保险职业学院教案 人身保险

1、第3教案教学目的与要求：明确人身保险合同的概念与三个构成要素，掌握人身保险各要素的内涵，并学会分析相关保险案例。教学重点：人身保险合同三个构成要素的的内涵。教学难点：人身保险合同相关案例分析。教学方法：讲授法、案例法、设疑法。教学内容：第二章 人身保险合同我国保险法(2003)第十条规定：保险合同是投保人与保险人约定保险权利义务关系的协议。人身保险合同是保险合同的一种，是以人的寿命和身体为保险标的，投保人按合同的约定向保险人支付一定数额的保险费，当被保险人死亡、疾病、意外伤残或达到合同约定的年龄、期限时，保险人按照约定向被保险人或受益人支付约定数额的保险金。第一节 人身保险合同概述（构成要素）

2、一份人身保险合同由合同的主体、客体和内容三部分组成。一、 人身保险合同的主体是指对保险合同享有权利承担义务的人，以及其他与保险合同的签订和履行有关的人。包括当事人、关系人、中间人。（一）人身保险合同的当事人保险合同的当事人是保险合同的缔结者，是与保险合同有直接利害关系的人，包括保险人和投保人。1、 保险人保险人又称承保人，是指与投保人订立保险合同，并承担赔偿或给付保险金义务的人。2、 投保人 投保人又称要保人，是指与保险人订立保险合同，并按保险合同负有支付保险费义务的人。投保人应具备的条件：（1）投保人对保险标的必须具有保险利益。否则，保险合同无效。（2）凡对保险标的具有保险利益的自然人和法人

3、，都可以向保险人投保，但签订保险合同，自然人应当具有完全行为能力。无行为能力和限制行为能力的人，签订保险合同应由其法定代理人代理。法人订立保险合同应由法定代表人或其委托的代理人办理。 （3）投保人履行交付保险费的义务，保险合同的保险人提供风险保障的对价是收取保险费。无论保险合同是为他人利益而订立，还是为投保人自己的利益订立，投保人都有义务缴纳保险费。（二）人身保险合同的关系人人身保险合同的关系人是与保险合同有间接利害关系的人，他们虽不是保险合同的订立者，但与保险合同有着极为密切的关系，享受法律及保险合同所规定的某些权利和义务。人身保险合同的关系人包括被保险人和受益人。1、 被保险人被保险人是指

4、其人身受人身保险合同保障，享有保险金请求权的人。人身保险合同的被保险人限于自然人，可以为无民事行为能力人。一份保险合同中，被保险人可以是一人，也可以是多人。 人身保险合同中，保险事故或事件发生后，被保险人仍然生存的，保险金请求权由被保险人本人行使；被保险人死亡的，保险金请求权由被保险人或投保人指定的受益人行使；未指定受益人的，保险金请求权由被保险人的继承人行使。 人身保险中，当投保人为他人利益投保时，投保人一般要征得被保险人同意。投保人不得为无民事行为能力人投保以死亡为给付保险金条件的人身保险，但父母为未成年子女投保的人身保险不受此限制，只是死亡给付金额总和不得超过保险监督管理部门规定的限额。

5、 （保险法55条）（提问：为什么？）被保险人与投保人的关系：当投保人为自己的利益而签订保险合同，这时投保人就是被保险人；投保人为他人利益而签订保险，这时投保人和被保险人是不同的两个人。保险人可以规定各险种的被保险人的条件。如：年龄、健康状况、职业等。案例分析：1、2（见教案后所附资料）2、 受益人受益人是指在人身保险合同中由被保险人或者投保人指定的享有保险金请求权的人。投保人、被保险人可以兼作受益人。（1）受益人的法律资格 受益人可以是任何人，法律上没有资格限制。自然人、法人及其他合法的经济组织可作为受益人。自然人中无民事行为能力人、限制民事行为能力人，甚至未出生的胎儿（须以出生后存活为必要条

6、件）均可指定为受益人。（2）受益人的产生 由投保人或被保险人指定。投保人指定受益人时，须经被保险人同意。被保险人为无民事行为能力人或限制民事行为能力人，可以由其监护人指定受益人。（3）受益人的变更投保人或被保险人可以变更受益人，变更无需保险人同意，但应书面通知保险人。投保人变更受益人须经被保险人同意。在人身保险合同中，受益人所得的保险金不属于被保险人的遗产。但有下列情形之一的，保险金作为被保险人的遗产： 第一、没有指定受益人第二、受益人先于被保险人死亡，没有其他受益人第三、受益人依法丧失受益权或放弃受益权，没有其他受益人的。小资料：我国保险法关于受益人的有关规定：见教材P.31提问：

7、投保人、被保险人和受益人之间关系可以如何组合？ 案例分析：4、5、6（见教案后所附资料）（三）保险合同的中间人 人身保险的保险中间人主要有保险代理人和保险经纪人。1、保险代理人保险代理人是根据保险人的委托，向被保险人收取代理手续费，并在保险人授权范围内代为办理保险业务单位或个人。在我国，保险代理人分为专业代理人、兼业代理人和个人代理人三种类型。代理人的权限以及如何向保险人收取手续费，均依代理合同或授权书而定。保险代理人的特征有：（1）保险代理人必须以保险人的名义进行保险活动； （2）保险代理人必须在代理权限内进行保险活动；（3）保险代理人代理活动的法律后果由保险人承担。保险法第一百二十八条：保

