企业所得税网报

1、广东省国家税务局网上办税企业所得税申报操作手册目录1.网上申报31.1 企业所得税申报预缴31.2 企业所得税申报核定52.网上缴税83.打印报表94.结果查询104.1申报表查询104.2 缴款情况查询11企业得所税申报操作手册1. 网上申报多税种的在线申报。该模块提供增值税（小规模增值税、原油天然气增值税）、个人所得税利息所得、外商投资企业和外国企业所得税（A表、B表）、企业所得税（定额征收、定率征收）消费税的网上申报功能。1.1企业所得税申报预缴1）点击申报征收”菜单链接，可以进入申报界面。系统自动带岀可以进行申报的税种。选择企业所得税季度申报“进入申报”。*SR»f罩It修配

2、»申撮网上楷呢赳上嗟他酎以轲呈亍临的M嶷購况H早啰幷逼段上樓曲讣陀，乩可门幔需蛻茎瓦TQ申捋倍丘®I拓孟准正常柑硼晝谓虎击址2FfcFir?+:i屆式:2O06-j?-atI(裕式：200S1201>I桔表：jOCfi-Jl-Qi)所辱年月起.'-07-01蛊述择號证幷界：童生叱褂城512）系统弹出对话框。填写起止所属时期后，点击进入申报”按钮。【所属时期填写说明】：1、所属时期起”应填为：某月、某季、某半年的开始一天；所属时期止”应填为：某月、某季、某半年的结束一天2、点击进入申报”按钮后，系统将对纳税人填写的所属时期”进行审核。如果填写不合规定，则不能通过

3、系统审核+:ft.'：'4IIJ：|F3；止应塩打：汨.-.4;-UR3）在预缴纳税申报表中填写申报数据。（填写规则与纸质报表完全相同）填写完成后，点击计算”按钮，系统将自动计算税款。企业所得税季度（月預城纳税期报表换*所伽期:2W6<M0LD至20K祁胁9出肿怔L兄审报草应屢山市囱稈区抵禅加有阳企祠備山市剧溥区程碍亲二中右村宏蓋花理磁二（B6230卿L30T8L46777）樺默书号打业AJWIG*：耳目磁本朋H计裁1也000.00|別润总贬2氐000.国|號卄口齐年；1亏矗30S应湘朋1博应4氐财005L9.K&1.08000|年初未M需脱基TQ嫌M檔换跟80C

4、O新己的昕事换暂QQ0脛卄1II】的翳卸帧啊说10L(KCCO主机关：規册:主业串18日期：皿年m月飢日外®1人员18宕:曼&申报目朋：200608月山目彌人；»AA:【填表说明】：税款所属时期：步骤（2）中由纳税人所填，此处不可修改。纳税人识别码：系统自动显示，不可修改。申报单位：系统自动显示，不可修改。地址（电话）：系统自动显示，不可修改。缴款书号：系统自动显示，不可修改。经济类型：系统自动显示，不可修改。行业：系统自动显示，不可修改。入库级次：系统自动显示，不可修改。收入总额：可填写。利润总额：可填写。弥补以前年度亏损：不可填写。应纳税所得额：系统计算得岀，不

5、可填写。适用税率：不可填写。应纳所得税额：系统计算得岀，可修改。年初未缴所得税额：不可填写。减免所得税额：系统计算得出，不可填写。实际已预缴的所得税额：不可填写。应补（退）的所得税额：系统计算得出，不可填写。“计【注】：1点击计算”按钮后，系统将自动计算税款。如果由于系统计税和实际产生的误差，纳税人可以在规定允许的修改范围内（1.00元）手工修改误差，修改完误差后需要再次点击算”按钮，计算税款。2、不允许重复申报。3、纳税人在申报所属时期内处于停业状态不允许申报；4、逾期不允许网上申报；5、上期未申报，则本期不能进行网上申报。6、有5年弥补亏损的系统自动带岀，并带入税款计算。4）核对数据无误后

6、，点击提交”按钮，提交申报数据。提交网关闭）系统提示“您确定“提交”操作吗？”，如果确认申报表无误，则点击“确定”系统就己接受此次申报。5）系统提示申报成功，用户即完成了本次申报的全部操作。匸巴堺氐申匡.:甘現询：I；”©oo充关谄1系统提示申报成功，用户可以继续打印报表，或者进行缴税。详细操作在以下章节详细介绍1.2企业所得税申报核定1）点击申报征收”菜单链接，可以进入申报界面。系统自动带岀可以进行申报的税种。选择企业所得税季度申报“进入申报”。大厅苛页申摄衽收»申用征收-申报檢捂的鱷定和申报悟呪您可邑申报以桶种：如无法正第打辆表谙戊击此处下亦打印拎件:-$媒規鈿机人噜谊

