、户，架起了与信息的桥梁；同时也建立了机关局域网络，基本形成了政务信息化的工作环境。二是大致形成了面向经费管理的信息化应用格局。目前，学校部门预算、财务核算、薪资等业务均不同程度通过信息系统管理。北京政务软件第7页，共69页高等学校教育经费内控监督平台项目建设方案从目前的应用情况来看，其功能基本解决了资金的会计核算问题，并可实现一定程度的辅助细化核算功能。但在预算申报、网上报销、学生、移动应用等方面还有所欠缺，在当前财务管理科学化、精细化背景下，已明显业务管理要求。目前存在的一些不同程度的问题：2.1.1 新形势下我校内部管理和风险防控信息化不足逐渐凸显随着信息化水平的不断提高，我校在信息化廉政

12、防控建设虽然取得了一些成效，但是由于变化、技术限制配备等，仍然还存在着一些不足，主要反映在：1、项目经费问题。对内控信息化建设的经费总体投入缺乏持续性、长效性投入机制，“脉冲式”投入较多，且经费使用也不尽合理，重硬轻软。现有管理软件缺少从项目部门预算整体高度来考虑管理问题，不能实现全程追踪与，为全面预算留下隐患。2、项目动态管理问题。项目内部是一种动态的管理过程，通过纳入管理的大量制度及活动，建立事前防范、事中、事后监督和纠正“三道防线”。目前内控信息化主要侧重于事中和后期处置，前期预防主要是廉政宣传教育方面，对业务流程的风险防控较低。在风险点的分析查找上，还没有发挥信息化工具对权力运行痕迹的

13、能力和海量信息处理能力的优势，快速动态的查找风险点。1) 我校项目预算手工工作量大，导致项目准确性、时效性不够目前我校在项目预算的编制(下发和上报)过程中通过半手工北京政务软件第8页，共69页高等学校教育经费内控监督平台项目建设方案完成，不仅工作量大，而且很容易出错；尤其是预算项目每年都要变动。不同项目的预算、计划安排拨付资金，拨付时需要在大量的纸质拨付单据中数据和原项目立项资料，下级学院也会经常询问某笔项目资金有没有拨出，为什么还没到帐等情况，上下级都会耗费大量的时间和精力。对项目资金拨付的动态多角度统计分析更是十分。同时我校项目预算管理模式多是先有资金保障再安排具体项目，导致存在突发项目申

14、报或者诸多不合理的项目申报。项目实施部门项目申报规范不清，责任划分不明，信息收集，科学性、准确性低。有些预算与结算不能匹配，项目资金拨付下去但不了解下级学院项目资金的动态拨付情况。2) 我校项目时间的不确定性与财政预算时间的特定性存在矛盾目前我校项目数量和涉及资金量很大，包括一般专项、教育费附加、基建等等。现阶段我校编制部门预算主要依靠财政预算编制系统，通过预算集中编制，基本满足了年初部门预算和年中调整时单位和学校的预算管理工作。但还有很多非部门预算项目、年初无法确定和细化的项目，以及临时性项目，都无法依靠财政的公共平台进行特殊性管理，所以目前仍然靠线下手工完成文件的流转和业务的处理。3) 我

15、校经费管理的精细化与财政管理的通用性存在在教育经费实际过程中，我校存在较多非部门预算项目北京政务软件第9页，共69页高等学校教育经费内控监督平台项目建设方案和临时紧急项目，且经费分类和管理口径与财政预算管理口径存在一定差异，学校对于项目过程的精细化管理。4) 项目监督内容不全，对项目资金立项的分析、论证，以及资金使用的跟踪力度不够，不能有效适应财政绩效管理的要求项目监管分析旨在运用项目计划、进度反馈及其他有关资料对项目预算的执行状况进行系统剖析、比较和评价，以求得学校活动和事业发展状况的规律性认识。但目前没有信息基础和技术支撑进行学校具体项目的执行详细情况，我校对项目情况分析只是反映一定期间的

