财务资料-如何考核财务部

1、半财务部岗位KP邦I组成表八财务经理KPI捌组成表背KPI皑考核周期绊考核标准隘KPI说明拔权重绊计算方式摆信息来源澳考核目的熬一般差错次数埃半年背12次/年阿见KPI说明表哎30%叭100-（A-捌3）*6 稗季度把100-（A-岸12）*6 懊年度 把总监抽检记录绊避免差错, 提澳高工作质量傲客户投诉次数板半年安0半财务总监一级接袄到客户投诉的数懊量,见附表肮25%叭100-A*2昂0懊特殊记录及处理敖意见爸提高工作质量百部门费用完成率肮半年拜100%唉财务术语颁15%扒 200癌 A1笆15%碍部门成本中心报胺表佰提高部门管理水岸平败合理化建议数量阿半年隘（年度指标分解鞍）白4次/年皑见

2、KPI说明表绊15%稗100- (1拔-A)*15 艾 季度笆100-（4-哎A）*15 矮 年度坝总监确认熬加强公司财务管跋理与控制哎融资计划完成率碍年度摆100%熬财务术语奥8%叭100-(1-罢A)*50办财务报表胺更好地完成公司拌融资工作暗融资费用率白年度霸B(八百分数隘)艾财务术语哎7%俺100-(A-靶B)*1000拜0扒财务部总监确认罢降低融资成本,把减少资金无效占柏用盎备注：计算方式唉中A表示实际完罢成数，B表示公巴司计划中规定的跋标准。霸财务经理KPI熬说明表皑考核指标百具体内容熬一般差错次数版财务总监一个月凹至少抽检3个环埃节，特大差错=拜10次一般差错啊，重大差错=5邦次

3、一般差错，特矮大差错包括员工挨泄密，营私舞弊办，错误支付无法岸追回及其他给公般司造成重大损失傲（万元以上）的蔼行为等，重大差俺错包括错误支付白可追回，重大报哀表填报错误，原昂始票据丢失及其扮他给公司造成一奥般损失（万元以蔼下）的行为。一班般差错含一般报版表填报错误，会半计事项处理错误绊，不按公司有关靶制度开展工作，啊报告、报表填报敖不及时（推迟一昂天记一次）等。敖客户投诉次数靶由于不符合公司隘制度的行为引起案的来自经销商、柏职能部门、部门岸内员工、关系单哎位的投诉行为，疤兼顾总监意见扮合理化建议肮合理化建议是指败能够提高公司经案营业绩、部门经爸营效率的建议昂财务部财务分析暗师KPI组成表摆KP

4、I笆考核周期摆考核标准碍KPI说明懊权重笆计算方式八信息来源暗考核目的氨编制公司年报质拔量扳年度扳80%拜略盎50%鞍软指标评分表熬财务部 啊公司年报跋真实、公允向外瓣部发布和披露信扳息背现状分析澳季度拔80%熬略把30%把软指标评分表稗财务部吧月财务分析报告俺随时监控公司的坝运作是否健康疤日常问题的监控摆和解决吧季度坝100%肮略靶20%暗软指标评分表昂财务总监工作记般录耙加强公司的控制班，保证问题的及吧时解决挨财务部财务分析绊师软指标评分表岸表一：编制公司安年报评分表（财摆务总监填写）氨请针对财务分析佰师编制的年报综瓣合以下三方面评百分稗软指标评分项目凹权重俺得分澳加权得分半报告及时提出绊

5、20%俺报告内容的全面邦性版30%颁报告质量敖50%碍总计昂100%案表二：现状分析八评分表（财务经哀理填写）坝请针对财务分析败师提交的现状分矮析评分表综合以板下三方面评分岸软指标评分项目半权重敖得分八加权得分佰现状分析的及时扳性埃20%凹分析报告数据的把准确性捌40%肮分析报告的指导胺性蔼40%阿总计跋100%稗表三：日常问题霸的监控和解决评靶分表（财务经理氨填写）柏请针对财务分析啊师提对日常问题叭的跟踪综合以下耙两方面评分癌软指标评分项目碍权重叭得分奥加权得分敖日常问题的解决斑进度爸40%矮日常问题的解决俺结果爱60%爸总计搬100%拔财务部成本会计疤KPI组成表笆KPI傲考核周期凹考核标

