致远互联协同oa系统费用预算管理解决方案教学文案

1、致远协同管理平台整体解决方案之 业务篇 费用预算管理北京致远互联软件股份有限公司2020 年 5 月 31 日 TOC o 1-5 h z HYPERLINK l bookmark5 o Current Document 费用预算管理1 HYPERLINK l bookmark7 o Current Document 概述 1 HYPERLINK l bookmark12 o Current Document 协同费用预算管理思路3费用预算管理过程中的常见难题3协同费用预算管理解决之道4 HYPERLINK l bookmark14 o Current Document 协同费用预算框架5应用

2、功能说明5预算编制5预算执行1.0预算调整1.2预算分析1.3协同费控应用亮点1.4支持多种预算编制方法1.4多种预算管控力度1.6灵活的费用预算管理类型1.8费用预算应用整合1.9费用预算应用和财务系统的集成1.9费用预算应用和协同业务应用的整合2.0费用预算管理价值2.1客户案例2.2广州燃石生物科技有限公司2.2中国郎酒集团2.61 费用预算管理概述费用预算是指企事业为费用支出成本而做的成本预算。它是一种管理工具，它支持企业中对费用制定的计划和执行控制过程。预算管理是指企业在战略目标的指导下，对未来的经营活动和相应财务结果进行充分、全面的预测和筹划，并通过对执行过程的监控，将实际完成情况

3、与预算目标不断对照和分析，从而及时指导经营活动的改善和调整，以帮助管理者更加有效地管理企业和最大程度地实现战略目标。全面预算管理已经成为现代化企业不可或缺的重要管理模式。它通过业务、资金、信息、人才的整合，明确适度的分权授权，战略驱动的业绩评价等，来实现企业的资源合理配置并真实的反映出企业的实际需要，进而对作业协同、战略贯彻、经营现状与价值增长等方面的最终决策提供支持。费用预算在全面预算管理的一个其中一个重要策略，有着举足轻重的作用。企业的费用预算管理一般分为以下四个阶段。网上报销阶段企业利用协同平台对费用报销进行管理，通过统计阶段性的（如全年）费用类型报销金额，对经营过程中的成本支出做出简单

4、分析，形成阶段性的企业经营成本分析素材，辅助企业的管理。在这个阶段中，企业已经有了一定的规模，但尚未启动企业的全面预算管理，在这个阶段，企业的战略虽然已经形成，但贯彻和执行依然是通过人工监督和指引完成。费用控制阶段随着企业逐步的发展，对企业管理有了更高的要求。在这个阶段，企业自然而然希望通过加强费用控制能够起到规范费用管理，节约费用成本的目的。在这个阶段的企业会根据战略的决策，形成一套费用控制制度，由财务部门负责监督和管控， 并通过一定的信息化工具（如费用报销流程）， 对企业内部的各项费用，包括日常费用、项目费用的管理。预算管控阶段随着企业的壮大，职能部门的完善，单一的费用控制已经很难满足全面

5、预算 管理的要求。在这个阶段，企业不断的完善自身的体系和制度，随着企业管理的进一步深化，建设完整的预算管控体系的时机日益成熟， 到 了这个阶段，企业战略规划是一个清晰重要的议题， 因此，采用预算管控的管理 方式对费用数据采集和预测，通过不同的费用控制手段（强控、弱控、不控）对 不同的费用类型进行管理，达到费用控制的目的。全面预算管理阶段全面预算管理已经成为现代化企业不可或缺的重要管理模式，它是在企业战略目标的指导下，对未来经营活动和相应财务结果进行充分、 全面的预测和筹划， 并通过对执行过程的监控，将实际完成情况与预算目标不断对照和分析， 从而及 时指导经营活动的改善和调整，以帮助管理者更加有

6、效地管理企业和最大程度地实现战略目标。在这个阶段，费用预算管理只是全面预算管理的一个重要部分,在战略执行、结果监控和分析的范畴中有着举足轻重的作用致远协同管理方案以实现企业的全面预算为最终目标,匹配了企业的费用管在战略执行、结果监控和分析的范畴中有着举足轻重的作用致远协同管理方案以实现企业的全面预算为最终目标,匹配了企业的费用管理每个阶段。致远协同“五环”管理模型? 致远协同费用管理基础应用阶段这个阶段是致远通过内部的表单流程、流程关联等，实现企业的费用申请、 费用报销等应用。? 致远协同费用预算管理业务应用阶段在这个阶段中，致远协同管理平台搭建灵活的费用预算管理应用，用户可以在平台上进行基于

7、费用预算体系的预算编制、执行、调整、分析等应用。? 致远协同费用预算管理业务整合阶段费用预算管理并不是一个独立的应用，它通过致远协同平台和其他关联的系 统，如财务系统、ERP系统，项目管理、合同管理等有机整合，形成整体的整合 应用。同时，得益于致远强大的生态链建设， 费用预算应用通过整合其他应用系 统，数据联动，最终形成费用预算管理体系，全面支持企业的全面预算管理。协同费用预算管理思路费用预算管理过程中的常见难题缺乏有效的数据支持和科学的编制体系及预算管理工具，预算编制周期往往 过长，有的甚至远远超过了预算年度要求执行预算的时间， 严重影响预算的执行。? 报销不规范费用支出的合理性得不到有效控

