熵基科技：审阅报告及财务报表

1、审阅报告嫡基科技股份有限公司 审阅报告天职业字202228278号目 录审阅报告12022年1月1日-2022年3月31日财务报表3112022年1月1日-2022年3月31日财务报表附注天职业字2022 28278号炳基科技股份有限公司全体股东：我们审阅了后附的燐基科技股份有限公司（以下简称“炳基科技”）财务报表，包括2022 年3月31日的合并及母公司资产负债表，2022年1-3月的合并及母公司利润表、合并及母 公司现金流量表以及财务报表附注。这些财务报表的编制是燜基科技管理层的责任，我们的 责任是在实施审阅工作的基础上对这些财务报表出具审阅报告。我们按照中国注册会计师审阅准则第2101号

2、一一财务报表审阅的规定执行了审阅 业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对合并财务报表是否不存在重大错报获取有 限保证。审阅主要限于询问公司有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于 审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信财务报表没有按照企业会计准则 的规定编制，未能在所有重大方面公允反映燜基科技2022年3月31日的合并及母公司财务 状况、以及2022年1-3月的合并及母公司经营成果和现金流量。审阅报告（续）天职业字2022 28278号合并资产负债表2022年3月31日2021年12月31日用注境号550,318, 285

3、.84572, 401,913.99六、（一）拆出资K*y*交易性金駐资产5,572,169. 2428,444,682. 61衍生金缺资产应收票据应收乐款261,375,869. 68274,031,114.44六、（二）应收歎項股资預付款項58,796,203. 4052, 250,223. 47应收保费应收分保痿款应收分保合同准备金其他应收款27,838,285.4129,330,524. 65其中：应收利息-应收殷利-买入返售金融资产存货413,702, 545.83424, 253,953.16六、（三）合同资产929,044.79709,652. 57持有待管资产一年内到期的非流动

4、资产其他流动资产109, 261,146. 7598,141,690. 30流动资产合计1,427,793,550.941,479,563,755.19非流动资产发放贷款和垫款債权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资7, 391,614. 477,629,622.56其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产254,595,581.84243,228, 046.16在建工程210,466,851.81203,732, 622.44六、（0）生产性生钧资产油气资产使用权资产46,154,166.5844,092,782.36无形资产58,987,282.7958,818,021.4

5、4开发支出商誉452,453.86454,413.86长期待摊费用4,694,192. 073,840,570. 16送延所得税资产39,855,034. 7237,494,061.22其他非沆动资产852,281.874,069,141.83非流动资产合计623,449,460. 01603, 359,282. 03资产忌计2,051,243,010.952,082,923,037. 22金額单位：元2022年3月31日主管会计工作负责人，法定代表人:会计机构负责人；勺 ,“片%合并资产负债表（续）割瓯菜基気技饌份有限公蔵 I2022年3月31日金額单位1元2022年3月31日2021年12

6、月31日附注塢号骚角债 .滅備款向澈疆糸借歌2 G貝*拆入资金交易性金融负债衍生金快负债应付票据198,631,680.99165,377,838.17应付败飲182,848,021.59270, 784,698. 99六、（五）預收款项合同负债63,111,424.0060,765,507.83卖出回飽金恩资产款殷收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券飲应付职工薪酬41,726,565.4440,802,407. 70应交税费18, 227,642.4622,572, 377. 36六、（六）其他应付款30,048,793. 5630,375,420.91其中：应付利息-应付股利一-应付

7、手续费及佣金应付分保豚款持有待售负债一年内到期的非流动负债20,996,272.8221,577, 228.14其他流动负债29, 070,143.7435,139,007.81流动负债合计584,660,544.60647,394,486.91非流动负债保险合同准备金长期借款190,715.93226,216.85六、（七）应付债券其中:优先股永续债租赁负债25,417,990.2522, 678,641.32长期应付款长期应付职工薪酬预计负债88,683.7380,046.11递延收苦649,897. 25688,138. 70递廷所得税负偵3,060,362. 083,150,369.3

8、0其他非流动负债非涟动负债合计29,407,649. 2426,823,412.28负债合计614, 068,193.84674,217,899.19段东权苴殷本111,369,038.00111,369, 038.00其他权苴工具其中:优先股永埃偵资本公积636,363, 658. 40636,363, 658. 40减:库存股其他综合收苴-27,188,124. 66-25, 505,560. 02专項偌备菖余公积43,904,932. 5342,581,853. 37一敖风陰准备未分配利润635, 721,478. 20607,725,356. 63归属于母公司股东权甘合计1,400,1