16、收支状况和资金结存情况，而对项目资金的结构、状态、效益缺乏分析。2.1.2 缺乏预算编制、预算调整、预算细化的工具和1）、从预算编制侧重点来讲，由于公共财政预算编制的侧重点是教育的条线预算，而的预算编制侧重是每个学院的明细预算，所以无法实现财政部门对于预算编制、预算公开的行政要求。2）、从预算细化程度上来讲，在公共财政信息化建设基础上基本缺少能够辅助其所有学院、部门预算细化、预算调整的信息化系统，这样数量的预算细化、调整工作已经不是单单靠增加人力所能够解决的。由于目前大多数高校缺乏将预算编制与会计核算的方法，预算编制与预算执行“两张皮”的现象普遍存在。3）、从公共财政在教育经费投入比重逐步增大

17、的角度来讲，从预算申报、科研项目管理、预算细化、预算、预算调整、指标北京政务软件第10页，共69页高等学校教育经费内控监督平台项目建设方案细化、分解、预约报销、报账到教育经费资金监管分析整个教育资金业务主线管理的资金在公共财政投入的比重越来越大，教育资金的安全及监管已经不是一个单纯的系统所能完成，必须建立一套涵盖预算、执行、核算、决算、分析、决策服务的教育系统资金精细化信息管理系统。在这个系统中财务核算只是事后监管的一个环节，的管理侧重点是在事前、和事中的。2.1.3 薪资业务和其他收入在我校管理过程中问题突出1) 工资基础信息不共享，出现信息孤岛工资管理工作与人事、后勤等部门的相互信息共享有

18、着紧密的。人事部门掌握的信息,涉及到调动、职务变更、教职工住房公积金的代扣代缴、新增退休等;后勤部门统计的水电费扣款、暖气扣款、房租、收视费等;其他相关部门统计的网络信息费、燃气费和工会会费等等。当各方面信息汇总之后,工资管理人员的操作看似简单,但工作任务却是十分繁杂,需要的积极配合,如果一个环节出错,势必影响到工作进度和教职工个人利益。因此,之间密切配合、协调有序,也是实现工资管理水平提高的重要基础。经过长期调研发现，目前多数大学计划财务处现有的工资系统与人事处使用的人事信息系统之间没有联网，系统之间数据不能共享、交互，而计划财务处每月的工资数据来源于人事处，目前，人事处每月报来的人事及工资

19、变动信息，计划财务处只能通过手工录入的北京政务软件第11页，共69页高等学校教育经费内控监督平台项目建设方案方式录入工资系统。不但工作效率低，花费大量的人力、物力和时间，数据的准确性还难以保证。2) 现有工资系统不能满足新时期的工资管理需求随着薪资的类别增多，对数学校每月工资分为两次，分别为工资和绩效工资。两次工资需要合并计税，上次的个税要调整，而目前多数薪资系统不支持合并计税，财务需要手工计算。对人事处、教职工无法按人提供完整的收入情况，部分工资项目只有总数，不能具体的明细项目金额，比如讲课酬金、答辩费、监考费、评审费等。3) 劳务费统计工作量大劳务费作为职工薪资的重要组成部分，数据统计和往

20、往受到教职工的高度关注，劳务费的每月由各院系提供，财务部进行汇总后，录入工资系统，劳务费存在上报难、收集难，汇总难的问题。且目前劳务费工资系统不支持明细核算和的需求，给教职工带来很多不便。4) 工资系统不能提供充分的工资信息与快捷的服务财务通知教职工的工资信息仍然需要打印工资条，手工裁剪后再发给教职工，高校工资每月都会有变动，尤其是绩效工资，是根据岗位技术含量、责任大小、劳动强度、工作业绩、工作态度等各个方面进行综合评级，将职工的薪酬收入与职工的个人业绩挂钩的浮动工资。教职工绩效工资的变动，如果工资信息传递确及时，财务会很多解释工作，甚至会使教职工对财务工作北京政务软件第12页，共69页高等学

