合肥供电供热债权资产支持专项计划说明书

1、资产支持仅代表专项计划权益的相应份额，不属于计划管理人或者任何其他机构的负债。中国投资基金业对本期专项计划的备案、证券所同意本期资产支持的挂牌转让，并不代表对本期的投资风险、价值或作出任何或保证。投资者应当认真阅读有关信息披露文件，进行的投资，自行承担投资风险。投资资产支持有风险，敬请仔细阅读计划说明书全文以及风险揭示书。原始权益人、计划管理人、托管人及其他业务参与人因依法解散、被依法撤销或者宣告等进行的，专项计划资产不属于其资产。2重要提示合肥热电供热合同债权资产支持专项计划说明书（简称“计划说明书”或“本计划说明书”）依据私募投资基金监督管理暂行办法（以下简称“暂行办法”）、理规定”）、中

2、国公司及基金管理公司子公司资产化业务管理规定（“管投资基金业公布的资产支持专项计划备案管理办法相关文件及其他有关规定制作，计划管理人保证计划说明书的内容真实、准确、完整，不存在任何虚假内容、误导性陈述和遗漏。合肥热电供热合同债权资产支持专项计划优先级资产支持，包括合肥热电 01、合肥热电 02、合肥热电 03、合肥热电 04、合肥热电 05，以及次级资产支持，优先级资产支持目标募集规模分别为 8,000 万元、10,000 万元、10,000 万元、11,000 万元和 11,000 万元。资产支持本金和来源于计划管理人安信运用资产支持所募金的基础资产，即自初始日至截止日，原始权益人依据特定供

3、热合同的约定，对特定用户享有的特定期间内按期收取热费的合同债权及其从权利。其中，“特定期间”系指初始日至截止日期间每年 11 月 26 日（含该日）至次年 3 月 25 日（含该日）。若该基础资产在未来特定期间内产生的资金金额超过当期优先级资产支持预期支付额 1.25 倍，就超出部分的资金金额，计划管理人将代表专项计划予以放弃，并返还原始权益人，计划管理人不再要求监管向专项计划账户划转该等款项，原始权益人可以转出监管账户中的该等款项。为增强优先级资产支持本金和及时兑付的安全性，专项计划约定：每个兑付日优先级资产支持当年的本金和预期兑付完毕前，次级资产支持不参与分配，在当期优先级资产支持预期支付

4、额分配完毕后，专项计划账户内剩余资金向次级资产支持投资者分配；若专项计划账户内资金不足当期优先级资产支持预期支付额的 1.25 倍，原始权益人应以自有资金补足，直至专项计划账户内资金余额达到当期优先级资产支持预期支付额的 1.25倍；若原始权益人在实行差额补足后，专项计划账户内资金仍不足当期优先级资产支持预期支付额的 1.25 倍，保证人为原始权益人履行差额补足义务，直至专项计划账户内资金达到该次分配所对应的当期优先级资产支持预期支3付额的 1.25 倍，但保证人就该等资金划付的累计总额扣除保证人于专项计划存续期间内已向原始权益人追偿的部分最高额度不超过5 亿元。参与合肥热电供热合同债权资产支

5、持专项计划（简称“专项计划”）的认购人保证其为投资者，并已阅知计划说明书全文，了解相关权利、义务和风险，自行承担投资风险。计划管理人承诺以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用专项计划资产，但不保证专项计划一定，也不保证最低，对专项计划未来的资产支持投资者参考，不计划管理人、托管人、销售机构保证投金不受损失或取得最低的承诺。计划管理人将在专项计划设立后 5 个工作日内将设立情况报中国基金业协会备案，同时抄送对计划管理人有辖区监管权的中国派出机构，但中国基金业和中国对专项计划作出的任何决定，均不表明中国基金业和中国对专项计划的价值和做出实质性或保证，也不表明参与专项计划没有风险。专项计划优先级资产支

6、持获得中诚信评估给予的 AAA 级评级。该评级并不、出售或持有专项计划优先级资产支持的建议，且评级机构可以随时修订和撤销有关评级。凡专项计划资产支持的投资者，均应了解本专项计划的投资风险。投资者应重点关注的风险包括但不限于以下内容：原始权益人风险：原始权益人可能对供热服务及基础资产的现金流回款产生不利影响。基础资产现金流混同风险：基础资产产生的现金流和原始权益人的其他资金混同，从而对优先级资产支持的本息支付造成不利影响。基础资产流入专项计划账户资金总额上限受限的风险：基础资产在未来特定期间内产生的资金金额超过当期优先级资产支持预期支付额 1.25 倍时，就超出部分计划管理人将代表专项计划予以放

