业务招待费管理规定

1、业务招待费管理规定 （试行）为进一步加强公司业务招待费管理，达到即能搞好业务招待，树立企业良好形象，同时也能控制业务招待费超支，禁止铺张浪费，实现降本增效，特制定本规定。一、业务招待费使用原则1.通过搞好业务招待，树立企业良好形象,彰显企业文化理念。2.业务招待费本着“必需、节俭、适当”的原则使用。3.要体现：热情招待，充分表达对来宾的礼节。4.要做到：体面不浪费，大方不俗套，热情有礼貌。二、业务招待费使用范围1.业务招待范围包括：与公司有业务关系的客户、供应商、银行、税务、政府及其相关主管部门的工作检查、考察、调研等；公司上级领导以及其他所需招待的客人。 （以上人员统称为“宾客”）2.业务招

2、待费用具体包括就餐费、住宿费、馈赠礼品费、车接送费等有关费用。3.业务招待类别：根据业务合作进展状况、业务关系、付款状况或客户关系等，将业务招待分为4类情况：类1：真正有业务到公司考察、签约的招待 （如：确定可签订合同的考察、或业务正在进行的）类2：业务做完后的招待 （如：业务做完且无违约的客户来访）类3：非正常、非现有业务的招待 （如：只是有合作意向的、现在没有合作的、未按合同履行约定的、或欠款的客户来访）类4：非业务类的招待 （如：政府机关、银行、认证或审计机构等人员的来访）三、就餐费使用管理规定和标准1.就餐申请流程：有宾客来访时，或是在外洽谈业务时，需要招待宾客就餐的，申请人需填写业务

3、招待费申请单，经部门分管领导签字同意后，再呈总经理签字，需董事长签字的，必须有董事长签字，方可安排就餐。申请单签字流程：针对类1和类2：申请人部门负责人分管领导总经理； 但就餐金额超过1500元的，需董事长签字批准。针对类3和类4：申请人部门负责人分管领导总经理董事长申请单管控要点：1)必须做到先申请后就餐，严禁先就餐后申请。业务人员在外洽谈业务时，急于要招待就餐的，可先电话逐级汇报，同意后方可招待就餐；同时，委托经营办执行业务招待费申请单作业流程。2)业务人员说明情况时必须真实，凡弄虚作假者，产生的一切费用由其个人承担，且公司视实际情况给予相应处理。3)申请人须清楚业务状况，然后选择相应的招

4、待类别。4)申请单中，要在相应栏位写明“业务状况、招待原因”。 其中类1：须写明业务进展状况、业务金额、合同签订日期、编号等信息类2：须写明什么时候做的业务、多大金额的业务、来的目的类3：须写明非正常业务情况、或非现有业务状况、来的目的类4：必须写明招待原因5)申请单中，就餐地点在公司外部的，需写明在哪个省和市；其中可直接写胶南、或黄岛区、或青岛市。6) 非业务部门只可申请“非业务类的招待（类4）”，且只能安排在公司食堂内招待就餐。7）申请单送交办公室进行编号、存档，存档3年；销毁时，需提交书面申请，且经总经理签字后，方可进行销毁。2.就餐招待标准：2.1公司食堂餐饮招待标准：级 别标 准招

5、待 范 围饭 菜酒一级不超过70元/人总酒价不能超过150元；单瓶酒价不超过100元由公司经理（含经理）以上领导出席，指定接待的客人。二级不超过50元/人总酒价不能超过120元；单瓶酒价不超过80元由分公司经理或副经理出席，指定接待的客人。三级不超过30元/人禁止喝酒由业务人员或其他部门负责人主陪，指定接待的客人注：喝酒禁止暴饮、拼酒，倡导文明就餐，适量适中。2.2公司外部餐饮招待费标准： (包含饭、菜、烟、酒、水等费用)级别标 准条 件1(按业务金额)(或) 条 件2 (按出席对象)一级不超过180元/人(单瓶酒价不超过150元)本次业务额100万由总经理或副总经理出席，指定接待的客人。二级

6、不超过150元/人(单瓶酒价不超过120元)本次业务额80万由总经理助理或公司经理出席，指定接待的客人。三级不超过120元/人(单瓶酒价不超过100元)本次业务额50万由分公司经理或副经理出席，指定接待的客人。四级不超过100元/人(单瓶酒价不超过60元)本次业务额50万由业务人员主陪，指定接待的客人。注：喝酒禁止暴饮、拼酒，倡导文明就餐，适量适中。以上标准也包含青岛市内的招待。3.就餐管控要点：1)就餐招待优先考虑在公司食堂就餐；需在外部招待的，部门分管领导应根据业务具体情况决定其必要性。2)申请人应根据业务进展状况、业务金额、客户关系或服务关系等，合理客观真实的进行衡量招待费标准，避免随意