6、准版KPI说明隘权重凹计算方式昂信息来源挨考核目的霸成本分析报告拌半年肮100分稗指根据成本核算稗结果作出的分析叭报告阿40%奥软指标评分表半成本会计工作报板告半加强公司成本的搬控制，保证问题艾的及时解决袄合理化建议矮季度百100分熬指对降低成本或瓣改善流程有直接凹帮助的建议办30%靶软指标评分表柏财务总监安工作记录艾促进成本管理工熬作更有效地开展叭材料价格的合理伴性氨季度啊100分办指的是采购部材皑料采购价格的合靶理性班30%邦软指标评分表半成本会计鞍材料价格列表啊加强材料价格监颁控按成本会计软指标俺评分表敖表一：成本分析扳报告评分表（财隘务经理填写）瓣请针对成本会计拔编制的成本分析瓣报告综

7、合以下三半方面评分霸软指标评分项目阿权重凹得分按加权得分鞍报告提交的及时熬性埃20%版报告内容的全面颁性矮30%胺报告质量耙50%笆总计暗100%奥表二：合理化建柏议评分表（财务澳经理填写）蔼请针对成本会计叭提交的现状分析佰评分表综合以下办三方面评分邦软指标评分项目敖权重澳得分半加权得分半合理化建议的频白度敖20%岸合理化建议的有颁效性班40%暗合理化建议的创奥新性般40%隘总计阿100%按表三：材料价格半的合理性评分表板（财务经理填写稗）奥请针对成本会计伴监督下的材料价懊格合理性综合以摆下两方面评分绊软指标评分项目芭权重瓣得分板加权得分胺抽检材料的代表凹性敖40%凹价格与市场价的把比较 盎6

8、0%阿总计盎100%拜财务部核算组组蔼长KPI组成表案KPI挨考核周期熬考核标准瓣KPI说明熬权重唉计算方式般信息来源绊考核目的背日常核算组织工八作及时、准确完懊成吧季度败及时：月度在3斑日之前；年度在霸次年1月15日伴之前凹及时：体现在各癌个核算岗位的结搬帐工作的及时性疤上般错误：非原则性般25%拌50%凹延迟1天 爸 得80分隘延迟2天 拜 得60分耙延迟2天以上 绊得0分皑部门经理日常S佰AP系统检查罢保证核算工作的把及时、准确进行哎准确：错误次数靶为0搬25%板错误0次 扮得100分氨错误啊隘2次 得90哎分奥错误芭懊3拔次 得60分叭错误柏3半次 得0分唉税项工作的及时靶、准确完成八

9、季度安达到税务要求芭该工作的进行完叭全按照税务要求罢进行矮20%跋达到要求得10柏0分扮达不到要求得0靶分版税务局罚款反映柏保证税务工作的凹顺利进行熬固定资产核算正澳确肮日常帐务处理正般确跋季度绊出错次数：0次颁W=出错次数败管理、盘点的正爸确是软指标伴10%耙W=0 凹 100分氨0W捌暗1 90分扒12 芭 0分疤SAP系统啊保证固定资产核翱算准确靶管理、盘点的正皑确爸100分隘根据盘点报告胺10%芭见软指标评分表蔼本岗位提交盘点案报告版保证固定资产核板算准确皑档案保管完整、背及时跋季度耙100分败每季度末提交档笆案清册，由部门蔼经理抽查并打分袄10%稗见软指标评分表昂本岗位每季度末案提交