21、校教育经费内控监督平台项目建设方案不满。5) 薪资信息审核流程不严谨，存在一定的财务风险。人事处每月提供的工资变动信息，以 EXCEL 报表的形式发给计划财务处，计划财务处对工资数据的正确性没有审核过程，直接按人事处所报数据进行，一旦人事处计算出现错误，将会给、集体或者个人利益带来损失。人事处与计划财务处工资业务脱节，计划财务处实际的数据，人事处缺乏监管，能否按人事处报来的信息进行工资，计划财务处工资工作缺乏监管机制。2.1.4 健全以网上报销为的内控提升财务服务部门多、教师学生数量多，资金量大，报销业务量大，业务集中，目前传统财务工作方式新形势下对内对外的服务需要，导致财务报销难，财务部门服

22、务满意度低。同时学校、科研、处室部门乃至普通师生关心的财务信息角度不一样，也客观上要求财务部门提供不同的个性化服务。目前信息化系统，无法有效的提供各个层次需要的信息服务。2.1.5 建设以智慧校园、互联网+应用创新的学生是新形势下的必然趋势在加快互联网应用创新的高校信息化建设中，如何规范各项流程，提高服务能力，简化缴费工作，新形势下的业务北京政务软件第13页，共69页高等学校教育经费内控监督平台项目建设方案如何为广大学生和培训提供高效、便捷的一站式信息服务，成为财务应用的重点和难点。建立从移动支付、网上缴费、批量代扣到柜台缴费等多种线上、线下缴费途径，集学生、校外自助缴费、多种支付方式、决策分

23、析于一体的综合管理平台，是有效解决春季和秋季开学收费的“期”和日常经常性“多发期”的。2.1.6 部门业务协同管控程度低，科研项目、资产物资、收支管务风险加大，内部薄弱高校部门多，部门间相互，业务繁杂，协同管控的程度低，内部制度的内容不全面，如科研项目管理，有些高校未建立建设和投资项目论证、决策机制等内部制度，导致对外投资决策。 内部范围不全面，有些高校往往强调对财政性资金的内部，而弱化对预算金的内部。强调资金收支，弱化资产物资的内部，靠人为和，缺乏硬性，导致内部执行不严，制度，财务风险加大。2.1.7 信息孤岛，数出多门，口径不一，财务分析缺乏数据支撑，领导决策难度大高校各业务部门系统较多以

24、自身业务需要角度开发应用软件，财务信息系统与资产、学生、科研、教务等信息系统各自建设，数据共享缺乏顶层设计，缺乏管理软件平台基础支撑，系统间关联程度低或北京政务软件第14页，共69页高等学校教育经费内控监督平台项目建设方案不关联，数据不能有效共享和交换，形成数出多门，口径不一，数据质量难以保证。 同时因缺乏一套适合于学校的分析、决策的模版，很多信息分散在各业务处室的系统中，很难在海量信息中抽取出有价值部分，形成可读、易读的分析报告，导致决策难。2.1.8 传统财务工作方式新形势下对内对外的服务需要，报销难，导致财务部门服务满意度低高校部门多、教师学生数量多，资金量大，报销业务量大，业务集中，财

25、务少，财务报销难，大，服务满意度低。学校、科研、处室部门乃至普通师生关心的财务信息角度不一样，也客观上要求财务部门提供不同的个性化服务。目前信息化系统，无法有效的提供各个层次需要的信息服务。教育部、科技部、财政、审计等主管部门要求的上报口径不一致，客观上导致按多个部门不同要求出具财务报表、决算报表、项目报表难度很大，目前使用的财务管理系统很难做到利用信息化及时有效的提供相关信息。2.1.9 “固定办公桌”式的工作模式已不能满足当前信息化的飞速发展的要求随着互联网和无线网络设备应用的普及，电子化、数据化的办公方式已进入越来越多的企业和，信息化的办公系统在企事业内部编织起一套高效、畅通的信息互联体