7、提升消费标准，造成浪费。部门分管领导审批时要严格把关。3)坚持对口接待，各接待部门或接待者要严格控制宴请规模及招待次数，减少陪客人数, 公司陪同人员不应超过2人，接待时严禁无关业务人员作陪。4)招待级别：类1：招待级别最高为一级（适用于公司内、外餐饮）；类2 & 类3：招待级别最高为二级（适用于公司内、外餐饮）；类4：仅限于在公司食堂内招待就餐。4.就餐费用报销审批流程：1)公司食堂就餐费用审批流程：就餐就餐人在餐费单上签字食堂会计对餐费单进行统计汇总（月汇总表）月汇总表（附上餐费单）交办公室进行核对、签字分管领导签字总经理签字董事长签字财务进行核账2)公司外部就餐费用报销流程：公司非协议挂账

8、酒店就餐酒店开具有效的发票（另附饭菜清单）分管领导签字办公室签字总经理签字董事长签字财务进行核账、报销；公司协议挂账酒店就餐就餐人在餐饮清单上签字酒店记账、存档办公室对酒店开具的有效发票和餐饮清单进行核对、签字分管领导签字总经理签字董事长签字财务进行核账、结算5.就餐费用登记、统计、考核管理1)公司食堂内的餐费，由食堂会计负责日常建账登记、统计（要体现处总酒价和最高单瓶酒价），并作出餐饮月汇总表；办公室根据业务招待费申请单核对餐饮月汇总表，并进行费用超出考核。2)公司外部酒店的餐费，有经营办负责日常建账登记、统计（要体现申请费用和实际花费）；办公室根据业务招待费申请单核对餐饮费用支出，并进行费

9、用超出考核。 3)对招待费超出标准的，办公室要在申请单上写明哪项超出多少钱，以便于超标准考核。4)对招待费超出标准的，需要董事长签字同意，才能报销，且针对超出的费用只能报销50%。5)针对业务人员的业务招待费，年底与该业务的提成一并核算的事项中，需经营办每隔3个月在业务费用登记表内确认一次关联招待的业务是否有谈成，若有，登记相应的合同编号；12月底经营办将汇总资料，先经部门分管领导签字后，再经总经理签字后，再送交财务部，以便财务部按相关规定确定餐费承担方。四、住宿费使用原则与接待审批标准1.住宿申请流程：外来宾客到公司洽谈业务时，需按排住宿的，经办人需填写来客住宿申请单，经部门分管领导签字同意

10、后，再呈总经理签字，方可安排。申请单签字流程：针对类1和类2：申请人部门负责人分管领导总经理； 但住宿总金额超过1000元的，需董事长签字批准。针对类3和类4：申请人部门负责人分管领导总经理董事长申请单管控要点：1)申请人须清楚业务状况，然后选择相应的招待类别。2)申请单中，要在相应栏位写明“业务状况、招待原因”。2.公司外住宿标准：规格住宿标准金额 （单位：元/晚）单间双人间多人间一级四星级宾馆，或是同等价位的400600以当天实际住宿价格为准二级三星级宾馆，或是同等价位的300500三级商务宾馆，或是同等价位的200400四级快捷连锁宾馆，或是同等价位的1502503.住宿管控要点：1)原

11、则：来公司考察、调研、谈判等因公出差的，公司不予以报销住宿费用；若有特殊情况，须请示总经理同意后，才能按标准报销住宿费用。2)申请人应根据业务进展状况、业务金额、客户关系或服务关系等，合理客观真实的进行衡量住宿规格。部门分管领导审批时要严格把关。3)住宿规格：类1：住宿规格最高为一级；类2、3、4：住宿规格最高为二级。4.住宿费用报销申请流程：公司非协议挂账酒店住宿酒店开具有效的发票分管领导签字办公室签字总经理签字董事长签字财务进行核账、报销；公司协议挂账酒店住宿酒店记账、存档办公室对酒店开具的有效发票进行核对、签字分管领导签字总经理签字董事长签字财务进行核账、结算5.住宿费用登记、统计、考核

12、管理1)由经营办负责日常建账登记、统计；办公室根据来客住宿申请单核对住宿费用支出，并进行费用超出考核。 2)对住宿费超出标准的，办公室要在申请单上写明哪项超出多少钱，以便于超标准考核。3)对招待费超出标准的，需要董事长签字同意，才能报销，且针对超出的费用只能报销50%。五、馈赠礼品管理规定1.原则：严格控制馈赠礼品，对确需要馈赠礼品的,申请部门须遵守礼品购买申请单申请流程。2.礼品申请流程：外来宾客到公司洽谈业务时，需要馈赠礼品的，申请人需填写礼品购买申请单，经部门分管领导签字同意后，再呈总经理签字，方可安排。申请单签字流程：针对类1和类2：申请人部门负责人分管领导总经理； 每人每份礼品费用超