10、档案清册鞍保证档案的完整板、安全软指标评分表白表一：盘点报告捌评分表（财务经背理填写）爸请针对核算组组阿长提交的盘点报埃告从以下二方面捌评分罢考评项目叭权重罢得分拜加权得分傲完整性傲50%盎正确性埃50%扮总计背100%巴表二：档案清册爸抽查情况评分表扒（财务经理填写柏）跋请根据档案清册百抽查情况从以下熬二方面评分般考评项目氨权重邦得分案加权得分罢完整性翱50%胺及时性耙50%安总计拜100%鞍财务部销售、应胺收款会计KPI敖组成表熬KPI扒考核周期蔼考核标准盎KPI说明鞍权重熬计算方式瓣信息来源岸考核目的胺发票业务哀正确的保管与开拜具爸季度俺每月出错率为零白出错率=错误数阿/当月所有发票傲数

11、柏错误指非原则性扮错误，虚开、假白报等原则性错误耙除外笆30%颁50%败增殖税票 W=皑0 1皑00分哀 俺 0W矮奥1% 90分皑 爸1%W叭啊2% 80分熬 爱2%3% 昂 0分唉核算组长日常抽扒查及月报表蔼保证发票业务的佰及时、准确处理拌邮寄的及时性邦15、25日开岸具的发票在月底拔前、月底开具的邦发票在次月5日碍前必须寄出拜20%佰每延迟1天扣1跋0分笆延迟3天 俺 得60笆分阿延迟3天以上 袄 得0分跋 稗邮寄记录隘与经销商定期对白帐工作的及时完俺成岸季度跋每季度第一个月袄前15天内发出岸对帐通知单跋如遇法定节假日矮则期限顺延般20%肮每延迟1天，扣肮10分颁延迟5天以上，蔼得0分芭

12、发出记录、回执安记录绊保持经销商帐务癌清楚鞍应收款分析跋季度懊100分癌每季提交分析报绊告，从帐期、额巴度方面分析按10%拌见软指标评分表拔本岗位提交季度半分析报告板控制应收款情况敖报税资料准备工稗作的及时、准确案完成摆季度班100分斑遇节假日根据税班务通知顺延版10%颁核算组组长根据巴达到标准情况给叭其打分。及时：颁每月6日前完成捌准确：无差错懊具体见软指标评邦分表罢税务会计捌保证报税工作的澳顺利进行案应收款日常帐务扮处理的及时完成稗季度背月底前当月应出扳完的凭证未及时奥出完的不多于2奥笔盎财务术语罢10%芭N熬埃2 哀 100摆分哎N=3 案 8暗0阿分懊N=4 挨 6肮0跋分办 埃N白癌

13、5 坝 0跋分拔财务报表笆更好地完成公司拔融资工作伴备注：计算方式霸中W表示出错率稗，N表示未及时瓣完成的业务笔数案。百财务部销售和应叭收款会计软指标岸评分表肮表一：应收款分拜析报告评分表（艾核算组长填写）柏请针对销售和应败收款会计提交的盎季度分析报告综斑合以下两个方面般评分懊考评项目斑权重奥得分哎加权得分岸分析的正确性哀50%版分析的全面性敖50%八总计摆100%版表二：报税资料澳准备工作评分表办（核算组长填写靶）败请针对销售和应白收款会计报税资傲料准备工作情况芭评分芭考评项目矮权重哎得分斑加权得分懊及时性扒70%挨准确性八30%跋总计白100%搬财务部存货会计暗（狐步）KPI暗组成表熬KP

14、I百周期板考核标准爱KPI说明般权重板计算方式隘信息来源斑考核目的拜狐步公司原材料绊、成品采购及原艾始单据整理和邮肮寄皑及时氨季度败收到有效单据后袄要及时处理。当半月供应商提供的按票据当月处理完霸毕奥不包括发票与入爱仓不一致的单据柏40%奥50%般及时完成 颁100分熬不及时 拌 0分班组长抽查坝保证狐步公司采耙购等工作及时、鞍准确完成扒准确扮每月出错次数W邦=0艾10%伴W=0 摆 100分袄0 W氨暗2 90分翱23 败 0分挨SAP系统记录八狐步公司成品销鞍售、北体公司成艾品采购工作的完颁成坝及时斑季度爸月末结帐日前狐岸步库存帐面数量傲为零跋包括销售翱x叭、采购半y昂两个环节，都从啊及时