7、弃，使得流入专项计划账户的资金总额最高上限限定在“当期优先级资产支持预期支付额 1.25 倍”。现金流风险：本专项计划的基础资产未来所产生的现金流受对应特定用户经营情况、供热价格调整及热费回款率等因素的影响，若上述因素变动对基础4资产现金流造成影响，将可能影响专项计划及时、足额收到基础资产产生的现金收入。此外，投资者需注意的风险还包括，与资产支持相关的风险：原始权益人差额补足及回购义务履约风险、保证人担保补足履约风险、利率风险、力风险、再投资风险、性风险、评级风险、资产支持转让涉及的风险；与专项计划管理相关的风险：计划管理人违约风险、计划管理人未能实时供热数据的风险、托管人违约风险、专项计划账

8、户管理风险、监管违约风险；其他风险：政策与法律风险、税收风险、不可抗力、技术风险、操作风险；特殊风险：应收账款质押风险、特许经营权风险。计划管理人提醒资产支持认购人仔细阅读计划说明书全文，包括正文的“风险揭示、与承担”部分。5目录.2重要提示3目录6释义7第一章专项计划当事人的权利和义务18第二章资产支持的基本情况30第三章专项计划结构与相关方简介38第四章专项计划的信用增级方式44第五章原始权益人、计划管理人及其他主要业务参与人情况47第六章基础资产情况及现金流分析79第七章专项计划现金流归集、投资及分配90第九章原始权益人风险自留的相关情况103第十章风险揭示与防范措施104第十一章专项计

9、划的销售、设立与终止118第十二章资产支持的登记与转让安排124第十三章信息披露安排126第十四章有权的资产支持投资者大会130第十五章主要文件概要134第十六章要求披露或明确的事项145第十七章违约责任及争议解决1506释义在计划说明书中，除非文意另有所指，下列简称、术语具有如下含义：“标准条款”系指计划管理人为规范专项计划的设立和而在计划说明书中制定的合肥热电供热合同债权资产支持专项计划标准条款，根据计划说明书和认购协议的约定，标准条款将视为认购协议的一部分。“差额补足承诺函”系指原始权益人签署的承诺履行差额补足义务的承诺函。“担保函”系指保证人签署的承诺为原始权益人履行差额补足义务提供最

10、高额度不超过5 亿元的连带责任保证担保的担保函。“计划说明书”或“本计划说明书”系指计划管理人为专项计划制作的合肥热电供热合同债权资产支持专项计划说明书。“监管协议”系指计划管理人、原始权益人和监管依据标准条款签署的合肥热电供热合同债权资产支持专项计划监管协议，及对该协议的任何修改或补充，包括其附件（）。“认购协议”系指认购人为认购资产支持肥热电供热合同债权资产支持专项计划资产支持而与计划管理人订立的合认购协议，包括其附件（如有）。“托管协议” 系指计划管理人依据标准条款、认购协议以及计划说明书的规定，就专项计划托管事宜与托管人签署的合肥热电供热合同债权资产支持专项计划托管协议，及对该协议的任

11、何修改或补充，包括其附件（如有）。“资产协议”系指计划管理人依据标准条款、认购协议及计7划说明书的规定与原始权益人签署的合肥热电供热合同债权资产支持专项计划资产协议，包括其附件，计划管理人为专项计划根据该协议向原始权益人基础资产。“原始权益人”或“资产服务机构”或“合肥热电”系指合肥热电。“计划管理人”或“推广机构”或“安信”系指安信。“保证人”或“合肥建投”系指合肥市建设投资控股（）。“监管”或“工行牡丹”系指中国工商合肥牡丹。“托管人”或“工行省分行”系指中国工商省分行。“法律顾问”或“奋迅律所”系指北京市奋迅。“评级机构”或“中诚信证评”系指中诚信评估。“会计师”或“中勤万信”系指中勤万

12、信会计师事务所（特殊普通合伙）。“评估机构”或“同致信德”系指同致信德（北京）资产评估。“登记机构”或“中证登圳分公司。分公司”系指中国登记结算公司深“基础资产”系自初始日至截止日，原始权益人依据特定供热合同的约定，对特定用户享有的特定期间内按期收取热费的合同债权及其从权利。其中，“特定期间”系指初始日至截止日期间每年 11 月 26 日（含该日）至次年 3 月 25 日（含该日）。若该基础资产在未来特定期间内产生的资金金额超过当期优先级资产支预期支付额 1.25 倍，就超出部分的资金金额，计划管理人将代表专项计持划予以放弃，并返还原始权益人，计划管理人不再要求监管向专项计划账户8划转该等款项

13、，原始权益人可以转出监管账户中的该等款项。“特定供热合同”系指指原始权益人与资产用户签署的共计 189 份供热合同。自初始日至截止日，下列供热合同亦属于特定供热合同：协议附件三列明的特定（1）如果原始权益人与特定用户续签供热合同，该等续签的供热合同；（2）专项计划根据资产热合同。协议第 2.7 条及附件四的约定无偿获得的供特定供热合同对应的用户简称为“特定用户”。“权益登记日”或“R 日”就资产支持的每一次分配而言，系指在登记机构登记在册的资产支持投资者享有分配权之日。同时，权益登记日也是优先级资产支持每段计息期间的截至日期（计息期间含专项计划设立日或前一个权益登记日当日，不含后一个权益登记日