13、过1500元的，需董事长签字批准。针对类3和类4：申请人部门负责人分管领导总经理董事长3.管控要点：1)申请人须清楚业务状况，然后选择相应的礼品馈赠类别；同时，合理客观真实的核定馈赠礼品金额。部门分管领导审批时要严格把关。2)申请单中，要在相应栏位写明“业务状况、馈赠原因”。4.礼品费用报销审批流程：提供有效的发票分管领导签字办公室签字总经理签字董事长签字财务进行核账、报销5.礼品费用登记、统计、考核管理1)由经营办负责日常建账登记、统计；办公室根据礼品购买申请单核对礼品费用支出，并进行费用超出考核。 2)对礼品费用超出标准的，办公室要在申请单上写明超出多少钱，以便于超标准考核。3)对礼品费用

14、超出标准的，需要董事长签字同意，才能报销，且针对超出的费用只能报销50%。六、业务游玩管理规定1.原则：严格控制陪客游玩，对确需要安排宾客游玩的,申请部门须遵守业务游玩申请单申请流程。 游玩费用不包括食、宿费用。2.申请流程：外来宾客到公司洽谈业务时，需要安排游玩的，申请人需填写业务游玩申请单，经部门分管领导签字同意后，再呈总经理签字，方可安排。申请单签字流程：针对类1和类2：申请人部门负责人分管领导总经理； 但游玩费用超过1000元的，需董事长签字批准。针对类3和类4：申请人部门负责人分管领导总经理董事长3.管控要点：1)申请人须清楚业务状况，然后选择相应的游玩类别；同时，合理客观真实的核定

15、游玩金额。部门分管领导审批时要严格把关。2)申请单中，要在相应栏位写明“业务状况、游玩目的”。4.游玩费用报销审批流程：提供有效的发票分管领导签字办公室签字总经理签字董事长签字财务进行核账、报销5.游玩费用登记、统计、考核管理1)由经营办负责日常建账登记、统计；办公室根据业务游玩申请单核对游玩费用支出，并进行费用超出考核。 2)对游玩费用超出标准的，办公室要在申请单上写明超出多少钱，以便于超标准考核。3)对游玩费用超出标准的，需要董事长签字同意，才能报销，且针对超出的费用只能报销50%。七、车接送管理规定1.用车申请流程：需要公司安排车辆接送宾客的，申请人需填写用车申请单，经部门分管领导签字同

16、意后，再呈总经理签字； 办公室再根据用车申请单，填写派车单，方可安排用车接送。申请单签字流程：申请人部门负责人分管领导总经理； 但若用车到达地不在青岛市范围内的，需董事长签字批准。2.管控要点：1)由办公室负责派车单日常建账登记、费用统计。2)用车申请单送交办公室进行编号、存档，存档3年；销毁时，需提交书面申请，且经总经理签字后，方可进行销毁。3.用车费用报销申请流程：油费：提供有效的发票办公室签字总经理签字董事长签字财务进行核账、报销过路费：提供有效的发票办公室签字企管处签字总经理签字财务进行核账、报销八、日常来客招待的其他费用管理1在会议室或是招待室接待外来宾客的，所喝的茶、瓶装水或是饮料

17、，都由办公室统一管理，招待部门向办公室领用；办公室做好使用登记，并每月统计汇总一次。2. 相关费用申请、报销流程：办公室提交申请或提供有效发票分管领导签字总经理签字财务进行核账八、业务招待费的使用管理与监督1.公司办公室是所有业务招待费的责任管理部门。2.具有审批权限的领导是业务招待费使用审批的责任领导。3.经营办负责销售部门相关业务招待费的建账登记、统计（包括就餐费、住宿费、礼品购买费、游玩费、用车费）。4.办公室和财务部是业务招待费的监督监察责任机构，要定期或不定期对公司业务招待费使用情况进行审计监察。5.业务人员说明情况时必须真实，凡弄虚作假者，产生的一切费用由其个人承担，且公司视实际情况给予相应处理。6.严禁虚报谎报人数或是人名，严禁违规提高接待标准，一经发现，按公司相关规定进行处罚。7.申请单（包括就餐、住宿、礼品购买、业务游玩、用车类）送交办公室进行编号、存档，存档3年；销毁时，需提交书面申请，且经总经理签字后，方可进行销毁。8.对业务招待费超出标准的，相关个人须承担超额的50%。9.