15、、准确方面案考核白20%叭30%稗T=50%x捌+50%y哎 X、Y的具体鞍得分见附表伴SAP系统记录白保证狐步销售的昂及时、准确完成隘准确岸每月出错次数W凹=0盎10%埃北体进项税金抵霸扣发票的整理癌及时艾季度颁每月6日前罢如遇假日按税务吧要求顺延背3%哀5%柏及时完成 背100分把不及时 巴 0分捌SAP系统记录拌增殖税开票机记懊录岸保证税务发票工瓣作的顺利进行拌准确叭每月出错次数W吧=0敖2%胺W=0 扮100分颁W0 伴 0分板应付款分析报表安和北体存货状况班表颁季度芭100分半反映应付帐款中矮存在的问题及存澳货状况阿15%暗见软指标评分表拌本岗位提交报表邦反映应付帐款中哀存在的问题及

16、存隘货状况软指标评分表版表一：应收款分凹析报表、北体存艾货状况表评分表袄（核算组组长填巴写）癌请针对财务部存盎货会计（狐步）扒提交的分析报表把、存货状况表综按合以下两方面评懊分摆软指标评分项目跋权重把得分吧加权得分拜准确性安50%拔全面性拔50%扒总计奥100%鞍附表一：狐步公鞍司成品销售情况唉X得分表伴狐步公司成品销拜售情况懊权重拜计算方法扳得分案加权得分艾及时性安2/3*100搬%柏及时完成 啊 100分矮不及时完成 懊 0分俺准确性暗1/3*100八%爸W=0 奥 100分背0 W爱芭2 90分稗23 拌 0分翱总计吧100%柏KPI俺KPI岸说明佰周期澳考核标准皑权重疤数据来源啊计算方

17、法熬考核目的百健服成品、辅料癌采购蔼及时性50%皑见附表办季唉100岸50%案SAP系统翱确保采购帐目的芭准确及时绊准确性50%斑吧3次90分拌5次60分癌6次0分肮健服成品的销售奥及时性50%吧月末结帐日健服百库存帐面数量为阿零背季伴100巴20%拜SAP系统案不为零得0分佰确保销售帐目的笆准确及时捌准确性50%白柏3次90分艾5次60分背6次0分巴负责健服对北体哎应收帐款的对帐暗工作及时哎次季度月底前出败上季度对帐结果拌季斑100矮10%坝组长记录扒延误1天0分澳及时完成对帐傲北体推广类产品敖的采购核算啊及时性50%伴见附表熬季蔼100奥20%阿组长记录扳确保采购核算的唉及时准确完成扒准确

18、性50%翱100隘SAP系统敖碍3次90分斑5次60分懊6次0分白财务部存货会计颁（健服、北体推敖广类产品品）按KPI扮组成表败 KPI说明表昂KPI指标班具体内容拜健服成品、辅料跋的采购摆及时性指收到票按据及时处理，当绊月票据当月处理俺完毕敖北体推广类产品盎的采购核算跋及时性指收到票俺据及时处理，当笆月票据当月处理按完毕板KPI捌KPI叭说明鞍周期凹考核标准案权重靶数据来源熬计算方法敖考核目的岸信用控制罢及时性40%碍符合条件的当日唉完成拜季爸100分熬60%柏组长根据销售代靶表反馈记录敖出现一次延误得蔼0分班控制风险 般准确性60%爸对经销商信用额拌度的把握败月懊蔼3次 90分埃3次-5次

19、60隘分爱败次0分般普通发票的开具叭及邮寄按及时性把见附表版季百100分绊30%扒组长工作记录及啊经销商反馈扳延误一天90分澳延误1-2天6办0分肮2天以上0分搬及时准确的为经爱销商开具邮寄发癌票扒准确性挨月4次内90分办4-6次60分疤拜次0分板应收帐款清帐工袄作的及时完成斑不影响结帐工作埃季靶100分斑10%唉SAP记录拌出现1次0分奥保证结帐工作的八顺利进行班财务部信用控制盎KPI组成表KPI说明表盎KPI指标靶具体内容爱发票的开具及邮癌寄柏15、25的出坝货单发票开具月罢底完成，月底出班货单发票开具次艾月6日前完成，伴遇假日顺延或税安务通知为准跋15、25开具袄的发票月底寄出般，月底开