8、险代理人根据保险人的授权代为办理保险业务的行为，由保险人承担责任。保险代理人为保险人代为办理保险业务，有超越代理权限行为，投保人有理由相信其有代理权的，并已订立保险合同的，保险人应当承担保险责任；但是保险人可以依法追究越权的保险代理人的责任。2、保险经纪人保险经纪人是基于投保人的利益，为投保人与保险人订立保险合同提供中介服务，并依法收取佣金的单位。保险经纪人与投保人是居间关系，不是投保人的代理人，保险合同仍由投保人自己与保险人订立。保险经纪人在办理保险经纪业务过程中因其过错而给投保人、被保险人造成损失时，应当承担由此引起的责任。 二、人身保险合同的客体 保险合同的客体不是保险标的本身，而是投保

9、人对保险标的所具有的法律上承认的利益，即保险利益。一般只有对被保险人本人有赡养、抚养关系的亲属或有其他合法关系的人，才对被保险人的寿命和身体具有保险利益。三、人身保险合同的主要内容（一）保险人、投保人、被保险人、受益人的名称和住所 （二）保险标的：保险标的是作为保险对象的人的身体与生命。（三）保险金额保险金额是保险人承担赔偿或给付保险金责任的最高限额，也是计算保险费的依据。人身保险合同的保险金额具有自身的特点，原则上由投保人与保险人约定保险金额，但以死亡为给付保险金条件的保险合同，应由被保险人认可保险金额，否则合同无效。（四）保险责任与责任免除保险责任是保险合同约定的保险人所负的责任，它规定了

10、保险人承担赔偿或给付保险金责任的范围，是保险合同的基本条款。责任免除是保险合同中列明的不属于保险人赔偿或给付责任的范围。责任免除条款必须在保险合同中明确规定，以便更好地确定双方的权利义务关系。（五）保险期限（六）保险费（七）保险金赔偿或给付方法（八）其它有关约定 除上述内容外，保险合同的基本条款还须包括违约责任和争议处理，同时，当事人双方还可以特别约定双方同意的其它事项。违约责任是指保险合同当事人或关系人由于过错使合同不能履行或不能完全履行时，或违反保险合同规定的义务应承担的法律后果。特约事项可以根据每个保险合同的具体内容，在法律允许的范围内特别约定。 第4、5教案教学目的与要求：学会运用人身

11、保险合同的三个构成要素分析相关保险案例，掌握人身保险合同的标准条款的内容及其运用。教学重点：人身保险合同相关案例分析、人身保险合同的标准条款教学难点：人身保险合同相关案例分析教学方法：讨论法、讲授法、案例法、设疑法。教学内容：案例讨论:教材P.46-47其他案例：见辅助材料第二节  保险合同的标准条款人身保险合同条款是人身保险合同中的核心。一、不可抗辩条款其内容是：在被保险人生存期间，从人身保险合同订立之日起满两年后，除非投保人停止缴纳续期保险费，否则保险人不得以投保人在投保时的误告、漏告和隐瞒事实等为由，主张人身保险合同无效或拒绝给付保险金。合同订立的头两年为可抗辩期，超过两年后就

12、变成不可抗辩期。二、年龄误告条款如果投保人在投保时错误地申报了被保险人的年龄,保险金额将根据真实年龄予以调整。如果实际年龄已超过可以承保的年龄限度，保险合同无效，保险人将已收取的保险费无息退还，但需要在可争辩期间之内（保险合同生效两年内）完成。三、宽限期条款这一条款规定，投保人在交纳续期保费时保险人给予一定的宽限期（2个月）。在宽限期内发生保险事故的，保险人承担给付保险金的责任，但要从保险金中扣除当期应交的保险费和利息。如宽限期满投保人仍未补交保险费，保险合同自宽限期满翌日起效力中止。四、复效条款这一条款允许投保人在寿险合同因逾期缴费失效后两年内向保险人申请复效，经保险人审查同意，投保人补缴失

13、效期间的保险费及利息，保险合同即恢复效力。五、保费自动垫缴条款 此条款规定，投保人在合同有效期内已缴足2年以上保险费的，若以后的续期保险费超过宽限期仍未交付，而保险单当时的保单现金价值足以垫缴应缴保险费及利息时，除投保人事先另以书面作反对声明外，保险人将自动垫缴其应缴保险费及利息，使保险单继续有效。六、不丧失价值任选条款 不丧失价值选择权条款又称不没收条款，是指当投保人无力或不愿意继续缴纳保费维持合同效力时，由其选择如何处理保单项下积存的责任准备金。  七、保险单贷款条款此条款规定，人寿保险单经过两年时间后，允许投保人以保单为抵押向保险人申请贷款，贷款金额以低于该保单项下积

14、累的责任准备金或退保金（也称做保单的现金价值）为限，投保人应按期归还贷款本息。八、红利任选条款此条款规定了取得红利的任选方式：1领取现金,即保险单持有人直接领取现金红利。2抵交续期保费。通常保险人会通知保单持有人红利金额及扣除红利应交保费金额。3积累生息。即将红利留在保险公司，并由保险公司支付相应的利息，常有最低利率保证，并可获得保险人所取得的超额利益。4增加保额。即以红利作为趸缴保费，购买日期与原保单相同的缴清保险，或购买定期寿险，通常是用每年的红利来购买附加的1年定期保险。5提前满期。即在生存保险中把红利并入人寿保险责任准备金中，使被保险人提前领取保险。没有一种红利支付方式适合所有被保险人