26、系，极大推动了企事业北京政务软件第15页，共69页高等学校教育经费内控监督平台项目建设方案生产力的发展。但与此同时，由于需要依赖固定的办公场所和办公配套设备，信息化的办公模式又开始凸显出一些新的问题：如何才能打破这些时空上的信息和限制，跳出的信息化建设窠臼，建立一套可以随时随地、随手使用的信息系统，使得管理者、业务不管置身何地，都能随心所欲地和内部系统关联，这一问题日渐成为信息化应用领域关注的焦点。随着人们生活与工作节奏的加快，工作性的增加以及随着信息技术的发展和员工出差、决策层不必要在办公室传达指令等问题的出现，传统的“固定办公桌”式的工作模式已不能满足人们的需要。事实上，没有人会一直坐在办

27、公桌前，以往固定在办公室里、对着电脑、连上网线才能办公的形式已经让许多人感受到低效和种种约束，移动办公的需求就越来越强烈。2.1.10现有财务及相关信息系统亟待优化整合，实现大学整体管理目标现行高校财务信息系统主要包括会计核算系统、学生管理系统、工资管理系统、接口、财务信息及其他辅助功能组成。就目前来看，这些单个系统及辅助功能尚不能有机，系统之间未实现，若不能对其进行优化整合，就会妨碍财务信息系统工作效率的提高，影响财务决策信息质量。1.4信息化发展趋势及需求概述1、职能转变要求更有效组织财务北京政务软件第16页，共69页高等学校教育经费内控监督平台项目建设方案众所周知，服务型职能的转变，它需

28、要部门更有效地组织各种有效的来履行服务，而财务管理是组织的重要内容，财务管理水平的高低直接影响到的行政管理能力。另一方面，作为市场中的一个重要主体，它本身也更加注重行政的成本，收支的平衡，提升财务管理水平，已成为新时期所有部门的重要课题。2、财务预决算管理的全面深化随着财政的深化，行政事业的收支模式发生了很大变化，从以前收支的事后，转变到收支的事前、事中。这种收支模式的转变以预算、决算管理为主要工具预算的编制、执行、编制决算报表成为财务工作的重要内容。而将预算、核算、决算相结合，预算-执行-核算-决算为基础的，债务融资、专项项目，部门采购、绩效管理、分析决策等业务要求也越来越高，业务应用的关联

29、度增加，规范化、标准化、大集中、统一管理等成为了发展趋势。总之，部门财务信息化理念已经发生质的变化，不再为信息化而信息化，而是通过相关的信息化和工具提升部门的行政能力和综合服务水平。按照财务信息化建设，以财务精细化管理目标为导向，以教育经费辅助决策支持为重点，“优质、均衡、协调、可持续发展，基本实现教育现代化”和“深化应用，融合创新”的“十三五”发展总体目标，以保障资金供给、优化资金管理为主线，应用国际先进信息技术，构建全面、动态反映学校财务运行状态的教育经费内控监督北京政务软件第17页，共69页高等学校教育经费内控监督平台项目建设方案平台。具体来讲，通过教育经费内控监督平台，实现现有各业务系

30、统资源共享，改变目前系统割裂的现状，打通各系统之间的有效衔接，实现横向业务管理，分为以下几个方面：1、建设教育管理信息化统一业务支撑平台，是支撑各业务管理系统、承载教育基础信息数据，统一技术管理、软件接口、用户及工作流程规范定义的公用平台，避免信息系统分散，不利于信息共享与业务管理的问题。同时加强教育基础信息管理，依据教育基础信息管理规范、网络技术，明确与管理流程，按照教育事业统计分析要求及预算编报要求，改变每年突击编制部门预算的模式，实行基层学院基础数据的常态化填报。建立覆盖学校基础信息、学生基础信息、教职工基础信息等基础信息的教育财务基础信息数据库。通过教育经费内控监督平台的统一业务支撑平