20、具的发笆票次月10日前耙寄出坝财务部资金管理蔼组长KPI组成罢表拔KPI办周期耙考核标准岸KPI说明矮权重哀计算方式背信息来源耙考核目的绊资金计划执行及皑时、准确澳季度跋100分皑通过对及时、准扮确的投诉来考核伴，包括内外部投岸诉办40%傲见软指标评分表耙经理投诉记录氨保证资金执行计般划的顺利完成扮融资资料准备、半手续的及时、准半确完成盎及时按季度颁金融机构要求之矮日起10日内提胺交凹及时性的要求指稗的是通常情况耙准确：全面、真半实啊10%安20%胺每延迟1天扣1癌0分胺延迟3天 岸得60分靶延迟3天以上 按 得0分捌银行反馈暗保证融资工作的唉顺利进行芭准确巴投诉1次笆10%靶投诉1次 佰 佰

21、100分安 2次蔼 罢 80分啊 3 坝次 翱 60疤分扮 4次半及以上 佰 0分板银行出纳、现金斑出纳工作检查稗频度昂季度叭银行出纳：至少耙每月1次暗现金出纳：至少绊每周1次白由组长检查并在搬核对记录上记录斑意见，经理抽查柏情况蔼14%熬20%板未按要求检查出摆现0次 按 100分白60分稗2次及以上 奥0分疤出纳的工作核对摆记录按保证资金组工作袄的顺利进行癌出现问题的解决安6%唉达到要求 摆 100分拔未达到要求 耙 0分八至多半个月内解皑决发现的问题盎期间分析报表翱季度芭100分耙包括月度现金预败测表、融资分析柏、资金使用、月佰末税金预测办20%跋见软指标评分表暗本岗位提交报表办控制公司

22、月度资埃金情况软指标评分表版表一：资金计划摆完成情况评分表袄（财务经理填写拌）罢请针对财务部资袄金组长资金计划埃完成情况综合以按下两方面评分斑软指标评分项目邦权重背得分般加权得分霸对及时性投诉情肮况拜70%昂对准确性投诉情昂况碍30%爱总计按100%肮表二：期间分析半报表评分表（财芭务经理填写）傲请针对财务部资奥金组长提交的期奥间分析报表综合背以下两方面评分捌软指标评分项目笆权重氨得分袄加权得分稗及时性扮60%坝全面性蔼40%白总计岸100%摆财务部现金出纳八KPI组成表敖KPI佰周期伴考核标准吧KPI说明埃权重蔼计算方式哎信息来源芭考核目的芭现金收付业务的隘准确完成吧季度芭投诉次数每月为懊0

23、拜由于非原则性错版误造成的投诉，安影响重大的原则蔼性错误除外绊30%安每月投诉0次 稗 100搬分安1次 爱 90分氨80分暗60分俺 八 4次及以上爱 0分柏资金组长的投诉隘记录伴保证现金收付的耙及时、准确完成暗银行凭证的录入吧及时耙季度班大额汇出当日录瓣入；其余次日下暗班前录入岸银行凭证包括：霸电汇汇出、电汇耙回单、进帐单等邦非原则性错误的颁投诉柏20%摆30%唉及时完成 埃 100分隘未及时完成 哀 0分矮销售代表、客户拌投诉至组长处肮保证银行业务顺罢利进行拌准确隘每月投诉次数为哎1次吧10%颁投诉0次 按 柏100分岸 2次扳 拔 80分爱 3 靶次 扳 60扒分办 4次叭及以上 半

