《会计电算化》课件第五章 薪资管理系统

1、? ?会计电算化会计电算化? ?课件第五课件第五章章 薪资管理系统薪资管理系统第五章 薪资管理系统o第一节 薪资管理系统概述 o第二节 薪资管理系统根底设置o第三节 薪资管理系统日常业务处理o第四节 薪资管理系统期末业务处理第一节 薪资管理系统概述o三、薪资管理系统的功能结构薪资管理系统设置工资类别业务处理统计分析维护发放次数管理人员附加信息设置工资项目设置人员档案计件工资标准设置计件工资方案设置选项新建工资类别打开工资类别关闭工资类别删除工资类别计件工资统计工资变动工资分钱清单扣缴所得税银行代发工资分摊月末处理反结账账表凭证查询数据上报数据采集人员调动人员信息复制工资类别汇总数据接口管理导入

2、卡号图 薪资管理系统的功能模块结构图第一节 薪资管理系统概述o四、薪资管理系统的操作流程o一新用户的操作流程o安装薪资管理系统。o设置工资账套参数选择多个工资类别。o设置所涉及的部门、所有工资工程、人员类别、银行名称和账号长度。o建立第一个工资类别，选择所管理的部门。o选入人员档案。o设置计件工资标准和方案。o选择第一个工资类别所涉及的工资工程并设置工资计算公式。第一节 薪资管理系统概述o录入工资数据o建立第二个工资类别并选择所管理的部门o选入人员档案或从第一个人员类别中复制人员档案。o选择第二个工资类别所涉及的工资工程并设置工资计算公式。o录入工资数据o重复步骤9到12，直至完成所有工资类别

3、的建立 第一节 薪资管理系统概述二老用户的操作流程 如果已经使用了薪资管理系统，到了年末，应进行数据的结转，以便开始下一年度的工作。新的会计年度开始时，可在菜单“薪资管理“设置中选择所需修改的内容，如人员附加信息、人员档案、工资工程、部门等，这些设置只有在新的会计年度第一个会计月里，在没有做过任何的操作时，并且删除掉所涉及的工资数据和人员档案后，才可以进行修改。第一节 薪资管理系统概述o五、薪资管理系统与其他子系统的关系薪资管理系统企业应用平台总账系统报表系统成本管理系统项目管理系统提供分析数据传递凭证凭证查询人工费用项目工资数据基础数据图 薪资管理系统与其他子系统的关系第二节 薪资管理系统根

4、底设置o一、系统建账o一建立工资账套o【例】为丰丰配件厂建立工资账套。根据丰丰配件厂情况，选择多工资类别核算方案；工资核算本位币为“人民币；核算计件工资；自动代扣个人所得税；进行扣零设置，且扣零至元；人员编码同公共平台的人员编码保持一致。o具体操作步骤如下：o 启用薪资管理系统后，单击“业务页签“人力资源“薪资管理，弹出“建立工资套对话框，如下图。然后进行以下设置：第二节 薪资管理系统根底设置o1参数设置o1选择账套所需处理的工资类别个数：多个。o2选择工资账套的核算币别“人民币。o3选择“是否核算计件工资。o4单击【下一步】按钮。图 建立工资套-参数设置第二节 薪资管理系统根底设置2扣税设置

5、 如下图。选中“是否从工资中代扣个人所得税复选框。 用户选择“是否从工资中代扣个人所得税后，系统自动在工资工程中生成工资工程“代扣税，系统根据输入的税率自动计算个人所得税。 设置完毕后， 单击【下一步】按钮。图 建立工资套-扣税设置第二节 薪资管理系统根底设置 3扣零设置 如下图。扣零设置是在每次发放工资时，将零头扣下，等到积累成整时再补上。用户选择“扣零后，系统自动在工资工程中生成工资工程“本月扣零和“上月扣零，用户不必在计算公式中设置有关扣零处理的计算公式，系统自动设置并计算所扣零头。需要注意的是“应发合计中不包括“上月扣零，“扣款合计中不包括“本月扣零。 设置完毕后，单击【下一步】按钮。

6、第二节 薪资管理系统根底设置 4人员编码 如下图。本系统的人员编码与公共平台的人员编码保持一致。点击【完成】按钮结束建账过程。图 建立工资套-人员编码第二节 薪资管理系统根底设置o二新建工资类别与账套选项修改o 工资账套建立完成后，还可以根据需要对其参数进行修改。对于多工资类别的账套，必须在建立工资类别后且翻开工资类别的状态下，才能对参数进行修改。o 【例】新建“在职人员工资类别，包括所有部门，然后对工资账套的选项参数修改。操作步骤如下：o 第二节 薪资管理系统根底设置1新建工资类别1单击“薪资管理“人员类别“新建工资类别，翻开“新建工资类别对话框，如下图。第二节 薪资管理系统根底设置2单击【