31、台，实现数据统一在，改变以往账套概念，能够汇总所有年度数据，可实现数据的跨年度、比对、分析。2、建立预算申报子系统，通过客观情况动态化建立预算项目数据库，在每年财政部门预算编制前通过本系统进行预算申报，并得到、确认，由财务部门最终形成财政年度部门预算“一上”编制信息，实现预算编制常态化。3、建设指标管理子系统，根据资金监管、财务分析、教育事业统计需求，获取财政平台中预算、指标数据，并实现预算信息、指标北京政务软件第18页，共69页高等学校教育经费内控监督平台项目建设方案信息与财政系统保持一致，作为教育经费执行过程中精细化管理的重要依据。通过部门预算指标管理系统，能够根据预算申报数据直接生成可执

32、行的预算指标，并能够有效接收财政预算数据，进行细化、分解、拆分，实现预算可视化管理，有效实现预算分解过程流程。4、建设滚动项目子系统，以全生命周期项目管理为，以备选库、申报库、执行库和完结库的管理为业务主线实现我校项目及资金的全面动态与执行管理。有效解决了项目申报评审管理、优先级管理、项目资金申报、项目预决算管理、进度管理、绩效管理等业务管理难题，建立项目管理事前、事中、事后分析的管理机制，通过与预算、指标系统的衔接，实现我校项目专项项目滚动管理。5、建立网上报销子系统，系统将从根本上彻底改变现有报销模式，将经费报销管理向前的延伸，各院系经办人在本部门项目预算控制下进行会议费、出国费、交通费、

33、差旅费、招待费、住房公积金等日常报销，并能够将报销单直接生成出纳账和会计凭证，报账完成后审批完成后进行支付、财务记账。通过系统建设将大力提高财务工作效率，减少对账工作量，保证财务数据的安全性、准确性。6、建设薪资管理子系统，实现工资基础资料设置、工资计算公式定义与编辑，迅速准确地自动按月或按用户规定时间计算生成职工工资表、所得税表、各种费用分摊表，并将各种凭证传入账务处北京政务软件第19页，共69页高等学校教育经费内控监督平台项目建设方案理系统中进行审核、记账等的相关操作。7、建设学生子系统，通过建设与学校现有的教务系统、学工系统可实现数据的共享衔接，与实现银校直联实时高效、准确的进行代扣业务

34、，具备网上支付（实现学生/在家、在宿舍，只要能够上网即可通过对产生的订单进行支付，并通过网上使得数据的变得更为便利）的管理子系统。8、建设移动办公系统，无论何时何地，只要在网络信号覆盖的地方，就可以利用设备与业务系统进行连接，实现移动办公应用，方便随时随地进行与报销等业务审批，提高办事效率。9、建设子系统，实现学校教育经费内控监督平台与现有财务核算系统的有效衔接，能够实现网上报销业务、学生业务自动生成账务凭证，保证系统信息的规范性、信息的共享性，建立良好的信息交换机制，达到融合业务创新、保护现有投资的需要。2. 建设内容2.2建设目标以学校财务科学化、精细化管理为统领，贯彻落实“十三五”规划和

35、“金教工程”建设的总体要求，以省财政厅深化，新一轮信息化浪潮为契机，以技术，健全制度为出发点，以人为本，以绩效为导向，“高起点、高标准、高水平”，推进教育经费内控监督平台建设。通过教育经费内控监督平台，实现全系统财务信息资源共享、业务联动，教育资金审批、，预算填报，编制北京政务软件第20页，共69页高等学校教育经费内控监督平台项目建设方案常态化、通过建立项目管理事前、事中、事后分析的管理机制，与预算、指标系统的衔接，实现我校项目专项项目滚动管理一体化、网上报销流程化，可视化、学生、薪资管理精细化，移动应用审批智能化，覆盖学校财务服务与管理的完整业务流程，使财政性资金从预算编制、预算执行到财务核