14、当日），为下列日期：2016 年 5 月11 日、2017 年 5 月 11 日、2018 年 5 月 11 日、2019 年 5 月 11 日、2020 年 5 月11协议所涉 R 日如为所涉机构的非工作日，则相应顺延至下一个工作日，但该段计息期间不相应延长。“热费划付日”系指特定用户依据特定供热合同向原始权益人缴款的，原始权益人将该等款项划付至监管账户的日期，即专项计划存续期间每一年 1 月至 4月的 2 日和 16 日，第一个热费划付日为 2016 年 1 月 2 日。在热费划付日，原始权益人应将截至热费划付日前一日所收到的基础资产产生的热费及相关款项划付至监管账户。上述日期如协议所涉机

15、构的非工作日，则相应顺延至下一个工作日。“账单日”系指专项计划存续期间每一年 1 月至 4 月的 5 日，原始权益人在账单日将特定用户的截至该日的上一期热费缴纳账单信息（包括但不限于供热合同编号、用户名称、用汽量及应缴纳热费金额等）加盖合肥热电印鉴，通过电子邮件或传真方式给计划管理人和监管。上述日期如协议所涉机构的非工作日，则相应顺延至下一个工作日。9“专项计划收款日”系指归属于专项计划资产的热费及相关款项由监管账户划入专项计划账户之日，即专项计划存续期间每一年 1 月至 3 月的 24 日以及每个权益登记日前第 12 个工作日（R-12 日）。上述日期如工作日，则相应顺延至下一个工作日。协议

16、所涉机构的非“热费补足通知日”系指专项计划存续期间每一年 1 月至 4 月的 19 日，计划管理人通过监管截至该日监管账户内收付款情况（包括当月资金流入、流出及账户余额情况），若监管账户当月资金流入总额少于原始权益人于当月账单日向计划管理人提供的热费缴纳账单总额，则计划管理人于该日通知原始权益人就上述差额部分进行热费补足。上述日期如协议所涉机构的非工作日，则相应顺延至下一个工作日。“热费补足支付日”系指专项计划存续期间每一年 1 月至 4 月的 21 日，若计划管理人于热费补足通知日向原始权益人发出热费补足通知，则原始权益人应在接到通知后于热费补足支付日前对监管账户进行热费补足，直至监管账户内

17、当月资金流入达到原始权益人于当月账单日向计划管理人出具的热费缴纳账单总额。上述日期如协议所涉机构的非工作日，则相应顺延至下一个工作日。“初始核算日”系指托管人通过验证专项计划账户累计划入的资金总额，并以或者邮件形式将专项计划账户内余额告知计划管理人之日（R-11）日。“差额补足通知日”系指如果根据托管人在初始核算日通过或者邮件向计划管理人告知的专项计划账户内资金余额，专项计划账户内资金余额按标准条款约定的分配顺序不足当期优先级资产支持预期支付额的 1.25倍时，而由计划管理人通知原始权益人承担差额补足承诺函项下差额补足义务之日（R-10）日。“差额补足支付日”系指原始权益人履行差额补足义务的截

18、止日期，即（R-9）日。原始权益人应不迟于差额补足支付日 12:00 前履行其差额补足义务。10“担保通知日”系指如果根据托管人在差额补足支付日通过或者邮件向计划管理人告知的专项计划账户内资金余额，专项计划账户内资金余额按标准条款约定的分配顺序不足当期优先级资产支持预期支付额的 1.25倍时，则由计划管理人通知保证人履行担保义务之日（R-8）日。“担保履行日”系指保证人接到计划管理人履行担保义务义务的截止日期，即（R-6）日。后，履行担保“资金确认日”就资产支持的每一次分配而言，系指托管人根据托管协议的约定，向计划管理人发出专项计划账户中的资金余额是否能够达到该次分配所对应的优先级资产支持预期

19、支付额的 1.25 倍的资金确认函之日（R-5）日。“公告日”就资产支持的每一次分配而言，系指计划管理人在所和计划管理人上发布专项计划分配报告之日（R-4）日。“分配日”就资产支持的每一次分配而言，系指计划管理人向托管人发出当次分配专项计划现金流的分配指令，要求托管人按照专项计划资产分配指令划出相应款项分别支付专项计划各项税费后，将优先级资产支持投资者获付款项从专项计划账户划拨至登记机构指定账户之日（R-1）日。“兑付日”就专项计划而言，系指登记机构将资产支持投资者获付款项划拨至各资产支持投资者指定的公司结算备付金账户，且各指定的公司根据登记机构结算数据中的资产支持投资者获付款项明细数据，将相

