电信集团运营成本统计报表体系

1、xx电信集团服务有限公司运营成本统计报表体系XX电信集团战略进展中心2004年1月目 录 TOC o 1-3 h z HYPERLINK l _Toc36349918 1涉及的治理主体和部门 PAGEREF _Toc36349918 h 1 HYPERLINK l _Toc36349920 2成本统计报表表式 PAGEREF _Toc36349920 h 2 HYPERLINK l _Toc36349921 2.1报表体系构成与分工 PAGEREF _Toc36349921 h 2 HYPERLINK l _Toc36349922 2.2分公司报表表式 PAGEREF _Toc36349922

2、 h 3 HYPERLINK l _Toc36349923 2.2.1分公司运营成本汇总表 PAGEREF _Toc36349923 h 3 HYPERLINK l _Toc36349924 2.2.2分公司运营成本明细表 PAGEREF _Toc36349924 h 4 HYPERLINK l _Toc36349925 2.2.3都市出口及都市内部线路成本统计表 PAGEREF _Toc36349925 h 5 HYPERLINK l _Toc36349926 2.2.4机房租赁统计表 PAGEREF _Toc36349926 h 5 HYPERLINK l _Toc36349927 2.2

3、.5薪资结构统计表（下属公司） PAGEREF _Toc36349927 h 6 HYPERLINK l _Toc36349928 2.3总部报表表式 PAGEREF _Toc36349928 h 6 HYPERLINK l _Toc36349929 2.3.1薪资结构统计表（总部） PAGEREF _Toc36349929 h 6 HYPERLINK l _Toc36349930 2.3.2公司运营成本汇总表 PAGEREF _Toc36349930 h 7 HYPERLINK l _Toc36349931 2.3.2其它报表 PAGEREF _Toc36349931 h 7 HYPERLI

4、NK l _Toc36349932 3注意事项 PAGEREF _Toc36349932 h 8 HYPERLINK l _Toc36349933 3.1对上报资料的要求 PAGEREF _Toc36349933 h 8 HYPERLINK l _Toc36349934 3.2指标口径的统一性 PAGEREF _Toc36349934 h 8 HYPERLINK l _Toc36349935 3.3消除核算方法造成的差异 PAGEREF _Toc36349935 h 8 HYPERLINK l _Toc36349936 3.4成本信息的核查 PAGEREF _Toc36349936 h 9 H

5、YPERLINK l _Toc36349937 3.5与刚性成本工作的接续 PAGEREF _Toc36349937 h 9运营成本统计报表体系为了全面反映整体及各运营都市的经营效益，跟踪不同运营主体运营成本变动趋势，为公司打算与预算编制、运营政策制定、价格治理、下属公司绩效考核、资源分配优化等提供依据，总部战略进展中心决定从4月份开始推行全面的成本统计报表体系。报表体系在全面反映公司成本信息的基础上，同时对比重较大的出口成本、线路成本、人力资源成本、机房成本进行定期跟踪。请各下属公司、总部相关部门协助完成相关工作。1涉及的治理主体和部门总部战略进展中心：负责成本统计报表体系工作的整体协调和汇

6、总，并定期公布效益分析报告及其它专项成本分析报告。分公司：负责以月为周期向总部战略进展中心上报都市成本报表，每月初10个工作日内完成上月报表上报工作。总部财务治理部：负责以月为周期向总部战略进展中心提供总部费用报表、骨干出口及骨干线路租赁报表，报表于月初10个工作日内报战略进展中心。定期公布总部预算执行情况分析报告。总部网络运维部：负责对骨干网络资源租用和使用情况进行动态跟踪，并与战略进展中心保持定期沟通，共同完成定期编制公布骨干网效益分析报告的工作。总部人力资源部：负责以月为周期向总部战略进展中心提供总部薪资结构报表，报表于月初10个工作日内报战略进展中心。2成本统计报表表式本部分将依次介绍