36、算、决算、监管、分析、决策、整个过程流程清晰、数据完整，利用网络实现对业务数据的收集、分类、汇总和分析，降低行政成本，减轻财务工作量，提高工作效率，规范账务处理。真正实现部门财务“一本账”、“一套系统”、“一个窗口”（即统一对外服务窗口）管理。同时以先进的平台技术将高校的组织管理机构、政策、程序、措施制度融合到管理，融管理于服务，保证活动合法合规以及资金、资产的安全真实完整，实现高校活动的风险防范和管控。2.3总体2.3.1思路为了实现的总体目标，从的实际情况出发，本着先进性与实用性相结合的原则，确立了教育经费内控监督平台系统建设的内容:(一)数据大集中，财务管理数据大集中是在统一数据标准，统

37、一财务数据平台，统一财务管理系统的基础上，建立财务数据中心，实现数据大集中，实时掌握院系、部门管理动态，加强专项资金的管理，及时发现和解决问题。北京政务软件第21页，共69页高等学校教育经费内控监督平台项目建设方案财务管理是指在充分考虑部门各项财务业务的内在下，不仅加强各业务自身的内部管理，更强调业务之间的协调统一，还要实现各业务系统的互连互通，消除“信息孤岛”，更要消除无效工作环节，逐步各业务瓶颈，使工作效率和业务效果不断提升。数据大集中，财务管理是建立在统一财务应用支撑平台上，统一应用系统的基础上，有利于降低系统建设实施成本，提高系统应用水平。数据集中后，进行统一维护，借助领先的技术实力可

38、以更好地保证系统稳定地运行。数据大集中，财务管理可以实现各业务之间的有效衔接。可以形成“以预算为，以预算执行为重点，以核算和监督为依托，以决算和分析为反馈回路”的闭环管理体系；做到“事前、事中、事后分析”的科学、规范管理。(二)一个数据中心，十三大应用，二大平台，二套体系数据大集中和财务管理的主题，基于管钱、管物、管事、监督及服务五大主线，建设教育经费内控监督平台，具体包括六项建设内容：一个数据中心建设集中的财务数据中心，实现财务业务数据统一和相用。构建标准代码、基础信息、财经制度汇编、会计从业人员信息资料、账户信息、资产管理、历史财务、滚动项目、综合预算标准 9 大信息库，实现全校信息的共享

39、。十三大应用北京政务软件第22页，共69页高等学校教育经费内控监督平台项目建设方案建设实施十三大应用系统，覆盖全面财务管理业务。根据学校部门充分、有效行使职能，财务管理、服务的需要，建立全面覆盖部门财务管理各项业务的大系统，包含预算管控、管控、个人薪酬、管理、基础核算、分析、应用、等十三大应用系统，实现学校财务管理的覆盖。“二大平台”即软件技术平台、信息网络平台。建设支撑财务四大应用系统的统一软件技术平台。由该平台统一提供应用系统和信息公用的基础服务，执行统一的权限管理、数据、应用集成和工作流程设置及跟踪等功能，并实现与市财政一级平台的技术对接，完成，为业务应用管理的提供底层技术支撑。完善信息

40、网络平台。依托学校专网、财政专网，形成上下畅通，与财政部门和、公众有效连通的信息网络。落实资金投入，提升网络带宽，配置服务器，满足各应用系统对网络硬件的需求。“二套体系”即业务规范和技术标准体系，保障体系。业务规范和技术标准体系。系统首先要严格执行有关的标准规范，特别是“金教工程”、“金财工程”具体标准，并在此基础上根据本项目的特点进行扩展和完善形成涵盖业务基础数据规范，核心业务规范，标准、运行维护标准等内容的标准体系。建设并完善保障体系。通过安全技术体系和安全管理体系的建设，实现物理安全、系统安全、应用安全和数据安全，实现财政信息网络的网络、分域防护和多层保护等安全北京政务软件第23页，共6