20、应款项划拨至资产支持投资者资金账户之日（R+1）日。“差额补足义务”系指如果根据托管人在初始核算日通过或者邮件向计划管理人告知的专项计划账户内资金余额，专项计划账户内资金余额按标准条款约定的分配顺序不足当期优先级资产支持预期支付额的 1.25 倍时，则计划管理人于差额补足通知日通知原始权益人依据差额补足承诺函承担的11差额补足义务。原始权益人签署差额补足承诺函并承诺，接到计划管理人上述差额补足义务通知后，原始权益人应以自有资金对专项计划账户进行差额补足。原始权益人最迟于差额补足支付日12:00 前将相应金额的资金划付至专项计划账户，直至专项计划账户内资金根据标准条款和认购协议的规定达到该次分配

21、所对应的优先级资产支持预期支付额的 1.25 倍。因原始权益人未及时履行差额补足义务而增加的费用和损失，由原始权益人承担。“日。在期”系指从计划管理人宣布专项计划正式开始推广之日起的 60 个工作期内，认购人可在销售机构工作日参与专项计划。期内，如认购资金总额（不含期认购资金所产生的利息）已达到认购协议中规定的目标发售规模，且合肥热电 01 至合肥热电 05 和次级资产支持的认购资金（不含期认购资金所产生的利息）分别达到其相应的认购协议约定的目标发售规模，则期提前终止。“清偿”系指发生清偿后，计划管理人宣布专项计划进入清偿程序，资产支持提前到期，资产支持自资产支持提前到期日（含该日）不再按照票

22、面利率计息，各档优先级资产支持以未偿付本金为基数按该档优先级资产支持预期年率的 1.5 倍计付利息，直至原始权益人将基础资产回购款项全额支付至专项计划账户之日（不含该日），最晚不超过计划管理人宣布专项计划进入清偿程序之日后第一百八十（180）个工作日（不含该日），该等利息由原始权益人承担。“清偿”系指由于原始权益人业务变更、丧失或可能丧失相关经营资质、政策变更、进入程序、发生不可抗力等，导致特定供热合同债权全部或部分灭失或有无法回收的风险。发生清偿的，计划管理人决定专项计划是否进入清偿程序。计划管理人宣布专项计划进入清偿程序的，应要求原始权益人回购基础资产。“违约”系指专项计划存续期间，在某一

23、期的资金确认日，专项计划账户资金余额按标准条款约定的分配顺序不足该次分配所对应的优先级资产支持12预期支付额的 1.25 倍的情况。发生违约之日，资产支持提前到期，资产支持自资产支持提前到期日（含该日）不再按照票面利率计息，各档优先级资产支持以未偿付本金为基数按该档优先级资产支持预期年率的 1.5 倍计付利息，直至原始权益人将基础资产回购款项全额支付至专项计划账户之日（不含该日），最晚不超过计划管理人宣布专项计划进入清偿程序之日后第一百八十（180）个工作日（不含该日），该等利息由原始权益人承担。“缴款截止日”系指 2015 年 11 月 3 日，认购人于该日下午 17:00（到账截止时间）之

24、前将全部认购款划至计划管理人指定账户。“优先级资产支持”系指根据约定优先获得专项计划的资产支持证券，包括合肥热电 01、合肥热电 02、合肥热电 03、合肥热电 04 和合肥热电 05，其预期规模分别为：“次级资产支持”系指根据约定劣后获得专项计划的资产支持，其预期期限不超过 5 年，预期规模为3,000 万元。期内，计划管理人开立的用以接收、存“募集账户”系指专项计划放认购人交付的认购资金的资金账户。“专项计划”系指计划管理人依据标准条款、认购协议以及计划说明书的约定，以基础资产，并向资产支持投资者支付基础资产为目的而设立的“合肥热电供热合同债权资产支持专项计划”。“专项计划的资产”就专项计

25、划而言，系指标准条款第 5.2 款规定的资产。13优先级资产支持目标发售规模（亿元）合肥热电 010.80合肥热电 021.00合肥热电 031.00合肥热电 041.10合肥热电 051.10“专项计划的资产。”就专项计划而言，系指标准条款第 5.3 款规定的“专项计划费用”就专项计划而言，系指专项计划存续期间内合理的与专项计划相关的所有费用和其他，即标准条款第 15.1.1 条款规定的费用。“专项计划括 2 种情况：日”系指计划管理人以终止专项计划为目的开始之日，包（1）正常情况下，资产支持于资产支持预期到期日到期，专项计划日为优先级资产支持最后一个本息兑付日；（2）如专项计划进入清偿程序