9、70,982.471,372, 534,346.38少數股东权苞37, 003,834. 64*, 170, 791.65股东权苴合计1,437, 174,817.111,408, 705,138. 03負债及股东权枝合计2, 051,243,010.952, 082,923,037. 22合并利润表2022年1-3月2021年1-3月时注塢号一翳业尊拇A B432,406,206.0342& 630,110.71432, 406,206.03426,630,110.71六、（八）W直收入7#屜成保貿，手察買及自峑收入。2 -二、首业g成本401,456,417.15皿 369, 347.41

10、其中:营业成本246,039,041.25253,463,479.93六、（A）利息支出手续員及信金支出退保金略付支出净喚提馭保险责任推各金净客保单红利支出分保費用税金及时加4,775,517.363,302,456.79恃售费用82, 244,779.6471,453,380.89营理费用25,847,105.5224, 488,281.32研发费用43,985,792.9847, 749,】 84.03财务費用-1,435,819.603,912,564.45其中，利息费用786,239. 36842,508.47利息收入1,816,778.361,736,392.89ta：其他收苍2,

11、370,527. 356,296,194.77投资收苞（损失以 号填列）2,840,616.00360,980.44其中:对底营企业和合营企业的投资收苦671,953.22332,9)3.42以掉余成本计萱钓金駐負产线止篇认收a（损失以号墳列）汇兑收首（损失以号壊月）净散口套期枚枝（损失以号頊列）公允价值交动收苞（损失以“一”号壊列）-182,854.54-信用核值损失（损失以”一”号壊列）266,734.44-813,656.69资产减值损失（损失以一”号項歹J）-2, 898,435. 54-1,831,263.42资产处宜牧苦（损失以号填列）17,120. 238,183.85三、营业利

12、润（亏损以“一.号填列）33, 363,496.8226, 281,197. 25加：营业外收入523,752.02390,985.99凌：营业外支出242,237.53566,471.80田、利涓兑額（亏损兑額以号填列）33,645,011.3126,105,711.44减:所得税費用2,353,796.332,544,089.80五、净利润（净亏损以一”号填列）31,291,214.9323, 561,621.其中:枝合并方在台并訂实玖的净爲涓（-）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“一”号壊列）31,291,214.9823,561,621. &42.终止经营净利润（冷亏摂以f

13、l-w号填列）-）按所有权归属分类1.归属于母公司段东的净利润（净亏损以“一”号填列）29,319,200. 7319, 395,735.962.少数度东損苣（净亏损以“一”号塡歹d）1,972,014.254,165,885.68六、其他综合收苍的税后净额-2, 500, 893.62-3,057,700.06归属母公司成东的其他综合收苣的税后得額-1,682,564,64-1,766,913.51（-）不能豆分类进摂昔的其他综合收甘-1.堂新计堂设定受苦计划交动嵌2.权苞法下不能转摂苴的其他综合收苴3.其仕収枝工具投资公允价值交动4.企业自身信用风险公允价值交动（二）将直分类进摂芭的其伐缘

14、合收芭-1,682,564.64-1,766,913.511,权苍法下可转损苣的其伫埃合收枝2.其他债权投愛公允价值交动3.金融资产直分类计入其他缘合收苞的金叡4.其他偵权投资信用减值准各5.现金流量套期傍各6.外币财务报表折算差額-1,682,564.64-),766,913.517 .其他归房于少致適东的其传埃合收苞的税后净額-818,328.98-1, 290,786. 55七、综合收苍0額28,790,321.3620, 503,921.58归属于母公司段东的综合收甘总額27,636,636.0917,62& 822.45归属于少致段东的埃合收苞您額1,153,6S5.272,875,

15、099.13八、每段收苴（-）基本每贸收苞（元/段）0.28330.1742（二）拷释每収收枝（元/段）0.26330.1742主管会计工作负责人:法定代表人:、会计机构负责人： 印海6合并现金流量表2022年1-3月2021年1-3月附注编号一絕曹，製产生的现金&最，/期鞘歯：提供劳务收到的竝/470,499,725.02465,700,384.14翔承和同业存放款项韻钢嶺向中蓟钎借款浄嫩蘋向其他金融机构拆入资金净増加額收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净額保户储金及投资款净増加額收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净増加額回购业务资金净増加額代理买卖证券收到的现金净額收到的税费