41、9页高等学校教育经费内控监督平台项目建设方案目标。2.3.2 总体架构根据教育系统资金管理特点以及信息化建设的发展趋势和目标，并结合现有信息化基础，结合门户系统，大型信息网络为支撑，以细化的部门预算为基础，以预算申报、预算细化为方式，详细每一笔教育资金的来龙去脉，覆盖了收支管理的全过程，大大减少预算编制和预算执行的随意性，可任一时间点的资金状况，以基础库、资金流为数据仓库，形成有教育特色的资金分析模型，从根本上防止资金的体外运行和沉淀。系统整体构架如下图所示：北京政务软件第24页，共69页高等学校教育经费内控监督平台项目建设方案校园网院系预算项目经费学生交费薪资门户层业务催办信息发布财务公示行

42、政办公OA即时通讯系统集成登录决策管理预算管理收入预算、预算、科研项目预算外部接口财务管理核算管理决算管理综合业务报销管理采购平台层统一基础资料统一业务流程统一交换规则统一权限管理统一第接口根据高校财务管理的特点和要求，结合新财会制度和信息化未来发展方向，高校教育经费内控监督平台整体分为五个层面进行建设：1、平台层：统一规范财务信息是高校财务信息化建设的基础和前提，建北京政务软件第25页，共69页合同管理汇总报表资产管理薪资管理科研项目管理财政接口分析报表物资管理人力(HR)财务报表资产清查接口网上报销系统排队叫号系统预约系统账务处理接口出纳管理学生管理票据管理决算报表体系收入管理教务接口人事

43、接口用款计划指标管理预算申报绩效评价成本核算风险防控执行分析决策支持公开公示奖助学金补贴高等学校教育经费内控监督平台项目建设方案立数据中心和交换中心，在数据大集中的基础上，抽取出高校财务业务模型，对基础资料、权限、业务流程、核算规则、系统参数、接口协议等进行统一设计与集中管理，形成系统模块之间的统一规范和数据传输机制，实现校内、院系和外部财政部门、教育主管部门之间的相互协调与配合。2、财务管理层：财务管理层包含财务综合业务、核算管理、决算管理三个板块。综合业务板块完成与财务紧密相关的各项业务处理，包含人、财、物的全面管理。核算管理板块完成高校、分校区、后勤、校办企业等日常财务核算工作。决算管理

44、板块通过与预算管理、核算管理数据贯通，完成高校决算报表体系的编制工作。既为下年预算的编制提供参照，也为绩效评价提供依据。提供标准接口与教务系统、财政系统、系统、人事系统等进行数据交互。3、预算管理层：预算管理层完成高校收支预算、科研项目预算管理，实现预算申报、预算细化、预算分配、预算可执行数等管理，对高校的整体预算管理起着关键作用。4、决策管理层：决策管理层是专为高校财务及校设计的应用层，起着整体的监管、执行分析以及最终的决策支持作用。包括、执行分析、成本核算、绩效评价和风险防控等，协助决策。5、服务门户层及校园网层北京政务软件第26页，共69页高等学校教育经费内控监督平台项目建设方案集成门户

45、将数据仓库、数据管理、集成登录、办公 OA、即时通讯融为一体，实现信息和知识的收集、分析、增值和共享。校园网查询层提供便捷的预算进度、项目经费执行进度、薪资和交费信息、奖学金补贴等，充分发挥好财务服务窗口作用。本着建设规范型财务、平台型财务、综合型财务、健康型财务、决策性财务的原则，集成预算、财务、计划、统计、管理、规章制度等信息，集中凭证、账务等数据信息，实现财务数据集中存放、财务管理集中设臵、流程制度集中管理、信息集中共享，全面提高财务管理自动化程度。为提升财务管理、预算科学规范管理的实时分析和水平奠定了基础。2.3.3 教育经费内控监督平台统一的软件技术平台是教育经费内控监督平台系统的基