26、或发生违约，资产支持于资产支持提前到期日到期，专项计划日为资产支持提前到期日。“专项计划设立日”就专项计划而言，系指募集账户中的认购资金（不含期认购资金所产生的利息）已达到认购协议中所约定的资产支持目标发售规模之和，且优先级资产支持和次级资产支持的认购资金（不含期认购资金所产生的利息）分别达到其相应的认购协议约定的目标发售规模，计划管理人根据有关规定办理验资，且验资报告出具之日，计划管理人于该日宣布专项计划正式设立。“专项计划托管资产”系指专项计划成立并交付托管后、在专项计划存续期内计划管理人对专项计划资金进行管理、运用、处分所得的并存放于专项计划账户的现金资产。“专项计划文件”系指与专项计划

27、有关的主要文件及募集文件，包括但不限于标准条款、认购协议、托管协议、资产协议、监管协议、差额补足承诺函、担保函以及计划说明书。“专项计划账户”系指托管人根据计划管理人委托在其处开立的资金账户，专项计划的一切货币收支活动，包括接收专项计划募14金、支付基础资产价款、接收从监管账户转入的基础资产产生的热费资金及相关款项、存放专项计划资产中的现金部分、支付专项计划及专项计划费用、按照托管协议约定的投资范围进行投资，接收原始权益人根据差额补足承诺函支付的热费补足款、接收从本账户转出的投资回款及投资、接收保证人履行担保义务支付的款项、接收基础资产回购价款，均须通过该账户进行。“监管账户”系指原始权益人在

28、监管开立的用于收取特定供热合同项下热费及相关款项的资金账户，以及当该等账户被、销户、冻结及其他情形而不能履约划转现金款项时，计划管理人应以专项计划的名义在监管新开立的用于收取特定供热合同项下热费及相关款项的资金账户。“专项计划终止日”系指计划管理人完成工作并将结果向中国基金业报告，同时抄送对计划管理人有辖区监管权的中国派出机构之日。“资产支持”就专项计划而言，系指用以表征专项计划资产份额的凭证，资产支持投资者根据其所拥有的专项计划的资产支持及其条款条件享有专项计划的资产、承担专项计划的资产风险。根据不同的风险、期限和分配顺序，资产支持分为优先级资产支持和次级资产支持。其中优先级资产支持又分为

29、5 个品种，分别为合肥热电 01、合肥热电 02、合肥热电 03、合肥热电 04、合肥热电 05。“资产支持约之日。提前到期日”系指专项计划进入清偿程序之日或发生违“资产支持投资者”系指合法持有资产支持的人，专项计划成立时，为认购人；根据中国认可的方式进行转让流通后，为认购人或以受让或其他合法方式取得资产支持的人。“认购人”系指按照标准条款、认购协议和计划说明书的约定认购专项计划的资产支持，并按照其取得的资产支持享有专项计划的资产15、承担专项计划的资产风险的人。“认购资金”就专项计划而言，系指认购人为加入专项计划，根据认购协议、标准条款及计划说明书资产支持的资金。“优先级资产支持预期支付额”

30、就专项计划而言，系指各兑付日应向优先级资产支持投资者支付的金额，包括本金和预期。“有”系指优先级资产支持权的资产支持。“有投资者”系指持有有权的资产支持权的资产支持的人。“有投资者大会”系指根据标准条款第十三条的规权的资产支持定召集并召开的有权的资产支持投资者的会议。“中国”系指中特别行政区和民（就本计划说明书而言不包括特别行政区、地区）。“中国”系指中国监督管理委员会。“中国基金业”系指中国投资基金业。“深交所”系指所。“人”系指自然人、公司、企业、事业及其他依法成立的组织。“资产支持预期到期日”系指优先级资产支持最后一益登记日。“初始日”系指 2015 年 11 月 26 日。“截止日”系

31、指 2020 年 3 月 25 日。16“工作日”系指除周六、周日或中国的法定假日之外中国境内的任何一天。对外营业“R-N 日”系指 R 日之前的第 N 个工作日（不包括 R 日）。“R+N 日”系指 R 日之后的第 N 个工作日（不包括 R 日）。1.2 其他定义1.2.1标准条款中未定义的词语或简称与其他专项计划文件中相关词语或简称的定义相同。1.2.2 除非其他专项计划文件中另有特别定义，标准条款已定义的词语或简称在其他专项计划文件中的含义与标准条款的定义相同。17第一章 专项计划当事人的权利和义务在未或未强制性规定的条件下，专项计划所设定的当事利义务视为有效；如专项计划与性条款或强制性

32、条款相违背或相抵触，则专项计划约定的当事利义务无效。一、资产支持投资者权利义务（一）资产支持投资者的权利1、2、资产；按资产支持比例、类别取得相应的专项计划资产；按照认购协议及计划说明书的约定参与分配后的专项计划剩余3、按规定或约定的时间和方式获得资产管理报告等专项计划信息披露文件，查阅或者专项计划相关信息资料；4、优先级资产支持持有人依法以、转让或质押等方式处置资产支持；5、优先级资产支持融资；持有人根据场所相关规则，通过回购进行6、计划管理人、托管人专项计划目的处分专项计划资产或者因违背管理职责、处理受托事务不当致使专项计划资产受到损失的，（通过有权的资产支持投资者大会行使）申请撤销该处分