16、返还11,677,723.1913,762,298.44收到其他与经营活动有关的现金17,614,509. 667,239,490.13经营活动现金流入小计499,791,957.87486,702,172.71购买商品、接受劳务支付的现金295,303,603. 46269,835,306.43客户贷款及垫款净増加額存放中央银行和同业歓項净增加額支付原保险合同踣付款項的现金拆出资金净増加額支付利息、手续費及侷金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金124,338,394.76124,479, 145.35支付的各顼税费20,902,263. 6621,747,806. 26支

17、付其他与经营活动有关的现金76,626,970.5780,236,931.26经营活动现金流出小计517,171,232.45496,299,189. 30经营活动产生的现金流最净額-17,379,274.58-9,597,016.59二、投资活动产生的现金波量：收回投资收到的现金32,341,973.5396,696,349.69取徊投貸收苴收到的现金2, 137,798.661,505,380.93处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净額890.02135.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净額收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计34,480,662. 2198,

18、 201,865. 62脳建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金26,446, 518.1845,872,500.23投资支付的现金19,883,228.88304,000,000. 00质押贷歛净増加額取得子公司及其他营业单位支付的现金净額支付其他与投资活动有关的现金-333.30投资活动现金流出小计46,329,747. 06349,872,833.53投资活动产生的现金流最净額-11,849,084.85-251,670,967.91三、筹资活动产生的现金渣量，成收投资收到的現金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的現金-26,050,324.71收到其他与筹资活动有

19、关的现金筹资活动现金流入小计-26,050,324.71偿还债务支付的現金52,970.0410,573,672.56分配股利、利润或偿付利息支付的现金328,543.447,725,861.79其中：了公司支付给少敏股东的於利、利润320,642. 287,137,429.00支付其他与筹资活动有关的现金7,604,980. 755,358,450.)8筹资活动现金沆出小计7,986,494. 2323,657,984.53筹资活动产生的現金流量净額-7,986,494. 232,392,340.18四、汇率变动对现金的影响-1,008,437. 54-3,748,299. 01五、現金及現

20、金等价物净増加額-38,223,291.20-262,623,943. 33加：期初现金及现金等价物的余額516,288,425.76622,905,742.93六、期末现金及现金等价物余额478,065, 134.56360,281,799. 60主管会计工作负责人:法定代表人：7会计机构负责人：査，术笙印海资产负债表2022年3月31日2021年12月31日附注塢号MAj F331,053,012.01343,848,536.85拆出癖交易性金駐资产3,043,396.013,191,855.39衍生金註资产应收票据应收豚飲485,700,025.39520,008,670.12应收款項触

21、资預付飲項52,689,097.5247,604,302.12应收保费应收分保厩飲应收分保合同准备金其他应收款27,017,399. 3332,558,510.67其中：应收利息45,692.8923,475. 57应收股利-买入返管金15资产存货253, 146, 734.55309,661,216.83合同资产929,044.79709,652.57持有待售资产一年内到期的非漁动资产其他滝动资产87,661,885.0076,303,657.74流动资产合计1,241,240,594.601,333,886,402.29非沒动资产发放贷款和垫款债权投资其他值权投资长期应收款长期般权投资41

22、1,457,665.86400,533,404.13其他权甘工具投资其他非波动金段资产投竇性房地产固定资产71,797, 875.6173, 705,386.95在建工程生产性生物资产泊气资产使用权资产5,414,324.276,713,989.46无形资产8,597,130.908,252,055.59开发支出长期待捧员用1,856,427.342,002,963.06還廷所得税资产23,432,078.6321,092,826.98其他非凌动资产723,566.871,392,572.17非沒动资产合计523,279,069.48513,693,198.34资产总计1, 7G4, 519,