15、，每个被保险人必须根据自己的经济情况和需要来加以选择。假如你的收入有限，就应该选择付现或减少下期保费。要是你的健康状况欠佳，选择购买增额保费缴清保险是有利的。如果你需要额外人寿保险，则可选择购买定期寿险。九、自杀条款在保险合同生效后的一定时期内(一般为两年),被保险人因自杀死亡属于除外责任,保险人不给付保险金,仅退还被保险人缴纳的现金价值.而保险合同生效后的一定时期之后被保险人因自杀死亡,保险人要承担保险责任,按约定的保险金额给付保险金。十、保险金任选条款被保险人或受益人在领取保险金时可以选择的方式有：1利息收人，即将保险金存放于保险公司，保险公司按约定的利率，支付利息。支付周期可以由双方商定

16、，约定的利率比一般存款利率高。2定期收入，即将保险金存人保险公司，并根据保险金数额，保证给付期限或次数，计算出每次受益人可领取的金额。3定额收人，即将保险金存放于保险公司，双方约定每月领取，直到将全部本息领完为止。4终身收人，即受益人将保险金作为趸缴保险费投保一份终身年金保险，这样他就可以从约定的年金领取日开始终身得到年金收人了。十一、战争除外条款战争除外条款规定，将战争和军事行动作为人身保险的除外责任。该条款是保险人的免责条款。在战争中往往有大量的人员死亡，远远超过正常的死亡率。对于按照正常死亡率计算的保险费而言，保险人若对此也承担给付责任，将会对保险人的正常经营造成很大影响。所以，一般都将

17、战争或军事行为作为除外责任。确定战争是否属于除外责任时，有两种标准：一是造成死亡的直接原因是战争的情况；一是被保险人在服兵役期间的死亡，无论是否因为战争。我国按照前一种标准判断。第6教案教学目的与要求：掌握人身保险合同的保单所有人条款和附加特约条款的内容，并学会运用。教学重点：人身保险合同的保单所有人条款和附加特约条款教学难点：保单所有人条款和附加特约条款相关规定教学方法：讨论法、讲授法、案例法、习题法。教学内容：第三节 保单所有人条款和附加特约条款一、 保单所有人条款保单所有人又称为保单持有人，是拥有保单各种权利的人。主要适用于人寿保险合同。拥有人寿保单的保单所有人的权利通常有：变更受益人、

18、领取退保金、领取保单红利、以保单作抵押借款、放弃或出售保单的一项或多项权利、指定新的所有人。保单所有人是在投保人和保险人订立合同时产生的。他可以与投保人、受益人是同一人，也可以是其他任何人，如被保险人的法定继承人。但一般来说，被保险人与保单所有人为同一人的情况较为普遍。它可以是一个人，也可以是组织。在我国的人寿保险合同中没有此概念。通常保单所有人所拥有的权利由投保人、被保险人或受益人单独或分别享有。如分红保单的被保险人可领取保单红利；投保人可要求退保，获得退保金等等。二、附加特约条款保险人为了满足投保人多样化的需求和市场竞争的需要，在保单中普遍使用附加特约条款。（一） 免缴保险费附加特约条款该

19、条款规定，如果投保人在规定的年龄或期限之前，因遭受人身伤害或患病而完全丧失工作能力，其在丧失工作能力期间可以免缴保险费，保险合同继续有效。投保人免缴保险费必须符合以下条件：P.44.案例：2002年3月王先生突患心脏病住院治疗。同年10月，他取得上海市劳动能力鉴定中心签发的“完全丧失劳动能力”结论书。他很庆幸1999年他购买的养老险中，附加有保费豁免条款，并使保单持续生效。今年他身体恢复，重新踏上工作岗位，保险公司却通知他继续缴付保费。豁免保费条款并非终身制。豁免保费的前提，是被保险人处于完全丧失工作能力，保险公司根据投保人每年出具的伤残鉴定报告，核查他是否可以豁免保费。如果投保人恢复部分工作

20、能力，保险公司将要求他/她重新缴付保费。通常按照合约规定，豁免保费的中止条件有3个：缴费期满、被保险人年满65周岁、被保险人恢复部分工作能力并能够工作生活。只要投保人满足其中任何一个条件，豁免保费条款即自行中止，但已被保险公司豁免的保费不必补缴。（二） 丧失工作能力收入附加特约条款如果投保人担心保费豁免条款会随时失效，不妨增加一份伤残收入保障条款。该条款规定，被保险人在丧失工作能力的情况下，保险人按合约每月或每年给予被保险人一笔保险金。一般每月为保额的1%。如同免缴保险费附加特约，被保险人必须符合一些规定，如被保险人必须在55岁或60岁以前完全丧失工作能力，并且有一个6个月的等待期。P.45.

21、（三） 保证加保选择权条款该附加特约允许投保人在将来某个日期以标准费率增加人寿保险金额，毋需提供可保性证据。被保险人一般在40岁以前能行使这种选择权。每次加保日期(一般每隔3年一次)能增加的保险金额只限于原保单面额的一定比例。而且有最低和最高金额限制。（四） 意外事故死亡双倍给付条款此条款规定，如果被保险人由于意外事故死亡，保险人就给付双倍保险金，有些保险公司甚至给付三倍保险金。这项附加特约的费用较低，因为意外死亡的风险比疾病死亡的风险小。执行该条款时，有下列规定：1死亡的近因必须是意外伤害。2必须在意外伤害发生90天内死亡。3必须在规定的年龄前死亡。如65岁死亡。巩固练习：P46：名词解释第

