2020证券从业资格考试证券投资基金测试题及答案（3）

1、2020证券从业资格考试证券投资基金测试题及答案（3）单项选择：证券投资基金发生投资损失的，风险由基金的()决定。【201409】【201312】【201206】【201103】A.由基金持有人分享B.基金经理负责C.基金发起人的承诺D.由基金各方分担答：答。分析：证券投资基金的特点之一是利益共享、风险共担。即投资者根据其持有的基金份额大小，分享基金投资的收益，承担基金投资的风险。单选：基金管理公司督察长由()担任。【201409】【201406】【201212】A.基金经营所在地中国证监会派出机构B.基金管理公司总经理C.中国证券监督管理委员会D.基金管理公司董事会回答：d分析：督察长由总经

2、理提名，董事会任命，须经全体独立董事同意。单选：基金托管人根据()的指令办理基金分配。【201409】【201406】【201209】【201103】A.基金经理B.基金投资者C.基金登记机构D.基金销售机构答：答。分析：基金托管人根据基金管理人的指令办理资金划拨。单项选择：证券投资基金法规定，基金份额净值估值误差达到基金份额净值的()以上时，基金管理人应当予以公告，并报国务院证券监督管理机构备案。【201409】【201312】【201203】答：0.8%B.0.3%大约0.5%D.0.1%回答：c。分析：当基金份额净值估值误差达到或超过基金资产净值的0.25%时，基金管理公司应及时向监管机

3、构报告；估值误差达到0.5%时，基金管理公司应当予以公告，并报监管部门备案。单选：基金期末可供分配的利润为()。【201409】【201309】【201203】A.期末资产负债表中未分配利润与未分配利润已实现部分孰低B.期末资产负债表中未分配利润的未实现部分C.期末资产负债表未分配利润D.期末资产负债表中未分配利润的已实现部分答：答。分析：基金期末可供分配利润是指期末基金可供分配利润的金额，为期末资产负债表中未分配利润和未分配利润已实现部分中的较低者。多选：根据我国相关法律法规，下列哪家机构可以成为基金管理公司的主要股东()？A.从事证券业务的机构B.从事信托资产管理的机构C.从事证券投资咨询

4、的机构D.从事金融资产管理的机构答案：ABCD分析：基金管理公司主要股东应具备以下资格：从事证券业务、证券投资咨询、信托资产管理或其他金融机构资产管理。多选：根据证券投资基金法的规定，基金经理的职责包括()。A.办理基金份额的发售、认购、赎回和登记b .对基金的财务和会计报告、中期和年度报告发表意见C.计算并公布基金资产净值D.及时处理资金清算和交割事宜答案：AC解析：B、D项出具意见，办理清算交割是托管人的责任。多选：目前我国基金公司可以从事以下业务()。A.企业年金管理B.社会保障基金管理C.特定客户的资产管理D.募集和管理公开发行的基金答案：ABCD分析：基金管理公司的主要业务包括：证券

5、投资基金业务、特定客户资产管理业务、投资咨询服务、全国社保基金管理和企业年金管理业务、QDII业务。其中，证券投资基金业务包括基金募集与销售、基金投资管理和基金运作服务。多选：下列关于基金管理公司业务特点的说法中，正确的是()。A.基金管理公司的收入主要来源于基金净值的增长。B.开放式基金要求披露净份额A.上市公司的治理结构和管理质量也是应该考虑的因素。B.对于特定价值股票，将采用每股收益增长率法。C.市盈率、市净率、现金流量折现和经济价值是息税折旧摊销前利润最常用的方法。D.对于成长股，经常使用股息率法。答案：AC分析：对于特定价值股票，会采用股息率法。对于成长股，将采用每股收益增长率法。多选：基金管理公司内部风险控制体系包括()。A.按规定比例投资B.坚持独立的原则C.坚持集中交易制度D.内部信息控制系统答案：ABCD分析：内部风险控制制度主要包括：严格按照法律法规和基金合同规定的投资比例进行投资，不从事禁止基金投资的业务；坚持独立性原则，基金管理公司管理的基金资产与其自有资产应当相互独立，分别管理，公司