23、664. 081,847,579,600.631法定代表人：ZA主管会计工作负责人：今会计机构负責人：，2022年3月31日金核単位，元资产负债表（续）邮J单位：蒸基针遍M有溟公2022年3月31日金額单位：元2022年3月3】日2021年12月31日附注编号、途款判樓辭央银行借款泓貨金9 7 2。注 交易性鎰而衍生金忌负債皮付票据195,712,350. 33165,173,019.04应付景款218,181,951.29343,874,833.70預收款項合同负债33,009, 336.8534,667,171.33卖出回购金駛资产款咬收存款及同业存放代理买卖证券款代理承钥证券款应付职工薪

24、酣24,049,618.6525,906,580.16应交税贵3,429,789.453,38。, 837.23其他应付款66,010, 763.9155,709,905.60其中：应付利恩-应付股利-应付手续费及伺金应付分保厩飲持有待售負債一年内到期的非疽动负債3,563,097.294,857,294.59其他沒动负債24,553,980.4130,853,864. 51淹动負債合计568,540,868.18664,423,506.16非波动负债保险合同准备金长期借款应付债券其中:优先股永续债租赁负债1,111,143.001,401,002.16长期应付飲长期应付职工薪酣預计负債88,

25、683.7380,046.11送廷收苗&49,897.25688,138.70送廷所得税鱼偵3,060,362.033,148,9S9.30其他非海动负债非波动负债合计4,910,086.065,318,176.27负債合计573,450,954.24669,741,662.43层东权苞股本111,369,038.0011, 369,038.00其也权益工具其中:优先股永续依资木公积648,463,311.34648,463,311.34:岸存殷其他缘合收苴专項储备君余公积43,813,636.0442,490,556.88一般风险准备未分配利润387. 422,724.46375,515,0

26、11.98股东权苴合计1,191,068, 709.841,177,837,918.20负债及股东权苴合计1,764,519,664.031,847,579,600.63法定代表人，、丘主管会计工作负責人：n A会计机构负責人：,fl8a61A” A 臨八利润表金拔单位：元慮博位：靖基搭技轶份有限公司2022年1-3月福 JR5 s2022年1-3月2021年1-3月用注缉号戦羿入”攻398,8S8,560. 74413,954,480.54郷麥入 39S, 888,560.74413,954,480.54息收入tZ手鹰费及係金枚入二、营业兑成本392,633,602.97422,146,53

27、0.10其中:营业成本304,912,690.04327,040, 747.00利息支出手续费及佰金支出退保金陪付支出冷镣提取保险責任准各金冷額保单红利支出分保费用税金及附加1,881,341.752, 421,517.45销售费用38,541,600.0936,843,989.62管理员用15, 176,688.3017,879,252.96研发费用32,270,032.5137,008,910.76财务费用-148,749. 72952,112.31其中：利息费用59,418.01249,149.74利息收入1,769,732.091,726, 570.74加，其他收苴1,416,378.

28、 30569,078.03投资收枝（損失以“一”号填列）2,105,681.99-其中:对联营企业和合营企业的投资收鼓以疗余成本计曼的金駐艮产终止确认欢苞（損失以号境习）汇兑收苍（损失以“-”号壊刊）净敞口套期收苣（损失以号填列）公允价值变动枚甘（损失以 J 号填列）-206,049.37-信用减值摂失（损失以“一”号填列）2,099,549.86-1,261,979.52资产減值损失（损失以“一”号填列-1,190, 304.73-1,146,016.89资产处宜收苴（亏損以-号填列）6,213.628,183.85三、营业利润（亏损以“一”号壊列）10,486,427.4410,022,7

29、84.09加：营业外收入505,683.4563,596.97营业外支出189,198.12299, 463.34四、利润总反（亏损总額以 J 号填列10,802,912.77-10,258,650.46積：所得税费用-2, 427,878.87-254,715.83五、净利润（净亏损以 J 号項列）13,230,791.64-10,003,934.63（一）持续经菖净利润（净亏损以 J 号填列）13,230,791.64-10,003,934.63（二）终止经营净利润（净亏损以 J 号填列）六、其他综合收苴的税后净恩-一（一）不能重分类进损甘的其他综合收甘一-1.重新计員设定受苣计划变动愆2