22、18、19、20、25题；简答题第3、4题课堂小结：略第7教案 教学目的与要求：掌握寿险公司的几种常见组织形式的特点，了解寿险公司内部职能机构的设置；理解寿险投资的可能性和必要性，明确寿险投资的资金来源、投资原则、投资渠道。教学重点：寿险公司的几种常见组织形式的特点教学难点：寿险投资的可能性和必要性，寿险投资的资金来源教学方法：讲授法、案例法教学内容：第三章 寿险公司运作第一节 寿险公司的组织形式 人们为实现特定的目的，进行分工和协作而形成的团体被称为组织。保险组织是人们为抵御人身和财产风险而形成的，经营人身保险业务的组织形式有很多种，我国法定的保险组织形式有股份有限公司和国有独资公司两种。一

23、、保险股份有限公司（一）保险股份有限公司的特点：（布置学生看书总结）提问：股份制寿险公司在经营上具有什么优势？（二）保险股份有限公司的组织结构：（P.49图3-1）二、国有独资保险公司（一）国有独资保险公司的特点：（布置学生看书总结）提问：股份制寿险公司在经营上具有什么优势？（二）国有独资保险公司的组织机构：（P.52-53）随着2006年中华联合财产保险公司的成功改制，我国原有的中国人保、中国人寿、中国再保险、中华联合财险四家国有独资保险公司已全部退出历史舞台。三、相互保险（一）相互保险社1、定义：P.54 2、特点（二）相互保险公司1、定义：P.54 2、特点提问：两者有何区别？相互保险公

24、司是法人组织而相互保险社是集体组织；相互保险公司不规定参加人的身份，不受行业限制，只要参加保险持有保单就可成为会员，而相互保险社的社员都是同一行业的人员。四、其他保险组织（一）保险合作社1、定义：P.542、保险合作社与相互保险社的区别：P.55-P.56 （二）美国的蓝十字会和蓝盾医疗保险组织在美国，80%以上的国家公务员、私营企业雇员和农民都没有受到社会保险的保护，而是参加了商业保险制度。全国的商业医疗保险组织有1 800多家。美国的商业医疗保险分为非赢利性和赢利性两种，前者在税收上可以享受优惠待遇，后者不享受相关的待遇。蓝十字(Blue Cross)组织和蓝盾(Blue Shield)组

25、织是美国最大的两家非赢利性的民间医疗保险公司，它们创立于1930年，目前承保了10700万人。蓝盾由医生组织发起，承保范围主要为门诊服务，蓝十字会由医院联合会发起，承保范围主要为住院医疗服务。医疗保险基金主要来源于参加者缴纳的保险费，如参加得克萨斯州的蓝十字和蓝盾医疗保险，每人1年缴费2600美元，由雇主和雇员共同负担(1993年)。蓝盾和蓝十字的保险基金可免缴2%的保险税。蓝盾按常规的医疗费用支付给医生，但有一个上限；蓝十字根据投保者的医疗情况向医院支付住院费用，但享有平均14%的折扣待遇。一般情况下，投保人看病不再自己支付医疗费用。得克萨斯州的蓝十字和蓝盾医疗保险费用的支付方式是：就诊的费

26、用，蓝盾负担80%，个人负担20%，但个人全年最多负担1 500美元，超过的部分由蓝盾支付。住院的费用，第一天个人负担66美元，以后的费用均由蓝十字负担(1993年)。美国赢利性的医疗保险公司1996年承保了大约7 540万人。它们主要通过费用分担的“共同保险”办法降低保险金的支出，只提供费用低廉的医疗服务。对费用昂贵的医疗项目单独设立险种。（二）美国的保健团体 是一种健康保险合作组织，向成员提供综合的医疗和保健服务。类似于我国的农村合作医疗制度。第二节 寿险公司的职能部门市场营销部、承保部、理赔部、法律部、投资部、代理部、会计部、再保险部、精算部和统计部、客户服务部、市场策划部、行政人事部。

27、第三节 寿险投资保险投资是人寿保险公司的基本业务之一，是人寿保险公司经营必不可少的业务。人身保险投资，又称人身保险资金运用或人身保险资产业务，是指人寿保险公司为扩充保险补偿能力、分享社会平均利润而将暂时闲置的保险资金，包括自有资金和外来资金（主要为责任准备金），在金融市场上进行各项资产的重组、营运以使资金增值的活动。人身保险投资是由人身保险尤其是人寿保险的特征（长期性和储蓄性）和功能（保障和融资）所决定的，是寿险融资功能的具体实现形式。一、保险资金概述（一）人身保险投资的可能性人身保险投资资金具有以下两个特性：第一、负债性。寿险公司通过出售保单获取资金，其产品特征就决定了公司的负债特征。从人寿

28、保险公司的资金结构看，可分为所有者权益和负债两类，其中负债是主要部分，主要形式是各种准备金，通常准备金要占到寿险公司总资产的80%-90%。而负债是需要公司在未来的某一时刻予以归还的，因此不可能永远停留在公司内部。第二、长期稳定性。负债的期限结构取决于公司的险种结构，一般来说，寿险公司的发售的保单多为1030年的长期保单，由此决定了其负债主要是长期的。这比银行等其他金融机构的资金更具稳定性。同时人寿保险公司很少会发生如财产保险公司那样的突发性和巨灾性的高额保险金支付情况，寿险合同的储蓄性和长期性使得准备金不断得以积累增加，从而成为人身保险投资资金的稳定来源。（二）人身保险投资的必要性1、是由货