33、行为，并要求计划管理人、托管人恢复专项计划资产的原状或者予以赔偿；7、计划管理人、托管人专项计划目的处分专项计划资产或者管理运用、处分专项计划资产有过失的依照专项计划文件的约定解任计划管理人、托管人；8、优先级资产支持投资者在转让其所持有的优先级资产支持后，其享有的与专项计划相关的权利由优先级资产支持受让人享有；9、次级资产支持投资者取得当期优先级资产支持预期支付额分配完毕后，专项计划账户内剩余资金；若专项计划向所有优先级资产支持投资者分配完其及本金后，剩余资金全额分配给次级资产支持投资者。1810、规定和专项计划文件约定的其他权利。（二）资产支持投资者的义务1、按计划说明书的约定承担专项计划

34、资产投资损失；2、次级资产支持投资者在专项计划存续期间不得以转让、质押等方法处置其持有的次级资产支持；3、按规定承担纳税义务；4、优先级资产支持投资者在转让其所持有的优先级资产支持后，其应履行的与专项计划相关的义务由优先级资产支持受让人承担；5、资产支持投资者不得主张分割专项计划资产；6、专项计划存续期间，资产支持投资者不得要求专项计划回购其取得或受让的资产支持，或在其他资产支持投资者转让资产支持时主张优先权7、按照规定和计划说明书的约定承担的其他义务。二、计划管理利义务（一）计划管理人的权利1、计划管理人根据计划说明书及标准条款的约定，将专项计划资金用于基础资产，并管理、分配专项计划的资产；

35、2、计划管理人费等相关费用；根据计划说明书及标准条款的约定，收取管理3、计划管理人或投资；按照计划说明书的约定，对专项计划资产进行运用4、计划管理人为专项计划以自己名义签订与专项计划相关的合同，并为专项计划享有合同的各项权益及权益；5、计划管理人6、计划管理人根据专项计划文件的规定终止专项计划的；委托托管人托管专项计划资产，并根据托管协议的规定，监督托管人的托管行为，并托管人的违约行为采取必要措施保护资产支持投资者的合法权益；7、当专项计划资产受到任何第损害时，计划管理人依法向相关责任方法律责任；198、计划管理人因处理受托事务所项计划资产承担。计划管理人以其固有的费用以及对第三人所负债务，以

36、专先行支付的，对专项计划资产享有优先受偿的权利；9、计划管理人辞任；根据托管协议的规定，解任托管人或接受托管人的10、计划管理人根据监管协议，监督监管的行为，监管银行的违约行为采取必要措施保护资产支持投资者的合法权益；11、规定及专项计划文件约定的其他权利。（二）计划管理人的义务1、计划管理人应在专项计划管理中恪尽职守，根据认购协议及标准条款的规定为资产支持投资者提供服务；2、计划管理人应根据管理规定建立健全内部风险，将专项计划的资产与其固有管理，并将不同客户资产支持专项计划的资产在账户设置、资金划拨等方面相互；3、计划管理人应根据管理规定以及资产协议的规定，将专项计划资金专项用于向原始权益人

37、基础资产；4、计划管理人在管理、运用专项计划资产时，应根据管理规定和托管协议的约定，接受托管人对专项计划资金拨付的监督；5、计划管理人应根据管理规定及专项计划文件的约定，按期出具年度资产管理报告，保证资产支持投资者能够及时了解有关专项计划资产与等信息；6、计划管理人应公布年度托管报告，年度托管报告由托管人负责编制，交由计划管理人在所和计划管理人上公布，并由计划管理人向中国基金业报告，同时抄送对计划管理人有辖区监管权的中国派出机构；7、计划管理人应按照标准条款及专项计划文件的约定向资产支持投资者分配专项计划资产的；8、保守专项计划的商业；计划管理人应按照管理规定及本标准条款的约定，妥善保存与专项

38、计划有关的合同、协议、推广文件、会计20账册等文件、资料，保存期不少于 10 年；9、计划管理人应按照管理规定、计划说明书等专项计划文件的约定，妥善处理有关专项计划事宜；10、计划管理人因自身或其人的过错造成专项计划资产损失的，应向资产支持投资者承担赔偿责任；11、因托管人过错造成专项计划资产损失时，计划管理人应代资产支持投资者向托管人追偿；12、计划管理人除依照专项计划文件的规定取得外，不得利用专项计划资产为自己谋取利益。计划管理人利用专项计划资产为自己谋取利益的，所得利益归入专项计划资产；13、计划管理人不得将专项计划资产转为其固有。计划管理人将专项计划资产转为其固有的，必须恢复该专项计划