30、.权昔法下不能转损甘的其他综合汝甘3 .其他权苴工具投资公允价值变动4.企业自身信用风陰公允价值交动（二）的重分类送摂苍的其他农合收苦-1.权苴法下可转摂甘的其他综合收甘2 .其他信权投资公允价值变动3.金忌资产重分类计入其也徐合收苴的金額4.其他债权投资信用談值准各5.现金沒量套期佶各6 .外币财务报表折算差額7 .其他七、综合收苞忌額13,230,791.64-10,003,934.63八、每股收益（一）基本每段收君（元/段）（二）拷释每段收吾（元/股）现金流量表2022年1-3月UWw ML 亜、 i-2022年1-3月2021年1-3月啓注縮号t：.绿曾活动談生的勤金滝最广二/、磁商品

31、、提供劳务礴敢旅453,235,695.03445,531,662. 75言客尸存款和同业存放款威箱加額有可翊行借款祥增弥咨向其他金融机构拆入资金净増加額收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净額保户傍金及投资款净増加額收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净増加額回购业务资金净増加額代理买卖证券收到的现金净額收到的税费返还11,216,428. 7911,369,710.71收到其他与经营活动有关的现金27, 800, 296.567, 218, 291.94经营活动现金流入小计492,252,420.38464, 119,665.40购买商品、接受劳务支付的现金369,904,325

32、.55359, 385, 255.95客户贷歓及垫飲净増加額存放中央银行和同业款项净増加額支付原保陰合同賠付款项的现金拆出资金净増加額支付利息、手续费及佣金的现金支付保単红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金65,811,776.2474, 249,817.48支付的各项税费3,013,616.233, 734, 286.67支付其他与经营活动有关的现金60,870,323.8270,471,481.78经营活动现金流出小计499,600, 041.84507,840, 841.88经营活动产生的现金流量净額-7,347,621.46-43,721 176.48二、投资活动产生的現金流量：收

33、回投资收到的现金-86, 739,149. 69取得投资收苴收到的现金1,937, 545. 001,481,333. 33处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金挣額90. 00135. 00处置子公司及其他营业单位收到的现金净額收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计1,937, 635.0088, 220, 618. 02购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金329,948.352,362, 110.39投资支付的现金21,007,490. 61284, 920,996.44质押贷款净増加額取得子公司及其他营业单位支付的现金净額支付其他与投资活动有关的现金投资活动现

34、金流出小计21,337,438. 96287, 283,106. 83投资活动产生的现金流量净額-19, 399,803.96-199, 062,488. 81三、筹资活动产生的現金流最：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少敦股东投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计-偿还债务支付的现金-10, 556, 071.01分配股利、利润或偿付利息支付的现金-87,513.95其中：子公司支付给少裁股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金2,097,200. 731 905,477.30筹资活动现金流出小计2,097, 200. 7312,549,062

35、.26筹资活动产生的现金流量净額-2,097, 200.73-12,549,062.26四、汇率变动对現金的影响-452,104.49-2,575,133. 38五、现金及现金等价物净增加額-29,296,730.64-257, 907,860.93加：期初现金及现金等价物的余額290,328,864.13425,626,456. 30六、期末現金及现金等价物余額261,032, 133.49167,718, 595. 37金額单位：元法定代表人:主管会计工作负责人:Si会计机构负责人: 炳基科技股份有限公司2022年1-3月财务报表附注（除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）一、公司

36、的基本情况（一）公司基本信息公司名称：燜基科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司）成立时间：2007年12月14日成立注册地址：广东省东莞市塘厦镇平山工业大路32号企业统一信用代码：914419006698651618法定代表人：金海荣注册资本：111,369,038.00元经营期限：2007年12月14日至无固定期限经营范围：研发、生产与销售：指纹、面部、虹膜、静脉等生物识别设备及相关软件、 集成电路卡与集成电路卡读写机及相关软件、安检设备、办公设备、电子产品，模具，五金 制品；研发、生产与销售：行李包安全检查设备、安检门、爆炸物毒品检测仪、液体安全检 查仪、车辆安全检测系统、探测器、

37、安全排爆设备及相关软件、系统平台；开发、研发、生 产与销售：机电一体化产品、电控自动门、交通管理设备设施、安防产品及安防智能系统设 备；开发、研发、生产与销售：智能卡及读写管理设备、国密算法读写器、触控一体机、显 示模块、电脑一体机、手持式终端产品、桌面式终端产品、电子模块产品、加密数据终端、 计算机软件、电子技术；设计、开发、集成、咨询、销售：计算机信息系统及其软件；设计、 开发、生产、销售：社会公共安全设备及智能系统设备、自助终端产品；研发、生产与销售： 智能锁、电子锁、智能家居设备、智能电子设备及相关软件；加工、生产、销售：文件拍摄 仪、高拍仪、指纹仪；硏发、生产与销售：生物识别智能终端