29、币资金的本身属性决定的：趋利性，即在运动中获得增值。2、是由保险业务自身性质决定的：长期、面临通货膨胀压力、保险给付包含了克服通胀的条款。3、也是市场竞争的结果：激烈的市场竞争，使得保险人不得不降费，承保利润下降，甚至发生亏损。例如，美国、英国、法国、日本等发达国家，19751992年间，美国承保收益率为-8.02%，英国为-8.72%，法国为-11.6%，日本为0.33%，而同期的保险投资收益率则分别为14.44%、13.29%、13.01%和8.48%，每年税后利润达到5%左右，这意味着保险公司是在亏损的情形下出售自己的保险单，投资利润不仅弥补了直接业务的亏损，而且使绝大多数保险公司的财务

30、扭亏为盈。（三）人身保险投资的意义1.保险投资有利于控制保险公司的经营风险，提高其偿付能力和盈利能力，推动保险业务的发展。2.保险投资能够提高保险在国民经济中的地位保险投资使保险参与部门、地区或企业的经济活动，支援地方经济建设事业的发展，提高保险的社会效益，使社会上明显地看到保险的作用。保险人对保险资金加以运用，可以加快保险资金的积累。投资于适当途径，安全及时地收回投资收益，使保险资金增殖，扩大基金规模。保险人对保险资金的运作，客观上也可以减轻被保险人的负担。保险企业通过投资而增加了收益，就有可能降低费率标准，从而吸引保户，减轻经济负担。而且投资使资金增殖，就为保户未来索取赔付加强了保证。3.

31、保险投资能够推动资本市场的发展，有利于经济增长保险投资活动的开展，实际上是在提高储蓄向投资转化的规模与效率，它通过多种形式的投资活动使保险公司成为资本市场的重要参与者和最具实力的机构投资者，这种参与使保险资金能够再作用于实物生产部门或实际经济领域，最终促使国民经济实现经济增长、充分就业、通货稳定和国际收支平衡的目标。二、寿险投资资金的来源1、资本金资本金是寿险公司的开业资金，也是备用资金。各国政府一般都对寿险公司的开业资本金规定有一定的数额。对于保险企业来说，资本金的主要功能在于确保保险公司开业之初的正常运营之需；同时作为保险公司的自有资金，资本金属于企业的所有者权益部分，因此其还可以防治公司

32、偿付能力的不足，即在发生特大自然灾害或危险事故后各种准备金不足以支付保险金时，寿险公司可以动用资本金来承担责任。但在正常状况下，保险公司的资本金，除按规定上缴部分保证金外，绝大部分处于闲置状态，从而可以成为保险投资的重要来源。2、保证金人寿保险公司在成立之后，要按照其注册资本总额的一定比例提取保证金，并存入监管当局指定的银行。寿险公司除用于清偿债务外，不得动用该部分资金。在我国，保证金只能用作中央银行的存款。3、各种准备金人身保险业务提存的准备金中占主体的是寿险责任准备金、长期健康险责任准备金、未到期责任准备金和未决赔款准备金四种。其中，短期人身保险业务提存的准备金包括未决赔款准备金和未到期责

33、任准备金，长期人身保险业务提存的准备金包括寿险责任准备金和长期健康险责任准备金。4、总准备金总准备金是寿险公司在提足各项准备金后，在向投资者分配利润之前，经公司董事会或主管财政机关批准，按一定比例从税后利润中提取的资金，是保险公司为周期较长、后果难以预料的巨灾和巨额危险而提取的准备资金。5、储金6、保险保障基金保险保障基金是根据保险财务制度的规定，从当年的自留保费收入中按一定的比例计提，并用于防范保险公司可能出现的经营风险而建立的基金。按照保险法则的规定，从公司当年保费收入中提取1%作为保险保障基金，该项基金提取金额达到保险公司总资产的10%时可停止提取。保险保障基金应单独提取，专户存储于中国

34、人民银行或中国人民银行指定的商业银行。保险保障基金集中管理，统筹使用。7、其他资金（1）未分配利润：是指保险公司每年用于积累的资金，属于股东权益的一部分。这部分资金通常随着保险公司经营规模扩大而逐步增长，除某些年份因保险费不抵偿付而用于抵补之用外，一般可以长期运用。（2）结算中形成的短期负债：应付帐款、拟派股息等。综上所述，在所有保险资金中，除保证金、保险保障基金和总准备金有其特定用途之外，其他所有暂时闲置的资金均可以灵活运用于投资。三、寿险资金投资的原则首先要遵循一般企业投资应遵循的原则：安全性原则、收益性原则、流动性原则。同时要遵循寿险投资的特殊原则：对称原则、分散原则、转移原则、平衡原则

35、四、寿险投资的渠道1、银行存款 2、同业拆借 3、票据4、债券 5、贷款 6、股票 我国保险资金运用的法律规定 ： 我国在1980年恢复国内保险业务，但保险公司投资则是从1984年开始的。1984年以前保险资金全部存入银行，还不能算作真正意义上的投资形式。1984年国务院批准从保险公司收取的保险费中，扣除赔偿、赔款准备金、费用开支和缴纳税金后，余下的部分可自己运用，至此保险业的资金运用才真正开始。 现在，我国保险资金运用渠道已经有所拓宽，根据我国保险法（2003年版）第一百零五条规定：“保险公司的资金运用必须稳健，遵循安全性原则，并保证资产的保值增值。保险公司的资金运用，限于在银行存款、买卖政