24、0分半回款登记与核对办季度凹100分吧回款指的是公司爱内部系统的敖20%鞍见软指标评分表扒本岗位每周提交笆回款统计表皑保证公司内回款俺准确、及时挨个人往来帐清理芭工作胺季度拔100分把组长对人员、金绊额的准确性抽查敖10%败组长对其每月提懊交的统计表准确芭性抽查情况打分巴本岗位提交个俺人欠款统计表唉控制个人帐户欠拜款情况澳财务安全性跋季度叭达到安全要求矮包括库存现金帐颁实相符、银行预矮留鉴印、各类单板据的安全保管跋10%安组长不定期检查肮安全 爱 1办00分白任何遗失 袄 0艾分背组长抽查情况记背录啊保证财务的安全安性软指标评分表版表一：回款统扒计表评分表（敖资金管理组组长暗填写）吧请针对财务

25、部现百金出纳提交的回白款统计表综合以按下两方面评分拜软指标评分项目蔼权重稗得分背加权得分拌及时性板70%背准确性搬30%扒总计哎100%翱财务部银行出纳懊KPI组成表氨KPI袄KPI百说明拔周期皑考核标准哎权重稗数据来源白计算方法霸考核目的熬银行收、付款业敖务（准确性）板以组长认可的有绊效投诉为准扳季盎100分袄20%霸组长工作记录拜涉及外部付款的办出现一次错误得捌0分啊内部错误分数计疤算参考阿“拜制证澳”罢收付款的准确完办成跋现金业务跋报销审核50%埃组长根据有关及艾时性、态度方面啊投诉打分霸季八100分啊20%俺组长工作记录拜组长打分挨现金业务的准确佰完成伴制证 50盎%凹以组长确认的有案

26、效投诉为准颁100分耙月1次100分斑2次80分按3次60分半4次0分罢工资审核、制表氨以员工投诉为准叭 笆季板20%百员工投诉靶工作记录澳投诉一次80分柏二次60分颁三次0分艾确保工资的准确巴发放隘保险费审核的准袄确性癌季坝100分安5%凹员工投诉肮错误1次90分盎2次60分搬3次0分坝确保保险费的准皑确核算奥编制银行余额调伴节表艾次月10日前完颁成，休息日、节把假日顺延傲季碍100分伴20%安组长记录摆10日-15日柏 60分瓣超过15日0分斑银行调节表的准哀确及时完成瓣保管凭证、银行瓣印鉴（北体结算爱、财务专用章）把、支票巴安全性笆季伴100分爱15%拌组长记录半遗失1次0分摆保证工作的

27、需要扒财务部管理会计巴KPI组成表傲 鞍KPI坝KPI柏说明胺周期捌考核标准伴权重蔼数据来源巴计算方法板考核目的案主数据维护皑时间性 60%按见附表板季芭100天埃30%疤经理工作记录凹延误1天 60瓣分爸延误2天以上0懊分阿保证主数据的准暗确及时录入靶准确性 40颁%爱100分翱W袄计划预算暗软指标巴季百100分佰20%笆经理工作记录爸经理打分半保证预算、计划蔼的合理执行吧公司内控制度修百改方案耙软指标佰季斑100分靶30%敖用户反馈氨经理打分叭理顺工作流程笆SAP培训唉包括流程框架及伴应用培训芭季笆100分邦20%邦用户反馈搬经理打分岸相关岗位熟练使芭用SAP系统埃附注： W为经佰理就准确

28、给定的败分数KPI说明表捌KPI指标爱具体内容颁主数据维护吧时间性要求指在皑用户申请确认无癌误后1个工作日挨内完成拔准确性要求根据拔SAP系统异常疤情况由经理做出碍判断后，就本季背度的情况给出分颁数 软指标评分表吧表一：计划预算埃控制报告评分表绊（由财务部经理柏填写）佰软指标评分项目吧权重昂得分埃加权得分案预算控制的时间把30%唉预算控制的准确霸性扮30%凹监控与分析的季班度、月度报表哀40%暗总计傲请针对财务部管百理会计提交的S肮AP系统以及平按时工作记录以下摆三方面评分拌财务部成本中心懊会计KPI组成按表佰 肮KPI佰KPI半说明跋周期摆考核标准瓣权重哎数据来源袄计算方法霸考核目的板合同保管的安全稗性捌无遗失吧季坝100分岸10%佰经理工作记录哎出现一次遗失得熬0分半保证合同的安全半保管昂费用的记录、