38、、身份核验终端、指纹身份认 证相关产品和身份认证相关软件；组装、开发、生产与销售：停车场出入口控制器、门禁控 制品、道闸、射频卡读写机、三辐闸、智能通道闸；基于智能芯片和设备的嵌入式软件的技 术开发、生产与销售；公共安全视频监控设备的研发、制造与销售；视频监控系统软件的开 发及销售；计算机和互联网软件开发及相关的技术咨询与服务；信息系统集成及相关的咨询 与技术服务；云计算机软件研发;物联网系统研发与应用服务；集成电路的设计、技术开发、 销售及相关系统解决方案的设计、技术转让；技术咨询；建筑智能化工程施工；电子设备安 装；电子工程及智能系统工程的设计、施工及维护；智能卡与射频技术解决方案；通讯设

39、备、计算机软件及辅助设备的批发、进出口及相关配套业务；货物进出口、技术进出口。（依法 须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）二、财务报表的编制基础（-）编制基础本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则 的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。（二）持续经营本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事 项。三、重要会计政策及会计估计本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其 应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了公 司的财务状况

40、、经营成果和现金流量等有关信息。四、公司会计政策变更五、合并范围的变更（一）合并报表范围变动序号公司名称成立时间注册资本持股比例变更原因ZKTECO VIETNAM TECHNOLOGY4, 550, 000, 000. 002022 年 1 月 2112022 年 1 月 21 日100. 00%COMPANY LIMITED越南盾日新设六、性质特别或者金额变动异常的合并财务报表项目注释（一）货币资金1.分类列示项目2022年3月31日2021年12月31日 现金2, 067, 301. 142,185, 396. 69银行存款475, 727, 578. 03513,110, 594. 3

41、1其他货币资金72,523,406. 6757,105, 922. 99合计550, 318, 285. 84572,401,913. 99其中：存放在境外的款项总额178, 800, 671.44183, 640, 918. 14注1：其他货币资金主要系银行承兑汇票保证金、信用保证金、在途资金、远期结 汇保证金等受限资金、电商平台可提现资金及存放于微信支付宝的其他款项。注2：存放境外的款项主要系子公司ZK INVESTMENTS INC.、炳基科技（香港）有 限公司、ZKTECO EUROPE SL、ZKTECO Investment Inc.及 ZK TECHNOLOGY LLC 公司的货

42、 币资金，详见下表：项目2022年3月31日2021年12月31日ZK INVESTMENTS INC.47, 326, 097. 3147, 529, 677. 45燔基科技（香港）有限公司25, 256, 339.1336, 553,332. 55ZKTECO EUROPE SL9, 778, 594. 789, 706, 688. 58ZKTECO Investment Inc.16,011,108.1915, 503, 322. 67ZK TECHNOLOGY LLC30,162, 592. 0620, 758, 007. 69合计128, 534, 731. 47130, 051,

43、028. 94注3：截至2022年3月31日，受限资金为冻结诉讼款项654, 932. 41元，银行承 兑汇票保证金66, 161, 964. 25元，在途资金2,175,737.63元，远期结汇保证金 2, 539, 280. 00元，信用保证金718, 946. 79元、电商平台不可提现资金2, 290. 20元。 除以上受限资金外不存在其他抵押、质押等对使用有限制款项。（二）应收账款1.按账龄披露项目2022年3月31日2021年12月31日1年以内（含1年）264, 729, 733. 44279, 836, 773. 781-2年（含2年）11,604, 788. 2710, 424

44、,464. 622-3年(含3年)1, 462, 616.93864, 278. 413年以上1, 544, 964. 761,157, 068. 53小计279, 342, 103. 40292, 282, 585. 34坏蘇准备17,966, 233. 7218,251,470. 90合计261,375,869. 68274, 031, 114.442.按坏账计提方法分类披露2022年3月31日类别欢面余额坏账准备金额比例(%)计提比例金额(%)账面价值按单项计提坏账准备3,045, 024.旦1.093, 045, 024.11100. 00一其中：单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应