36、府债券、金融债券和国务院规定的其他资金运用形式。保险公司的资金不得用于设立证券经营机构，不得用于设立保险业以外的企业。保险公司运用的资金和具体项目的资金占资金总额的具体比例，由保险监督管理机构规定。” 但长期以来，保险资金运用的收益率比较低，与保险业快速发展的需要不相适应。2001年至2005年我国保险资金运用收益率分别是4.3%、3.14%、2.68%、2.9%、3.6%，说明投资收益率较低。其原因主要在于受投资环境、投资监管和投资人才的限制。其中，拓宽投资渠道是其中一个关键突破口。 小资料：保险资金运用大事记 我国保险资金的运用经历了如下阶段：1980年至1986年，为初期的无投资阶段，保

37、险公司的资金基本上进入了银行，形成银行存款；1987年至1995年，为无序投资阶段，房地产、有价证券、信托，甚至借贷，无所不及，从而形成大量不良资产；1995年至1998年，进入逐步规范阶段，形成了金融行业分业经营、分业管理、金融各子市场分割的严格分业模式；1999年至今，进入快速发展阶段，政府逐渐放开对保险行业投资的限制。在此期间，下列事件如实记载了保险资金运用的艰难发展历程：1985年3月，国务院颁布保险企业管理暂行条例，从法规的角度明确了保险企业可以自主运用保险资金。 1995年，保险法颁布，并对保险资金运用的范围和形式等作了严格的规定：即资金运用的形式限于银行存款、买卖政府债券、金融债

38、券和国务院规定的其他资金运用模式，保险企业的资金不得用于设立证券经营机构和向企业投资。此后，保险资金陆续退出证券市场。  1996年9月，央行发布保险管理暂行规定，明确指出保险资金的运用仅限于银行存款、买卖政府债券、买卖金融债券以及国务院规定的其他资金运用方式。 1999年10月，保监会批准保险资金间接入市，根据证券投资基金市场的规模，确定保险资金间接进入证券市场的规模为保险公司资产的5%。 2000年，保监会先后批复泰康人寿、华泰财产保险等多家保险公司投资于证券投资基金的比例提高至不超过上年末总资产的10%。 2001年3月，保监会将平安、新华、中宏等3家保险公司的投资连接保险在证

39、券投资基金上的投资比例从30%放宽至100%。 2001年8月，有关保险公司申请设立证券投资基金和基金管理公司的报告递政府有关部门。 2001年至2002年，中国人寿、中国人保、中国再保险、平安、太平洋、华泰等国内大型保险公司都建立了人、财、物相对独立的保险投资管理机构。 2002年10月，保险法修改案获得通过。原法第104条第三款“保险公司的资金不得用于设立证券经营机构和向企业投资”，修改为第105条第三款“保险公司的资金不得用于设立证券经营机构，不得用于设立保险公司以外的企业”。 2002年12月，保监会宣布取消包括“保险公司投资基金比例核定”在内的58项行政审批项目。 2003年6月，经

40、国务院批准，保监会公布了新的保险公司投资企业债券管理暂行办法。我国保险业投资企业债券的范围，由只允许投资三峡、铁路、电力、移动通信等中央企业债券，扩大到自主选择购买经国家主管部门批准发行，且经监管部门认可的信用评级在AA级以上的企业债券；保险公司投资企业债券的比例由目前不得超过总资产的10%，提高到20%。 2004年4月，经国务院批准，保监会制定并出台了保险资产管理公司管理暂行规定，中国人保中国人寿分别发起设立了保险资产管理公司。 2005年2月，经保监会批准，中再资产管理公司成为中国第一家有外资参股的股份制保险资产管理公司。 2006年3月23日，保险资金间接投资基础设施项目试点管理办法出

41、台，允许保险资金投资基础设施项目。2006年6月25日，国务院关于保险业改革发展的若干意见出台，保险资金的投资渠道涵盖了从金融投资到实业投资、从债权投资到股权投资、从境内投资到境外投资等各个方面，开启了保险资金运用的新局面。泰康、太保等五家保险资产管理公司和友邦保险资产管理中心相继挂牌成立。同年，保监会发布了关于保险机构投资商业银行股权的通知，修订了保险机构境外投资管理办法。 截至2007年底，保险资金运用余额2.7万亿元，资金运用收益超过前5年的总和，达到2791.7亿元，投资收益率达到10.9%，为历史最好水平。相关的投资比例是：银行存款为24%、债券为43%、权益类投资为18%。第四节

42、人身保险的再保险一、再保险概述二、身保险业务再保险的原因1、稳定经营成果2、减少准备金提存与费用负担3、有利于承保次健体业务4、有利于获得技术支持三、人身保险的再保险处理（一）自留额 考虑以下因素：签单年龄、保单类型、被保险人身体状况（二）再保险期限（三）再保险方式四、意外伤害及其健康保险业务巩固练习：P.69实训题授课小结：寿险公司的组织形式；寿险投资。课后作业：P.69：名词解释第3、4题；简答题第1、2、3、4题第8教案 教学目的与要求：熟悉人寿保险的概念和分类；掌握定期寿险、终身寿险的概念及特点；了解定期寿险、终身寿险的作用、种类及我国寿险公司相关产品。教学重点：定期寿险、终身寿险的概

43、念及特点教学难点：定期寿险、终身寿险的作用教学方法：讲授法、举例法教学内容：第五章 人寿保险概述一、 概念人寿保险（Life Insurance），简称寿险，也称生命险，是以被保险人的生命作为保险标的，以被保险人的生存或死亡作为保险事故，并在保险期间内发生保险事故时，依照保险合同给付一定保险金额的一种人身保险形式。人寿保险是人身保险中最基本、最主要的组成部分，被保险人在保险期内死亡或期满生存，都可以作为保险事故，即当被保险人在保险期内死亡或达到保险合同约定的年龄、期限时，保险人按照保险合同约定给付死亡保险金或期满生存保险金。人寿保险产品的发展：定期寿险终身寿险生存保险两全保险年金保险二、种类1

