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文档简介

1、代收、代支款项收支及报账操作流程一、票据领取1、领取由科票据责人到中心财务按规定，办理空白 收款收据 领用手 续（加盖惜才公司财务章） 。科室负责人在领用收款收据时，要检查所有票据，号码是否 正确、连号，份数是否有缺余。有问题要及时告知中心财务，再由中 心财务负责更换。（收款收据的规格一般为每本20份，每份一式 三联）2、登记将领回的空白收款收据 ，按照票本号及票据号登记至惜才收据使用情况登记表 ，3、使用按照使用开具内容不同，将收款收据分为医保工本费专用 收据及养老台帐打印费专用收据两类。二、收费、开票1、规定专人办理医疗保险本、 卡工本费及养老保险台帐打印费的收款、开票工作；2、开票人员按

2、中心要求认真填开票据（坚决杜绝由其他人员代开） ， 要做到票费同步， 开票内容要填写完整。 开具 收款收据时，要求必须登记交款人姓名、身份证号码、所在派遣（代理） 单位的名称、交款项目明细、金额及开票日期和收款人等项目；3、开票要求：（1） 开票前检查票据是否连号， 是否有缺余张数。 （2）按票据要求开票、要素齐全。 （3）开票时应按序填开，杜绝 跳号或一本票据拆开使用。 （4）若有作废必须同时保持有一式三 联相同号码，否则不得作作废处理。三、票据、钱款的保管1、空白或已填开的收款收据要妥善保管，要求放在上锁的铁皮 柜或保险箱中，杜绝随意摆放或不上锁。2、为保证收费工作能够做到日清日洁，数据清

3、晰、明了，保证钱款 的安全性及性，应将当日所收款项（与银行下班前）存至中心财务指 定银行账户中，并且不得通过任何渠道探听其账户密码。3、四、钱款的使用五、票据交回及报账工作1、开票人员开具完票据后，要及时将票据存根联按要求汇总并上交 给出纳，出纳给其办理收回票据有关手续， 并核查票据使用情况及汇 总情况，确保正确无误。2、票据负责人要及时将所收款项连同票据记帐联上缴中心财务，确 保上交资金和记帐联上的金额完全相等。3、 在本期收费工作基本结束时，票据负责人 要认真检查和汇总每本 票据的汇总情况，并填写“票据结报单”及其“票据使用明细表”， 并确保总汇总金额与上交资金及记帐联金额相等。然后 票据负责人 在 规定时间缴销有价票据并办理相关手续。4、当期所使用票据限当期使用（周期一般为一个月） ，若当期结束时出现半本情况， 作空白缴销处理， 若是整本空白则报中心财务经同意可下期使用，可交中心财务保管或自己妥善保管。5、在使用、保管票据时若出现以上未

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