45、3, 045, 024. 111.093, 045, 024. 11100. 00-收账款单项金额重大并单独计提坏贱准备的应收账款按组合计提坏胀准备276, 297, 079. 2998.9114,921,209.615.40261, 375, 869. 68其中：按信用风险特征组合计提坏好准备的应收账276, 297, 079. 2998.9114,921,209.615.40261, 375, 869. 68款合计279, 342, 103. 40100. 0017, 966, 233. 726.43261, 375, 869. 68接上表：2021年12月31日类别臨面余额坏账准备金额比

46、例(%)计提比例金额(%)账面价值按单项计提坏账准备2, 933, 930. 381.002,933, 930. 38100. 00 类别烘面余额金额2021年12月31日坏蘇准备蘇面价值比例(%)计提比例金额(%)其中：单项金额虽不重大但单项计提坏雖准备的应2, 933, 930. 381.002, 933, 930. 38100. 00-收账款单项金额重大并单独计提坏账准备的应收蘇款按组合计提坏账准备289, 348, 654. 9699. 0015,317, 540. 525. 29274, 031, 114. 44其中：按信用风险特征组合计提坏贱准备的应收蘇289, 348, 654.

47、 9699. 0015,317, 540.525. 29274, 031, 114. 44款合计292, 282, 585. 34100. 0018, 251,470.906. 24274, 031, 114.44按单项计提坏账准备：1)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款名称臨面余额2022年3月31日呻备计臂计提理由Noble IT Solutions Co.,Ltd403, 663. 31403, 663. 31100. 00预计无法收回贵州中江智慧科技有限公司334, 800. 21334,800. 21100. 00预计无法收回Zicom Electronic Securit

48、ySystems Ltd332, 931.35332, 931.35100. 00预计无法收回Al ASMA TECHNOLOGY LLC315, 447. 90315, 447. 90100. 00预计无法收回VENDEMMIA COMERCIOINTERNACIONAL LTDA274, 455. 41274, 455. 41100. 00预计无法收回TIMEWATCH INFOCOM PVT.LTD.269, 537. 34269, 537. 34100. 00预计无法收回SE DASSAULT SYSTEMES230,968. 97230, 968. 97100. 00预计无法收回天津

49、鹰之眼生物科技有限公司193, 330. 00193, 330. 00100. 00预计无法收回ASIA IDENTIFICATIONAND150, 456. 78150, 456. 78100. 00预计无法收回SECURITY TECHNOLOGY COMPANY2022年3月31日名称蘇面余额坏账准备计提比例(%)计提理由LIMITED南海绿电再生能源有限公司98, 024. 6498, 024. 64100. 00预计无法收回P0NT0 RHJ EIRELI - ME89, 684. 8989,684.89100. 00预计无法收回SECUZAA SECURITY SOLUTIONSL

50、AB PRIVATE LIMITED88, 038. 6288,038. 62100. 00预计无法收回INTELLISMART TECHNOLOGY INC.66, 770. 3766, 770. 37100. 00预计无法收回ELECTRONICA GHANA LIMITED57, 037. 6257, 037. 62100. 00预计无法收回东莞市御控安防科技有限公司53, 703. 0053, 703. 00100. 00预计无法收回KWKCELLPHONEANDACCESSORIES33, 616.3233, 616. 32100. 00预计无法收回欧艾斯设施管理服务(上海)有限公司

51、28, 152. 0028,152. 00100. 00预计无法收回PROTESTOLU TL SENETLERAVUKAT TAKlP15, 693. 7015, 693. 70100.00预计无法收回其他8,711.688,711.68100. 00预计无法收回合计3, 045, 024. 113,045, 024.11接上表：2021年12月31日名称账面余额坏眼准备计提比例(%)计提理由Noble IT Solutions Co., Ltd436, 812. 28436,812. 28100. 00预计无法收回VENDEMMIA COMERCIOINTERNACIONAL LTDA35

52、3, 874. 18353, 874.18100. 00预计无法收回贵州中江智慧科技有限公司334,800. 21334, 800. 21100. 00预计无法收回Zicom Electronic SecuritySystems Ltd334, 373. 59334, 373. 59100. 00预计无法收回Al ASMA TECHNOLOGY LLC316,814. 40316,814. 40100. 00预计无法收回名称2021年12月31日账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由CUIR VIET NAM TRADING SERVICEEQUIPMENT Co., Ltd267, 592.