7、报表体系涉及的各种表式设计，其中涉及到两个关于时刻的名称：报表月度和填报日期。报表月度是指报表信息所反映的月份，例如“2004年4月公司运营成本汇总表”中的“2004年4月”为报表月度。填报日期是指报表上报总部战略进展中心的日期。2.1报表体系构成与分工成本统计相关表格一览编号表名填报单位填报周期备注表1公司运营成本总表总部战略进展部月供经营月报使用表2分公司运营成本汇总表分公司月由表3自动生成表3分公司运营成本明细表分公司月表4薪资调查表（总部）总部人力资源部附表1都市出口及线路租赁分公司月数据应与表3一致附表2机房租赁统计表分公司月数据应与表3一致附表3薪资调查表（下属公司）分公司月数据应

8、与表3一致总部费用统计表总部财务治理部月财务治理部自定表式干网成本统计表总部财务治理部月财务治理部自定表式干网租赁合同汇总表总部网络运维部月网络运维部自定表式讲明：除表1外，当月其它报表要求在下月10个工作日内上报2.2分公司报表表式2.2.1分公司运营成本汇总表讲明：表2由成本都市成本明细表自动生成（分公司需依照所辖都市多少情况调整本表及表3列标题栏和相应公式），但填报日期、报表月度、填报单位、审核人等信息需手工填写。2.2.2分公司运营成本明细表 表3由分公司组织填报，建议尽可能由会计信息系统自动生成。2.2.3都市出口及都市内部线路成本统计表讲明：附表1由分公司按所辖都市填写，每个都市填

9、报一份报表，并注明都市、负责人、填表人、填报日期、报表月度等信息。2.2.4机房租赁统计表讲明：附表2由分公司按所辖都市填写，每个都市填报一份报表，并注明都市、负责人、填表人、填报日期、报表月度等信息。2.2.5薪资结构统计表（下属公司）讲明：附表3由分公司组织填写上报，反映信息范围为分公司及所辖子公司，并注明都市、负责人、填表人、填报日期、报表月度等信息。2.3总部报表表式2.3.1薪资结构统计表（总部）讲明：表4由总部人力资源部填写并报战略进展中心，并注明都市、负责人、填表人、填报日期、报表月度等信息。2.3.2公司运营成本汇总表讲明：公司运营成本汇总表由各分公司成本汇总表、总部费用统计表

10、、干网成本汇总表汇总后生成。将数据核准沟通所花时刻考虑在内，两个工作日内完成，并供编制经营月报使用。2.3.2其它报表总部费用统计表：由财务治理部设计表式并以月为周期填写，10个工作日内将上月报表报战略进展中心。干网成本汇总表：由财务治理部设计表式并以月为周期填写，10个工作日内将上月报表报战略进展中心。干网租赁合同汇总表：由网络运维部设计表式并以月为周期填写，10个工作日内将上月报表报战略进展中心。3注意事项3.1对上报资料的要求成本统计报表将作为公司打算与预算编制、运营政策制定、价格治理、下属公司绩效考核、资源分配优化及其它决策支持工作的重要依据。因此，各下属公司、各部门必须保证上报资料的完全、真实和及时。对上报报表不真实的部门和下属公司，将采取必要的措施进行处罚。3.2指标口径的统一性各部门必须严格按照本方案规定的指标、成本项目定义以及调查表式上报数据。如有对指标、成本项目定义以及调查表式不明确之处，请及时和总部战略进展中心沟通。3.3消除核算方法造成的差异不同运营实体财务成本核算方法、成本项目设置等存在差异，或者在成本核算中采纳收付实现制都会使成本信息失真。必须确保总部及各运营主体上报的数据反映当期发生的成本，而不是当期支付的成本。采纳收付实现制核算的成本项目要有必要的调整方法，有合同的成本项目一律按合同填列月费用支出。3.4成本信息的核查鉴于成本统计信息的重要性，战略进