44、.按保险性质分类，将传统人寿保险分为普通人寿保险和特种人寿保险。所谓普通人寿保险，是对个人或某个家庭的保险，它保障的是人的生、死等基本危险。普通人寿保险的保险品种主要是定期人寿保险、终身人寿保险和两全保险等。所谓特种人寿保险则是指那些从普通寿险发展而来，在寿险保单条款的某一或某几方面做出特殊规定而形成的新险种，主要有年金保险、少儿保险、简易人寿保险、信用人寿保险和次标准体保险等。从总体上看，普通寿险一直处于寿险业务的核心地位，无论是业务量还是盈利能力都居于首位。2.按保险事故不同分类，人寿保险可分为死亡保险、生存保险及两全保险三种。（1）死亡保险（Mortality Insurance）。死亡

45、保险是人寿保险中最基本的组成部分。依据保险期限的不同，死亡保险又分定期死亡保险和终身死亡保险。（2）生存保险。生存保险又分为单纯的生存保险和年金保险两类。（3）两全保险。它既为被保险人提供死亡保障，又提供生存保障。3.按保险利益分配与否分类，可分为分红人寿保险和不分红人寿保险两种。（1）分红人寿保险（Life Insurance with Dividend），又称为利益分配寿险，是指保险公司在每个会计年度结束后，将上一会计年度该类保险的可分配盈余按一定比例，以现金或增值红利的方式分配给保单受益人的一种人寿保险。（2）不分红人寿保险（Life Insurance without Dividend

46、），又称无利益分配寿险，是指投保人交付保险费后，无营业盈余分配的一种人寿保险。4按被保险人的危险程度分类，人寿保险可分为健体保险和次标准体保险两种。（1）健体保险（Standard Life Insurance）是指生命危险程度可依保险公司所订标准或正常费率来接受的人寿保险，前面提及的普通人寿保险一般都是健体保险。（2）次标准体保险（Sub-Standard Life Insurance），又称为弱体保险，是指危险程度较高而不能按正常费率承保，除非由保险人和投保人商定以特别条件来承保的情况下的一种特殊人寿保险形式，因此该险种属于特种人寿保险。此外，按保险金的给付方法，人寿保险还可分为一次给付保

47、险和分期给付保险；按保险人年龄则可划分为儿童保险和成人保险；按投保方式可划分为个人人寿保险和团体人寿保险等。需要注意的是，上述对人寿保险的种类划分都是在传统型人寿保险范畴内进行的，随着人寿保险的发展，还出现了一些不同于传统型人寿保险品种的创新型品种。创新型人寿保险是保险人为适应新的需求，增加产品竞争力而开发的一系列新型的保险产品。这些产品与传统产品相比较，其通常具有投资功能，是投资连结产品，或称为投资理财类保险产品。在保费缴纳方式、保单的现金价值或保险金额等方面是可以单独或共同变动的。其主要种类有变额人寿保险、万能人寿保险和变额万能人寿保险。第一节 普通人寿保险一、定期寿险（一）定义及其特点定

48、期寿险又叫定期死亡保险，是以被保险人在合同约定期限内发生死亡事故、由保险人一次性给付保险金的一种人寿保险。如果被保险人在保险期间未发生死亡事故，则到期合同终止，保险人不给付保险金。特点：第一，保险期限一定，其保险期限可以为5年、10年、15年或20年、25年不等。有的以达到特定年龄（如65岁、70岁）为保险期满，也有应保户要求而提供的短于一年的定期保险。因此，如果被保险人16岁投保，其保险期限可以有多种选择，最长可达到54年。第二，纯保障性保险，无储蓄性，满期保费不退还。如果保险期满，被保险人仍生存，保险人不承担给付责任，同时不退还投保人已缴纳的保险费和现金价值。因为生存者在保险期内所交的保险

49、费及保险费所产生的投资收入已作为死亡保险金的一部分，由保险公司支付给了死亡者的受益人。第三，保费低廉。在相同保险金额、相同投保条件下，其保险费低于任何一种人寿保险。这是定期人寿险的最大优点。（为什么？）第四，可续保、可转换，而不必提供可保性证明。（举例见教材P.88）第五，投保人的逆选择倾向与保险人的风险选择并存。表现为人们在感到或已经存在着身体不适感有某种极度危险存在时，往往会投保较大金额的定期保险；而在自我感觉身体健康、状态良好的时候，往往退保或不再续保。为了使承保的风险在保险人掌握之中，保险公司对保户要进行严格的选择，通常采取的措施有：1）对超过一定保险金额的保户的身体做全面、细致的检查

50、；2）对身体状况略差或一些从事某种危险工作的保户，提高收费标准；3）对年龄较高身体又较差者拒保。第六，保障他人利益。提问：定期寿险适合什么人购买？定期寿险的特点决定了它适用广泛，如收入低而又需要较高保障的人、一家之主、有小孩的年轻夫妇、身负债务的人等。（二）定期寿险的作用1、减少被保险人的忧虑，提高工作效率。2、保证被保险人将来的可保资格。3、作为终身寿险或两全保险的补充。4、作为改善信用的有效手段。（以定期寿险作为信用担保）（三）定期寿险的种类1、固定保额定期寿险又叫平准式定期寿险，是指保险金额在整个保险期间保持不变，即不随保险期间的经过年数而改变的保险。如，中国人寿的祥和定期、祥运定期，新