7、軌申推I进人申揚-垒业所脚孫宇証收申星进2报爲臣认证击口退戲注奈首霆”申搭证曲*編网上册狙可旦宴时品示您的士親音呪如果您开通了网上曲税助能，.则可旦在网上亘按划殲蜕欷帶要茨用网上蠟祝话点击"网上出厳1”按锂*”申拆社強-查也+申崔表芟诲乂所嗣則起|ZQd5-Q5Ql碍（格式:M06-O1-0IJ士厨嗣期止|3®6-05-31启榕式：罚MT2-|I）*命弑诂况世注1*所翩期坦2006-05-01翩C格式：2006-01-01）查询:*所属时瑚止|OTS-Q5-31誦（格式：2006-12-01J*一脅理A申1&姑興否询*所嗣期20D6O5（帖式:ffloni>旳

8、|诂适择埠证种羹：.企业所得稅*2）系统弹出对话框。填写起止所属时期后，点击进入申报”按钮【所属时期填写说明】：1、所属时期起”应填为：某月、某季、某半年的开始一天；所属时期止”应填为：某月、某季、某半年的结束一天。2、点击进入申报”按钮后，系统将对纳税人填写的所属时期”进行审核。如果填写不合规定，则不能通过系统审核。I卜企业所得税按圭征收申报+洁埴写所属时期：起|2006|年回月叵曰止|2006|坪阿月|5F|日+所展时期起应埴为：如勿的年DL月DL日：所雇时期止应埴为：如河麵年CM月削日（进入申报丿（关闭窗口|3）在预缴纳税申报表中填写申报数据。（填写规则与纸质报表完全相同）填写完成后，点

9、击计算”按钮，系统将自动计算税款。f熾悶H别号:金傥：走网至玛甘）广州市ffl!利隨贾翎运司胡M申貳左JB汁故LD20>區札所稈军5.包姑札眄41q539.»4沾:IJ底：满己晦血圻臓訴To.in理外（it）的Sf猜聃总t6=6-1）ft0i臟A准金业:血踊方瓷：11王甘辟吳拭心住霁用*:磋应榊瘁平-0申捋印月：2005年OG月汨日年罡81证收税昭:话：1：畑审30加盍理畳理申担曰测；EKE年06月用曰申阳于鰻运征收全业I貌欧帛醐明:2険年曲月01至罚聞年厲耳31日3U玉表一盂三主菩机务扒其整住鈕E田服人促存f由主彗粗券HLH留存两陆计覽|关闵企业所得税纳務申报表"用

10、干昵此愛0【填表说明】：税款所属时期：步骤（2）中由纳税人所填，此处不可修改。纳税人识别码：系统自动显示，不可修改。纳税人名称：系统自动显示，不可修改。收入总额：可填写。利润总额：可填写。弥补以前年度亏损：不可填写。应纳税所得额：系统计算得岀，不可填写。适用税率：不可填写。应缴所得税额：系统计算得到，可在误差范围（1元）内修改修改。实际已预缴的所得税额：不可填写。应补（退）的所得税额：系统计算得出，不可填写。、关闭J【注】：1、点击计算”按钮后，系统将自动计算税款。如果由于系统计税和实际产生的误差，纳税人可以在规定允许的修改范围内（1.00元）手工修改误差，修改完误差后需要再次点击“计算”按钮

11、，计算税款。2、不允许重复申报。3、纳税人在申报所属时期内处于停业状态不允许申报；4、逾期不允许网上申报;5、上期未申报，则本期不能进行网上申报。4）核对数据无误后，点击提交”按钮，提交申报数据。系统提示“您确定“提交”操作吗？”，如果确认申报表无误，则点击“确定”系统就己接受此次申报。5）系统提示申报成功，用户即完成了本次申报的全部操作。它已好罠申基*:1可旳00充系统提示申报成功，用户可以继续打印报表，或者进行缴税。详细操作在以下章节详细介绍。2. 网上缴税1）进入缴税功能。可以从“申报征收”的首页进入，或者在申报完成后进入。2）网上缴税”页面中显示企业欠税信息列表，在待处理税款”一列可以

