07库房控制程序

1、库房控制程序编号：JLLY/CX -WZ-007-201520152015 年 7 7 月 2222 日编制1 1 目的为了使库房管理更完善规范化，为了能使成本核算更准确，物料能得 到更好的控制与管理，特作出此管理流程。2 2 适用范围适用于全公司全体员工。3 3 管理流程3.13.1 收料：供应商送货到库房， 库管员必须拿供应商的送货单、 相关部门提的采 购件明细表 （外购件明细表或外协件明细表）与货物相对照清点是否单物 相符。同时通知检验人员到场第一时间验货，验货合格（检验人员需填写 进货检验记录单）及清点完毕后，看对方送货单是否签名齐全后开具收料 单（一式两份）交由供应商一份，库管员依据

2、进货检验记录单和收料单办 理入库手续。办完入库手续后库管员将其录入台账，随后单将附于入库单 后面送由财务或结现金或月结同时交送一联统计部。如图：3.23.2 发料：发料原则 先进先出”；生产车间用料领料按物料清单开具生产单生 产所需物料的三联领料单，领料单开具必须注明 产品编号。领料单由所需 物料所属组别的组长开具（开单要求清晰明了不得乱涂乱画否则仓管员有 权拒发），给车间主管核准一式三联。拿至仓库，仓管员凭领料单（按先进 先出的原则）对照生产单物料清单给予首次发放。物料发完后库管员必须 查看领料单上领料人签字双方确认各自拿回所属联领料单。发完物料按单 入台帐以及分好单据红色联及时上交财务，本

3、程序也适用于打印备料单的 领料发料。如图：3.33.3 成品：生产车间完成成品生产，由质保部检验合格，车间装配组组长开具入 库单，库管员清点清楚后入库，录入台帐，随后单将附于入库单后面送由 财务或结现金或月结同时交送一联统计部。如图：如图：3.43.4 管理: 341341 仓库现场管理以 5S5S 为标准（整理、整顿、清扫、清除、素养）。库房可分为工具库 仓；自制库、外购库以及外协加工的半成品。对仓库进行定时盘点清理， 物料摆放按分类进行，务必做到相对集中（如。螺丝类可摆放于一排货架 上）。3.4.23.4.2 仓库帐、单据管理无论是进仓单还是出仓单都必须签名齐全。将每张有效单据编上自编 号

4、，按号按日期入台帐，流水帐原则上日帐日清。3.4.33.4.3 异常情况处理a a） 外协加工，属库房对半成品管理，由发外加工负责人（现暂由仓库负主 要责任）按领料手续办理出库。进仓按供应商送货手续办理入库。仓管员 登入台帐。b b） 自制常规半成品，属库房对半成品管理，按生产领料手续办理出库，入 库按供应商送货手续办理进。库管员登入台帐。c c） 物料差数情况处理。在生产单的物料清单准确无误的情况下，生产车间 仍然缺料短料的情况，公司本着签名就要负责任的原则，对当事情况作出 处理。经查实是生产车间自行出现的差数、缺料由生产车间按生产领料手 续补领，最后交由总经理悉知并按公司相关制度作出相应处

5、理或处罚。d d） 拒绝一切补办手续或漏办手续就领料或发料的行为，对所有违反者仓管 员有权拒发。3.53.5 退料:3.5.13.5.1 生产车间剩余合格物料的退料。由组长开具 领料单负数（或开红单） 经质检检验合格后车间主管审核后退仓库，仓库办理入库手续（在领料单 上签字确认即可）。3.5.23.5.2 生产车间不合格物料的退料（即可退供应商的物料）a a） 由仓库直接退由供应商。仓库开具入库单负数或出库单后，物与单相符 由质检签字后与供应商当面点清并由供应商签字确认后退料。b b） 生产已领的不合格物料（可退供应商）。由车间组长开具领料单负数质 检确认车间主管审核后退仓库。仓库开具入库单负

6、数或出库单后，物与单 相符。由质检签字后与供应商当面点清并由供应商签字确认后退料。c c） 退料指生产车间退还领多的物料或剩余的正品物料，至于生产所产生的 边角料废料、生产所造成的次品或废料不应该作退库处理。应该由生产车 间统计后列出清单申请报废后直接处理，最后计提入生产成本中。d d） 如图：3.63.6 仓库单据管理：仓库单据与会计核算紧密相关。3.6.13.6.1 所有生产领料需用 三联领料单;领料单分存根联，财务联以及仓库 联；所有领料必须拿齐三联单到仓库领用，签名必须齐全仓库方可发料。单据分配：存根联领料方存根，红色联上交财务，绿色联仓库进帐凭证以 及存根。所有车间退料一律是领料单开