7、下一步】按钮，单击【选定全部部门】按钮，如下图。3单击【完成】按钮，弹出“启用日期对话框，单击【是】按钮。第二节 薪资管理系统根底设置2修改账套参数 1单击“薪资管理“设置“选项，弹出“选项对话框，单击【编辑】按钮，可对系统允许修改的内容进行修改。如下图。 2修改完成后，单击【确定】按钮。第二节 薪资管理系统根底设置o二、根底设置o 建立工资账套以后，要对整个系统运行所需的一些根底信息进行设置，包括部门设置、人员类别设置、银行档案设置、人员附加信息设置、工资工程设置等。o1部门设置o2人员类别设置o3人员附加信息设置第二节 薪资管理系统根底设置4银行档案设置5人员档案设置三、工资工程设置与公式

8、定义一公资工程设置 工资工程设置即定义工资工程的名称、类型、长度、小数位数、增减项等。第二节 薪资管理系统根底设置【例】丰丰配件厂各工资类别所使用的全部工资工程如右表所示。操作步骤：1假设是多工资类别，先确定工资类别为关闭状态。2单击“设置“工资工程设置，翻开“工资工程设置对话框，如以下图所示。 工资项目名称工资项目名称类型类型长度长度小数小数增减增减项项基本工资数字82增项职务补贴数字82增项交通补贴数字82增项奖金数字82增项缺勤天数数字82其他缺勤扣款数字82减项住房公积金数字82减项养老保险数字82减项第二节 薪资管理系统根底设置3单击【增加】按钮。从“名称参照下拉列表中选择系统提供的

9、常用工资工程；如果“名称参照下拉列表中不存在需要新增的工资工程名称，也可以直接输入。 然后，设置工资工程的类型、长度、小数位数、增减项。如果增减项设为“增项，那么该工资工程自动成为应发合计的组成工程；如果设为“减项，那么该工程自动成为扣款合计的组成工程；如果设为“其他，那么该工资工程既不计入应发合计，也不计入扣款合计。4重复第3步，并可单击【上移】、【下移】按钮调整工资工程的排列顺序。5增加完所有的工资工程后，单击【确定】按钮保存设置，假设放弃设置那么单击【取消】按钮。6单击【重命名】按钮，可修改工资工程名称。7单击【删除】按钮，可删除工资工程。第二节 薪资管理系统根底设置o二公式定义o【例】

10、定义“缺勤扣款=根本工资/22*缺勤天数o操作步骤：o1在右图的工资工程设置界面，单击“公式设置页签。在该界面，对系统固定的工资工程“应发合计、“扣款合计、“实发合计三项，系统自动给出计算公式。用户可以增加、修改、删除其他工资工程的计算公式。o2单击【增加】按钮，从工资工程下拉列表中选择“缺勤扣款。o3单击公式定义区，出现编辑光标，选择工资工程“根本工资；输入运算符或从界面上单击“/按钮；输入“22；输入或选择“*；选择工资工程“缺勤天数，如下图。o4公式定义完成后，单击【公式确认】按钮，系统将对公式进行逻辑合法性检查，不符合逻辑的系统将给出错误提示。o5可通过单击【上移】按钮、【下移】按钮调

11、整计算公式顺序。第二节 薪资管理系统根底设置o【例】设置职务补贴的计算公式。某配件厂规定企业管理人员的职务补贴是600元，其他各类人员的职务补贴是300元。o采用iff函数，职务补贴=iff(人员类别=“企业管理人员，600，300).o操作步骤：o1接上例，单击【增加】按钮，从工资工程下拉列表中选择“职务补贴。o2单击【函数公式向导输入】按钮，翻开“函数向导-步骤之1对话框，如下图。 第二节 薪资管理系统根底设置3在“函数名列表中选择“iff函数，单击【下一步】按钮，翻开“函数向导-步骤之2对话框，如下图。4单击“逻辑表达式右侧的参照按钮，翻开“参照对话框。从下拉列表中选择“人员类别，从人员

12、类别列表中选择“企业管理人员，单击【确认】按钮，返回图“函数向导-步骤2界面。第二节 薪资管理系统根底设置o5在“算术表达式1文本框中输入“600，在“算术表达式2文本框中输入“300，单击【完成】按钮，返回“公式设置界面。o6公式定义完成后，单击【公式确认】按钮，系统将对公式进行逻辑合法性检查，不符合逻辑的系统将给出错误提示。第三节 薪资管理系统日常业务处理o一、工资变动管理o一直接录入法o二替换法o【例】采用替换法给本企业所有经营人员的奖金增加200元。第三节 薪资管理系统日常业务处理o操作步骤：o在“工资变动界面，单击【替换】按钮，设置相关参数，设置好后，单击【确定】按钮，如下图。第三节

13、 薪资管理系统日常业务处理o三筛选和定位法o四页编辑o 在工资变动界面提供了【编辑】按钮，可以对选定的个人进行快速录入。单击【上一人】按钮、【下一人】按钮可变更人员，录入或修改其他人员的工资数据。第三节 薪资管理系统日常业务处理o三、个人所得税设置o操作步骤：o1单击“业务处理“扣缴所得税，翻开“栏目选择对话框，如下图。o2用户可在“可选栏目中选择新栏目；设置“所得工程、“对应工资工程等参数。第三节 薪资管理系统日常业务处理3设置完成后，单击【确认】按钮，翻开“扣缴所得税窗口，如下图。第三节 薪资管理系统日常业务处理4单击【税率】按钮，翻开“个人所得税申报表对话框，如下图。5设置纳税基数，单击