46、础建设，是整个项目的“根基性建设”，教育经费内控监督平台要求保证整个系统的统一性、健壮性，并能够保障整个系统建设的横向可扩展，纵向可伸缩，能够综合考虑未来财务发展的潜在的可变性，能够在统一的认证、统一的权限、统一的工作流下满足不同的业务需要，并能够根据实际需要进行相关业务单据、流程、权限的可定制。实现平台为业务系统服务的功能。2.3.4 十三大应用系统教育经费内控监督平台包含“内控基础平台”、“基础核算子系统”、北京政务软件第27页，共69页高等学校教育经费内控监督平台项目建设方案“预算管控子系统”、“管控子系统”、“个人薪酬子系统”、“管理子系统”、“物资资产子系统”、“合同子系统”、“决策

47、子系统”、“门户子系统”、“移动应用子系统”等十一大子系统，实现财务管理的覆盖：2.3.4.1内控基础平台通过内控基础平台，为学校与财务部门创造统一的平台环境，统一规范学校与财务部门内部的基础资料信息与口径标准，要求统一组织结构、统一业务规范、统一基础数据、统一权限管理，并通过与数字校园集成实现财务与服务、提升工作效率和管理水平。本系统平台集中实现核算账套、科目模板、系统级辅助核算项、操作及权限的设置。同时能够满足以下要求：1、系统支持组织结构管理：统一的权限组织结构管理，支持多层组织结构、用户管理，满足高效、共享基础资料管理要求。2、系统支持权限管理：采用统一的权限机制，根据、职位确定的用户

48、权限的，对数据进行权限，可实现一人多限，限制信息的；3、系统支持管理，支持维护的基本信息（编码、名称、地址），设置停用、启用状态。4、系统支持管理，维护平台的信息（编号、名称等），设置拥有的菜单功能权限。5、系统支持用户管理，维护平台的用户信息，设置用户所属单北京政务软件第28页，共69页高等学校教育经费内控监督平台项目建设方案位和，一个用户可以对应多个2.3.4.2基础核算子系统2.3.4.2.1账务处理系统账务处理系统以凭证的编制、审核、记账为主线，以辅助核算为，以各种账表为表现形式，完成账务处理、对账、（个人）往来管理、部门核算、项目核算理等日常会计核算工作，并提供总账、明细账、账、余额

49、表和各种辅助核算账表，并支持期末结转自动、便捷。同时要求能够实现如下要求：、凭证自动平衡、凭证录入时可保存可恢复凭证文件、能够批量进行审核、记账、销审；、多种账薄输出格式（三栏式、数量式、复币式和数量外币式等），支持未记账账薄；主管的不能修改的科目系统各不能修改，不能增加明细科目的各核算不能增加；、凭证箱功能，凭证箱中把凭证分为了未审核、已审核、已记账、已作废、错误凭证列表，要查看对应凭证双击打开即可；、凭证录入可以同时打开 3 个凭证录入或窗口；、软件可以同时打开多个窗口，可随意切换。、凭证录入时可以保存电子附件；、凭证录入完成可生成凭证汇总表（能汇总原始凭证数量）。、账簿支持连续打印（不需

50、要一个科目一个科目地去点打印）北京政务软件第29页，共69页高等学校教育经费内控监督平台项目建设方案、能够支持 10 个固定辅助核算进行交叉核算；2.3.4.2.2 电子报表系统与账务处理系统连用，定义用户的报表格式，并自动生成需要的报表等。同时要求能够实现如下要求：、报表操作使用 Excel 操作习惯，可从总账、工资、资产等系统取数；、可统一设置要求的报表格式，然后直接下发给各会计核算单位使用（各不再需要单独设置报表格式）；、报表系统支持浮动表功能，类似“往来款项明细表”的报表，软件能够自动根据账务系统中往来相关科目核算的内容生成报表，不需要人工在报表中增加内容；、报表系统中可以联查账务明细账、凭证；、电子报表系统汇总操作简单，并可根据需要定义不同的汇总方案进行汇总；、报表可以实现批量编制、审核、打印报表；、编制出来的报表可以导出为 Ex