53、 15267, 592.15100. 00预计无法收回SE DASSAULT SYSTEMES235, 370. 06235, 370. 06100. 00预计无法收回天津鹰之眼生物科技有限公司193, 330. 00193, 330. 00100. 00预计无法收回南海绿电再生能源有限公司98, 024. 6498, 024. 64100. 00预计无法收回PONTO RHJ EIRELI - ME90, 073. 4090, 073. 40100. 00预计无法收回INTELLISMART TECHNOLOGY INC.67, 059. 6167, 059. 61100. 00预计无法收回

54、ELECTRONICA GHANA LIMITED57, 284. 7157,284.71100. 00预计无法收回东莞市御控安防科技有限公司53, 703. 0053, 703. 00100. 00预计无法收回KWKCELLPHONEANDACCESSORIES33, 761.9533, 761.95100. 00预计无法收回欧艾斯设施管理服务（上海）有 限公司28, 152. 0028, 152. 00100. 00预计无法收回瑞声光电科技（常州）有限公司20,160. 0020,160. 00100. 00预计无法收回其他12, 744. 2012, 744. 20100. 00预计无法

55、收回合计2, 933, 930. 382, 933, 930. 38=2）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款无。组合中，按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款:名称2022年3月31日应收暖款坏暖准备计提比例（%）1年以内（含1年）264, 729, 733. 4413, 236,486.595. 001-2年（含2年）10, 368, 678.421, 036, 867. 8810. 002-3年（含3年）786, 874. 71236, 062. 4230. 003年以上411,792. 72411, 792. 72100. 00合计276, 297, 079. 2914,921,

56、209.615.40接上表:名称2021年12月31日应收殊款坏胀准备计提比例（%）1年以内（含1年）279, 166, 100. 8713,958, 304.955. 001-2年（含2年）9, 519, 087. 17951, 908.8310. 002-3年（含3年）365,914. 56109, 774. 3830. 003年以上297, 552. 36297, 552. 36100. 00合计289, 348, 654. 9615,317,540. 525. 293.坏账准备的情况2022 年 1-3 月:类别本期变动金额2021年12月31日计提收回或转回转销或核销2022年3月3

57、1日单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的2,933, 930. 38111,093. 73一一3, 045, 024. 11应收蘇款单项金额重大并单独计提坏账准备的应收一-账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收15,317, 540. 52-396, 330. 91-14, 921, 209. 61账款合计18, 251, 470. 90-285, 237.18=17,966, 233.722021年度:本期变动金额类别2020年12月31日2021年12月31日计提收回或转回转销或核销单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的1,901, 121. 291, 772, 604. 28一739,

58、795. 192, 933, 930. 38应收账款计提收回或转回转销或核销单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款-一一一按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款11,407, 399. 063,910, 141.46-15,317,540. 52合计13, 308, 520. 355, 682, 745. 74二739, 795. 1918, 251,470.904.实际核销的应收账款情况项目2022年1-3月核销或转销金额2021年核销或转销金额类别2020年12月31日本期变动金额2021年12月31日深圳中科泰控科技有限公司破产清算导致应 收蘇款坏账准备变动739, 795. 19合

59、计=739, 795. 19注：2021年核销金额为深圳中科泰控科技有限公司破产清算导致应收账款坏账准备变动。5.按欠款方归集的期末应收账款金额前五名情况与本公司坏账准占应收蘇款单位名称关系期末余额备金额年限总额的比例(%)International Advance for Technology and Communication Company非关联方19,443,815. 961, 264, 174. 291年以内、1-2年6. 96Areej Securtech Trading非关联方12, 265,807. 43613, 290. 401年以内4. 39LLCADWAA AL SHUG

60、AA TRADING非关联方11,842, 056. 64592, 102. 841年以内4. 24ESTSISTEMAS Y SERVICIOS DE非关联方10, 686, 968. 13534, 348. 381年以内3.83COMUNICACION SA DE CVTVCENLINEA. COM SA DE CV合并范围外关联方9,883, 597. 20494, 179. 881年以内3.54与本公司坏烘准占应收蘇款总额的比例（分）单位名称关系期末余额备金额年限合计=64,122, 245. 363,498, 095. 79二22.966.报告各期末无因金融资产转移而终止确认的应收账