14、【确定】按钮，返回“扣缴所得税窗口。系统将根据用户的设置自动计算并生成新的个人所得税申报表。 第三节 薪资管理系统日常业务处理o四、银行代发设置o一银行文件格式设置o1单击“薪资管理“业务处理“银行代发，第一次进入“银行代发功能时，系统自动显示“银行文件格式设置对话框，如下图，可以立即进行设置。以后再进入该功能时，可在“银行代发窗口中单击【格式】按钮，或单击右键，从快捷菜单下选择“格式，即可进入“银行文件格式设置功能，设置银行文件格式。 第三节 薪资管理系统日常业务处理2首先选择代发工资的银行模板，系统提供银行模板文件格式，假设不能满足要求，可进行修改。每次修改都必须对栏目名称、数据类型、总长

15、度、小数位数及数据来源进行设置。3单击【插入行】按钮、【删除行】按钮，可以增加或删除代发工程。4选择银行代发数据标志行所在位置。假设选择有标志行在首行或末行输出那么需要设置输出内容，可利用【插入列】按钮、【删除列】按钮增加或删除输出内容。5确认后，系统将设置进行保存，并生成银行代发一览表。第三节 薪资管理系统日常业务处理o二银行代发输出格式设置o操作步骤：o1在“银行代发一览表界面，单击【方式】按钮，或右击选择“方式设置，翻开“文件方式设置对话框，如下图。第三节 薪资管理系统日常业务处理2在“常规页签中选择文件类型，在“高级页签中对磁盘文件的格式进行进一步设置。3设置完毕，单击【确定】按钮，返

16、回“银行代发界面。五、工资数据输出 按用户已设置好的格式和设定的文件名，将数据输出到指定的磁盘。操作步骤： 在“银行代发界面，单击【传输】按钮，或右击选择快捷菜单中的“传输，选择存储路径、输入文件名称，然后单击【保存】按钮。第四节 薪资管理系统期末业务处理o一、工资费用分摊o 工资分摊是指对当月发生的工资费用进行工资总额的计算、分配及各种经费的计提，并制作自动转账凭证，传递到总账系统供登账使用。o操作步骤：o1单击“薪资管理“业务处理“工资分摊，翻开“工资分摊对话框，如下图。第四节 薪资管理系统期末业务处理o2单击【工资分摊设置】按钮，翻开“分摊类型设置对话框，如下图。o3单击【增加】按钮，翻

17、开“分摊计提比例设置对话框，输入新的工资分配计提类型名称和计提分摊比例，如下图。第四节 薪资管理系统期末业务处理4单击【下一步】按钮，翻开“分摊构成设置对话框，输入分摊构成设置，所有构成工程均可参照输入，如下图。5单击【完成】按钮，返回“分摊类型设置对话框，可继续增加其他分摊类型，也可对已有的分摊类型进行修改或删除。第四节 薪资管理系统期末业务处理o二、生成转账凭证o 工资分配及费用分摊的结果最后应通过转账凭证的形式传递到总账，防止二次录入。o操作步骤：o1单击“薪资管理“业务处理“工资分摊，翻开“工资分摊对话框，如下图。第四节 薪资管理系统期末业务处理2选择参与本次计提费用的类型、参与核算的

18、部门、计提的会计月份、计提分配方式，选择费用分摊是否明细到工资工程。设置完成后，单击【确定】按钮，翻开“应付工资一览表窗口，如下图。第四节 薪资管理系统期末业务处理3根据需要选择是否按“合并科目相同、辅助项相同的分录显示一览表。4从“类型下拉列表框中选择不同的分摊类型，系统按选择的分摊类型显示相应的一览表。5单击【制单】按钮，将生成当前所选择的一种“分摊类型所对应的一张凭证。6选择“凭证字；确认“凭证日期；单击【保存】按钮，凭证左上角显示红色“已生成字样，如下图，说明该凭证已传递到总账系统。7在“应付工资一览表界面，如果单击【批制】按钮，可一次将所有本次参与分摊的“分摊类型所对应的凭证全部生成。第四节 薪资管理系统期末业务处理o三、月末结账与反结账o一月末结账o 月末结账即月末处理，是将当月数据经过处理后结转至下月。o操作步骤：o1在薪资管理系统中，单击“业务处理“月末处理，翻开“月末处理对话框，如下图。第四节 薪资管理系统期末业务处理2单击【确定】按钮，弹出提示框“月末处理之后，本月工资将不许变动！继续月末处理吗？，如下图。3假设单击【否】按钮，那么退回薪资管理界面；单击【是】按钮，系统继续提示“是否选择清零项？，如下图。第四节 薪资管理系统期末业务处理4假设单击【否】按钮，那么下月工程完全继承担前月数据；假设单击【是】按钮，翻开