7、负数。362362 所有来料一律用收料单一式两份，供应商和库房各一份 ，随后开 具入库单（分为存根联、财务联、绿色仓库联）。所有入库单必须签名齐全 方可分配，红色联附于送货单上交财务，绿色联为仓库存根以及进帐凭证。 所有对供应商的退货一律是入库单开负数。（现暂开三联不给供应商）。 所有入库需填写供应商名称。3.6.33.6.3 所有成品入库须用 三联入库单，入库单分存根联、财务联、绿色联， 所有成品入库单需有车间入库人、质检以及仓库签字方可。单据分配：入 库方存根联、红色联上交财务，绿色联为仓库存根以及进帐凭证。所有成 品退货一律是入库单开负数。（暂开三联）。所有成品出货一律用 三联出库单。3

8、64364 在独立成本核算体的情况下原则上取消所有新厂库房与旧厂库房之间 来往的调拔物料，新厂仓库应该独立申购与制定库存物。特殊情况一律用 三联送货单并与 385385 相同。365365 所有发外加工的物料出仓开 三联送货单，凭送货单发外出仓以及入 帐进仓跟供应商来料一致（参考 3.13.1）。3.73.7 盘点：原则上仓库每月需对库存进行一次实物盘点，视情况对帐物卡进行一次 调整。仓库只对仓库库存物品进行盘点，最后出盘点报表。车间盘点由车 间自主盘点（可由车间统计或车间主管安排）。库房有权对车间盘点核对物 料消耗情况。3.83.8 库房对特殊物品的管理：381381 库房对易燃、易爆物品的

9、管理易燃、易爆物品的包装、容器应完好无损，如发现破损、渗漏，必须立即进行安全处理。存放易燃易爆物品的地点，应配备品种数量充足的消 防器材，并经常处于良好状态。存放易燃易爆物品地点应有明显的安全警示标语和“禁止吸烟”的标 志。氧气瓶、乙炔气瓶严禁与氧气瓶混合存放，不得靠近热源，与明火作 业地点距离不小于 1010 米。3.8.23.8.2 库房对借用工具管理使用工具可分为：共用工具和个人工具。共用工具是指较大件的工具和非常用的工具（如千斤顶，手电钻，拉铆枪等），个人工具是指发放给个 人的小件常用工具（如活扳手、螺丝刀、手锤等）。所有工具一律实行“借 用制”，采取谁借用、谁保管、谁负责。领用或更换

10、工具时，需填写车间 工具借用表对所领用的工具进行登记。领用工具时，如发现存在质量问题的，应及时反馈；工作中发现人为损坏工具的（包括使用不当），根据情节按原价的 20%-100%20%-100%或 100%-300%100%-300% 进行罚款。个人所配工具超过使用期限不能继续使用的，可申请换取新的 工具，但更换工具必须以旧换新。3.8.33.8.3 库房对低值易耗品的管理低值易耗品在生产耗用范围内要求以旧换新。也可以制定出每月的用量或每周的用量，生产车间一次性以旧换新的领用一定时期内的低值易耗品，库房在此期间内不再发放。384384 库房对呆滞物品的管理呆滞物品是库存的一种，属于不常用但又是合

11、格的材料。视库存时间 的长短，仓库对其库存时间进行分类，并做出统计定期做出报表分析，呈 上级以及财务请求作出处理。3.8.53.8.5 仓库对生产剩余材料和废料的管理生产剩余材料分两种，一种为合格品可再利用的材料，生产应该按有 关手续进行退仓库作库存处理；另一种为生产废料，不可再利用的材料， 此种剩余材料应算入生产损耗与生产成本，由生产做出统计并做出报表呈 上级及财务部门做出处理。386386 库房对外购零件器件、自制件的管理为了更好的对机械、电气零件的区分，实行区域化管理，对其进行库 房标识卡的形式区分。3.93.9 仓库的六防工作：库房六防工作指：防火、防盗、防潮、防尘、防压、防损。4.04.0 仓库最低库存量与安全库存量的管理：外购物料最低库存量的制定方法：a a） 物料的采购周期（指该物料从下单采购到入库能给生产领用的时间）b b） 自制配件的制造周期（指该配件从原材料制造成半成品能用于成品组装 领用