12、查看到某个税种的欠税数额明细。【注】表格说明:清缴税款：纳税人本次要清缴的欠税。（纳税人可以修改清缴税款额）应收滞纳金：根据纳税人待处理税款由于滞纳而产生的滞纳金。（具体数额由系统计算得出，纳税人无需填写）3）点击清缴税款”按钮，系统弹出如下提示:廉辅从帥廉行进行扣軟.空定摊除吗？4）点击确定”按钮，系统将自动从您的银行进行扣款。清缴税款=待处理税款+应收滞纳金5）如果系统提示扣款成功，表示本次已全额扣税，用户即完成了本次网上缴税的全部操作。（实际扣税金额在系统提示中可以看到）*祈段試塔愛已戢约"事吒盘評瑚字优碍:西埒事号3P8O935'l44SOOeOOOft3?M14e2

13、6030合计8093S【注意事项】：1、如果因帐户余额不足而导致扣款不成功，请及时补足银行帐户，再次进行税款缴纳。如果因其它原因而导致扣款不成功，请记录岀错原因，并通知税局相关部门。2、网上缴税直接调用ctais的相关接口进行，事务由ctais控制。3. 打印报表1）进入打印功能。可以在申报完成后进入，或者查询申报表后打印。2）首次在网上打印申报表，系统会自动弹岀一个安全警告，此安全警告要求必须安装打印控件，选择“安装”，系统会自动进行安装。3）控件安装完成后，选择浏览器上方的“文件”“打印”功能，就可以打印申报表了彌谊查看型啊畑工只脚h®打开t®-ortta毡用riTas

14、cftOfficeWend鞠/囚彌谊查看型啊畑工只脚h®打开t®-ortta毡用riTascftOfficeWend鞠/囚jstcntrNlar油cEstabQuayBcp-quefySbb&nsfbmMignoL】L214D5&>2pzhWDOI1BOH1E7旧胡Baz论】i黒目背到打印迪CtrH-P总送阳导人和号岀IHUW堰拭工能（蹩增值税纳税申报表I适用于小豳m人j10国坤悄税苦厅靈例卜策二十二聂圧二十三藝的竄疋“制毘本恿.胡锐人不论百无销售釈“均应15主哲国蜕机关複足并于找月一日至十日内>向当地tfi努机关申撰納机并结帝上月应納tfi霰T

15、月1日至ZQ05年T月削日填表日閒；2006年卫月_B1B03132405fflDTiaSffitl1A码号话2S一阪包TTramffiw己删叟.±51Z-ZX-=36TaDO0.D口a.SWD.D口a.DOa.40.=-臂备T.-H-址阿起任申报人A明代理申报心宇：詢找人釜号:金计主暂霓手riNT-Hh铭总tri-¥+*4.结果查询4.1申报表查询1）进入申报征收，在页面的左下方找到“申报表查询”+申振表箜诲谙选择凭证种类：企业所得税水所属时期起200G-07-01屈（格式：2006-01-013*所雇时期止2006-07-31韵（格式：2006-12-01）查询2）点击

16、卫，在弹出的窗口中选择要查询的所属年月起止日期后，点击“查询”电-阿耐麵no馬BM时f司甘耳|ii：韓：丹B二三曲丟六1抿玄B23+547®9101112LB141516171&母2022225252ft2720293031Http:f/pcrtaJLgd-n4Internet3）系统弹岀申报表查询结果。如图:，叠业申抿査迤蚌果信宣应征凭证序号所屈时期起斯屈时朋止中报目期减免税前預蛾税额应?卜退觀额4450059000103263322006-07-012006-07-312006-08-15120.0|7.2nn0.07.2445006900010326333200B-07

17、-012006-07-33200B-06-151.0|0.060.DD.0Q.0&4450069000103263342006-07-012006-07-312006-06-1S1.00.060.00.00.06顾乔两匸J7K喲酥烦关闭4）点击“应征凭证序号”上的链接查看详细的申报表结果。僧值稅纳税申报表<頃月于4痢頂跡人）根Iff（中华人民共和刃増値現誓厅睾即酸二i二秦科二十三紳规运:&屈本奁.（刪人不论百对R剧齐城接主音酣机祕闺的輩鮒翻限顼报韋毎井于欢月一目至十内向当地毎务机并巾报频1并皓H5上月应的慣的iMf.WIBWlffl:3M&年“刖jB至2006年m

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