51、华人寿的定期寿险A、定期寿险B等。2、保额递减定期寿险是指死亡给付金额随着时间推移而逐年递减。这种保单主要出售给家庭的主要经济来源者。包括抵押贷款偿还保险、信用人寿保险、家庭收入保险等。3、保额递增定期寿险该险种提供了一个用于抵御通货膨胀的工具。有两种递增方式：固定金额递增和基本保额的一定百分比递增。举例：太平洋寿险的太平盛世·长安定期寿险B：30岁男性，选择保险期间至60岁，缴费期30年，保额10万元。年缴保费1040元，每月只需86.7元，（或趸交保费17950元）。保障：1、疾病身故或全残：180天内给付1040元，180天后至保险期满前因疾病身故或全残给付当年度保险金额。首年

52、为10万元，以后每年递增5000元保额，最高可获24.5万元保障。 2、意外身故全残：保险期间因意外身故或全残给付当年度保险金额。首年为10万元，以后每年递增5000元保额，最高可获24.5万元保障。当年度保险金额 = 10万*（1+0.05*(保单年度数-1)）二、终身寿险（一）定义及其特点终身寿险又叫终身死亡保险，是一种不定期的死亡保险，是以被保险人在投保之后无论何时死亡，保险人均依合同给付保险金的一种保险。特点：其一，提供终身保障，给付具有必然性。没有确定保险期限，自保险合同生效之日起，至被保险人死亡为止，无论被保险人何时死亡，保险人均须按照合同约定给付死亡保险金。其二，年均衡保险费率较

53、低，适合中等收入者购买。几乎所有的终身寿险都基于生命表所假设的100岁为人的生命极限，因此，保险费的计算也按照最高年龄100岁确定，即终身寿险相当于是保险期限截至于被保险人100周岁的定期寿险。当被保险人生存至100岁，从保险人的角度看相当于定期寿险到期，但被保险人被视为死亡，保险人给付全部保险金。其三，保险费中含有储蓄成分，保单具有现金价值，若保单所有人中途退保可获得一定数额的退保金。其四，保单的灵活性。可转换为减额缴清保单、以现金价值作为趸缴保费变换为定期寿险保单、或退休时变换为年金保单；或可附加定期寿险。（二）终身寿险的种类1、终身缴费终身寿险（Continuous Premium Wh

54、ole Life）其特点是：投保人终身缴纳保险费。即缴费期等于保险期。以低廉的保险费获取较高的保障。一般地，终身缴费终身寿险的费率要低于限期缴费终身保险，只要保单有效，被保险人不必因健康情况而担心保险公司会加收保险费。现在的一般做法是当被保险人生存至生命表的最高年龄时，保险公司给付保险金，保险合同随之宣告中止。2、限期缴费的终身寿险按缴费的不同方式可以划分为：趸缴保费终身寿险（Single Premium Whole Life）。投保时一次缴清全部保险费。可以避免停缴保费保单失效的情况发生，但因为一次性缴纳的金额较大，所以投保此险种的人较少。限期缴费终身寿险（Limited Payment W

55、hole Life）。限定缴费期限，或是5年、10年，或是直至60岁、65岁。在同一保险金额下，缴费期限越长，投保人每期应缴的保险费就越少，反之，投保人每期应缴保费就多。终身险中，投保此种险别的人最多。趸缴保费和终身缴费是限期缴费终身寿险的两种极端形式。趸缴保费的保单一开始就具有现金价值，可以进行保单贷款。终身缴费是以缴费期至被保险人的最高年龄的终身寿险。3、保险费可以调整的终身寿险是普通终身寿险的一个变种。保险人设定投保人缴纳保费的上限，根据保险人的业务经营状况调整投保人缴纳的保费。如，根据利率的变化、当前的投资收益和死亡率的状况，调整投保人需缴纳的保费或死亡给付金额或保单的现金价值。

56、60;终身寿险从是否分红的角度来看，可以分为分红终身寿险和不分红终身寿险。如，新华人寿福如东海终身寿险（C款）（分红型）  终身寿险根据被保险人数量的不同，可以分为个人终身寿险和联合人寿保险。联合人寿保险分为联合终身寿险、最后生存者保险。如，新华人寿亲子同心两全保险 见教材P.90-91第9教案 教学目的与要求：掌握生存保险、两全保险、年金保险的概念及特点；弄清年金保险与人寿保险的区别；了解两全保险、年金保险的作用与意义、种类及我国寿险公司相关产品。教学重点：生存保险、两全保险、年金保险的概念及特点教学难点：两全保险的作用、年金保险的意义教学方法：讲授法、举例法教学内容：三、生存保险

57、 生存保险，又称定期生存保险，是以被保险人在保险期满或达到某一年龄时仍然生存为给付条件，并一次性给付保险金的保险。只要被保险人生存到约定的时间，保险人就给付保险金。若在此期间被保险人死亡，则被保险人不能得到保险金，且所缴保费不予以退还。通常，单纯的生存保险不作为独立的保险险种销售。而生存保险在保障被保险人年老时的生活需要时通常采取所谓的年金保险形式。年金保险与一般普通人寿保险合同的性质有所不同，属于特种人寿保险。生存保险的特点主要有：（1）类似定期死亡保险，如果保险期间内被保险人死亡视为未发生保险事故，保险人不负保险责任，也不退回已缴纳的保险费。因此，保险公司依照合同给付生存者的保险金。不仅包括其本人所缴纳的保费及其衍生利息，而且包括保险期内死亡者所缴纳的保险费及衍生利息。（2）投保生存保险的主要目的，是为一定时间之后被保险人可以领取一笔保