39、资产的原状；造成专项计划资产损失的，应当承担赔偿责任；14、计划管理人不得将其固有与专项计划资产进行或者将不同的受托管理资产进行相互。计划管理人该规定，造成专项计划资产损失的，应当承担赔偿责任；15、执行有权的资产支持投资者大会通过的关于专项计划的决议；16、计划管理人不仅要履行对外所签署的各项合同义务，同时不得放弃所享有的各项合同权利，应视所享有的合同权利为自己所必须履行的义务；17、了解投资者的与收入状况、风险承受能力和投资偏好等，推荐与其风险承受能力相匹配的资产支持；18、制作风险揭示书充分揭示投资风险，在接受投资者认购资金前，应当确保投资者已经知悉风险揭示书内容，并在风险揭示书上签字；

40、19、法律、行政、中国规定及计划说明书约定的其他义务。三、托管利义务（一）托管人的权利1、依法保管专项计划资金和专项计划资产；2、按照计划说明书、托管协议的约定收取托管费；3、发现计划管理人的资金拨付指令21法律、行政、管理规定、管理办法、托管协议约定的，拒绝执行，并要求其改正；发现计划管理人出具的分配报告中内容托管协议约定，要求其改正，并拒绝执行分配方案。由此给专项计划或资产支持持有人造成的损失，由计划管理人负责赔偿；4、法律、行政的其他权利。、中国规定及计划说明书、托管协议约定（二）托管人的义务1、托管人应在托管活动中恪尽职守，履行诚实信用、谨慎勤勉的义务，对专项计划托管资产核算、分账管理

41、，保证专项计划资产与其自有资产、其他客户委托管理资产、不同资产支持专项计划的资产相互，安全保管专项计划资产，确保专项计划托管资产的和安全，依法保护资产支持投资者的财产权益；2、管理专项计划账户，执行计划管理人的资金拨付指令，负责办理专项计划名下的资金往来；3、监督计划管理人专项计划的经营，发现计划管理人的管理指令托管协议约定的，应当要求其改正；未能改正的，应当拒绝执行，并及时向中国基金业报告，同时抄送对计划管理人有辖区监管权的中国派出机构；4、专项计划存续期内，如果发生下列可能对资产支持投资者权益产生影响的临项，托管人应在知道该临项发生之日起 3 个工作日内以邮寄或传真的方式通知计划管理人：（

42、1）托管人的法定名称、住所发生变更；（2）托管人的系统发生故障或遭遇，影响专项计划托管资产的安全或专项计划帐户资金划付；（3）托管人被依法取消了办理客户基金托管业务的资格；结算资金法人存管业务或投资（4）托管人因解散、依法被撤销、履行托管人职责。或者由接管人接管其资产不能继续5、保守专项计划的商业；226、妥善保存与专项计划托管业务有关的、会计账册等文件、资料，保存期为 10 年。计划管理人应于专项计划成立日前将与本专项计划托管业务相关文件送达托管人，如为复印件，则应保证与原件一致，且加盖计划管理人公章；7、自专项计划日起，托管人应协助计划管理人妥善处理有关事宜；8、托管人因自身故意或应的赔偿

43、责任；过失导致专项计划托管资产损失的，应承担相9、根据有关规定，自每年 4 月 30 日之前，向资产支持投资者披露年度托管报告。年度托管报告应至少包括下列内容：专项计划资产托管情况；对计划管理人的监督情况，包括计划管理人的管理指令遵守托管协议约定的情况以及对资产管理报告有关数据的真实性、准确性、完整性的复核情况等；需要对资产支持投资者报告的其他事项。年度托管报告将同时在深圳所（）、 安信 （）上公布，年度托管报告由计划管理人向中国基金业协会报告，同时抄送对计划管理人有辖区监管权的中国派出机构；10、因托管人无故单方终止托管职责给资产支持投资者、计划管理人造成损失的，对资产支持投资者、计划管理人

44、予以赔偿；11、法律、行政的其他义务。、中国规定和计划说明书、托管协议约定四、其他参与机构的权利义务专项计划所涉及的其他参与机构，包括原始权益人、监管、法律顾问、会计师、评级机构、评估机构、保证人、登记机构等的权利义务主要内容摘要如下：（一）原始权益人原始权益人的权利：1、根据资产协议的约定，原始权益人在转让基础资产同时，获得专项计划支付用于基础资产的价款；2、根据标准条款、合肥热电供热合同债权资产支持专项计划资产支持认购协议（适用于次级资产支持）的约定，原始权益人在当期优先级资产支持预期支付额分配完毕后，获得分配专项计划账户内剩余资金的权23利；在专项计划将在向所有优先级资产支持投资者分配完

45、其及本金后，获得分配剩余全部资金的权利。若原始权益人标准条款、资产协议、监管协议的约定，计划管理人取消原始权益人在剩余专项计划存续期限内次级资产支持的分配，直到各档优先级资产支持的预期支付额获得全额分配后，再对原始权益人持有的次级资产支持进行分配。3、根据标准条款、资产协议、合肥热电供热合同债权资产支持专项计划资产支持认购协议（适用于次级资产支持）、监管协议、托管协议等文件的规定拥有的其他权利。原始权益人的义务：1、根据资产协议的约定，原始权益人在获得专项计划支付基础资产价款的同时，向专项计划转让基础资产；2、根据资产协议的约定，原始权益人应对基础资产信息的准确性、；对基础资产转让的等做出保证

46、；3、根据标准条款的约定，在资产具有回购义务；清偿发生时，原始权益人对基础4、根据标准条款、资产协议等的约定，专项计划存续期间，原始权益人在账单日将特定用户的截至该日的上一期热费缴纳账单信息（包括但不限于供热合同编号、用户名称、用汽量及应缴纳热费金额等）加盖合肥热电集团印鉴，通过电子邮件或传真方式给买方和监管，并承诺账单实有效。计划管理人在热费补足通知日通过监管截至该日监管账户内收付款情况（包括当月资金流入、流出及账户余额情况），若监管账户当月资金流入总额少于原始权益人于当月账单日向买方提供的热费缴纳账单总额，则计划管理人于该日通知原始权益人就上述差额部分进行热费补足。原始权益人接到热费补足通

47、知后，应于热费补足支付日前对监管账户进行热费补足，直至监管账户内当月资金流入达到其于当月账单日向计划管理人出具的热费缴纳账单总额。5、根据标准条款、差额补足承诺函等的约定，如果根据托管人在初始核算日通过或者邮件向计划管理人告知的专项计划账户内资金余额，专项计划账户内资金余额按标准条款约定的分配顺序不足优先级资产支持预期支付额的1.25倍，则计划管理人将通知原始权益人依据差额补足承24诺函承担差额补足义务，直至专项计划账户内资金根据标准条款和认购协议的规定达到该次分配所对应的优先级资产支持预期支付额的1.25倍；6、根据标准条款、资产协议、合肥热电供热合同债权资产支持专项计划资产支持认购协议（适

48、用于次级资产支持）、监管协议、托管协议等文件的规定负有的其他义务。（二）监管监管的权利：1、按照监管协议的约定收取监管费用；2、对于原始权益人提出的任何绝。监管协议约定的要求，予以拒监管的义务：1、按照监管协议的要求设立监管账户；2、按照监管协议的要求对监管账户资金进行监管，确保资金安全；3、配合计划管理人对监管账户进行监管、监督并监管账户的资金划拨。对于原始权益人提出的任何本监管协议约定的要求，监管应及时通知计划管理人并拒绝该要求；4、监管应指定专业负责监管账户资金监管事宜。（三）法律顾问法律顾问的权利：1、要求原始权益人真实、准确、完整、及时地提供或转交北京市奋迅律师事务所为完成法律事务委

49、托合同约定事项所需之所有文件、资料和数据信息；2、要求原始权益人提供必要的工作便利；3、要求原始权益人按照法律事务委托合同的约定支付法律顾问的义务：及费用。1、奋迅律所应当亲自处理法律事务委托合同约定的有关事宜，不得将法律事务委托合同约定义务转让第；2、按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，根据法律事务委托合同约定完成中国法律服务及法律文件，相关法律文件的内容和格式须符合中国的要求；253、奋迅律所应委派工作勤勉、认真负责、并对所提供法律服务具有经验之律师为原始权益人的专项计划提供相应的法律服务。奋迅律所指派的律师为王剑钊律师。根据原始权益人的不同要求，奋迅律所应随时增派其业务团

50、队内其他律师或助理提供相关法律服务；4、严格为原始权益人保守商业5、积极配合其他中介机构的工作。（四）会计师；会计师的权利：1、会计师将按照中国2、会计师将按照中国2013年、2014年期末的按中会计师执业准则，对原始权益人进行审计；会计师执业准则，分别对原始权益人2012年、民财政部制定的企业会计准则等有关规定编制的资产负债表，2012年度、2013年度、2014年度的利润表、所有者权益变动表、现金流量表及会计报表附注进行审计。会计师审计的目的旨在就原始权益人的会计报表是否遵循中民财政部制定的企业会计准则等的有关规定，是否在所有方面公允地反映了原始权益人的财务状况、经营成果和现金流量情况审计意见，出具规范的审计报告；3、会计师将按照中国会计师执业准则、企业会计准则及中国监督管理委员会、中国基金业或其他相关机构颁布的资产化业务法规对原始权益人进行本次资产化业务相关事宜出具会计处理意见。会计师的义务：1、按照中国会计师审计准则要求进行审计，按约定时间完成审计业务，出具2012年、2013年、2014年审计报告，保证报告的真实性。由于审计和内部制度固有限制，即使按照审计准则的规定适当地计划和执行审计工作，仍不可避免地存在财务报表的某些错报可能未被