8、制；报销规定不能即时查询，导致出错率较高，影响财务部门核算，效率低下。? 管理工具原始报销的原始单据采用纸质形式保存，无法查询、汇总， 无法进行多年数据的分析比较，查询历史相关数据的难度非常大。? 管理效率低下即使有项目或日常费用预算控制，但如果由人工来翻看预算表和逐个查询报销单据，则此项工作会占用了大量的时间和精力，且质量堪忧。? 需要更强的执行力度企业的费用支出规则和预算制度（如前款不清后款不借、专款专用、限额使用、限时报销等）无法强制遵守，常常因为个人因素影响不能很好贯彻执行。协同费用预算管理解决之道从信息建设角度出发，解决费用预算管理常见的问题，就需要通过信息化手段， 建立整体的费用预

9、算体系，有效落实管理目标，并且通过信息化手段快速高效的预算编制，同时在预算的执行过程中权责分明，最后是对预算绩效的分析和评价。企业的费用预算管理需要形成一个成体系的、全员参与、有充分数据支持和工具支持、具备充分灵活性的预算管理体系，因此对于致远协同管理平台而言，高效的执行、简易的操作、强大的流程恰恰针对性的解决上述问题，查找记录、统计结果、生成报表等等都是“小菜一碟”。不仅如此，致远协同管理平台强大的流程引擎，结合业务生成器的 “生产业务”的特点， 可以构建企业的费用预算应用。 致远协同管理应用能按企业、单位自身所需简单方便地自适应性快速调整，也即随企业、单位的变革而成长，应用的落地更加凸显。

10、协同费用预算框架应用功能说明预算编制1）费用预算方案制定预算方案的制定根据应遵循的原则? 客观性原则要求预算会计资料来源真实、数字准确、手续完整；? 可用性原则要求预算的编制充分考虑达成企业战略需要，充分考虑通过预算的执行能够 保证企业战略目标要求；? 可比性原则采用统一的指标口径、同一字典、统一期间等等，便于横向比较；? 及时性原则在预算年度开始前完成预算编制工作，在预算年度内对预算的执行情况进行 分析和绩效的统计，从而形成对新的预算年度内及时调整预算的编制；? 实际成本原则预算的编制应考虑通货膨胀的因素；? 全面性原则全面反映企业各项收支业务，以利于整体分析判断；基于以上原则制定相关的预算

11、编制费用类型， 预算口径、预算方案、费用类 型控制方式等。预N货比麦力UttBU,用央酗5小力打:用尖划户原删。取4上右氐L *和2级科目.沿不考虑下期科目.而用类别详见下表科目类别周期控制方式个人1由干交通墓年展-拆分-月度强控工包干遢谩费年度-标分-月度理控部门年度-海生月度弱惶“.北管招待型年度后分一月度丽槿3.1办公迪活落年度不控工2办公用品年度不管工m书掘强料3B年度值计耳机若用年度翡置1SEPW1年度期性T6快热身年度弱性工7箕他办费年度弱性4一 1加中骑年度弱校预算编制方案图例2）业务逻辑制定预算方案制定费用类型确定Jg算口径制定预算控制方式部门址!目专项控制强度结转万式预算周期

12、制定费用类型确定Jg算口径制定预算控制方式部门址!目专项控制强度结转万式预算周期审批方式3）功能介绍费用预算空间导入预算费用类型3a4 -, mmmmft.舞商 se* =山!3用“sRBJI用2K0苦苦一 M第一 EK 用工；公F WStSift*一：8即二W“-三壬：建F ,0m空3sMi中经身-J二二CWflES 图IE*二；atRPMG3iQSB工2星UL：C_ ERF星际w00注 匚E.同三月| ERF用口09S设置口径类型设置口径信息刘客号空5检斯席上或名称ffUKJ&R5S&罡*？三曲：S 1SRS3E1否0 2口径一1SH 3空5保酢他8星1是香 4护理纪亭埠口径僖里1是否 5

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14、3I.71 M.割1劭AJ情酊手工ta0r3CM隼）1.4.4预算分析系统提供多种维度的预算分析数据，并且支持数据导出按费用预算情况分析*ras*K-wniMi：厂t*MOr3-W如moaa4KJjue.UMAjM3KDIWSMlA An3jg|&40MKU7MOuc VMlQuIC(MHWdS时JUMOMlMa do昼M4MeCkK.:胃LttMC一，4MLM 京 L0&CDup0uOQD$JM.u4LfD,期-MOW 工 AJQOCQcunOuOO4CUKawamMDMUUBLOTTOOuKMO0000cunamUOOHLSD&jKCfaDD-wnUSIM4IW4SrE臂WM占瓯或近广1电

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17、JMMW4fa ，tBthimr mMB MB1J苗M 蕈”，MnmamtunB ，赧！MWBMMic属woowow_ 费用申请单告幼氨申请单（会好及项目）费用报销单克用粮境单（会势通项目）m 式1*乳彳酊。4W人2QE*历MflA.omN-MMt陋99K1V费用预算查询、统计费用期别统计1.8.2中国郎酒集团1）客户简介中国名酒郎酒，始于1898年，其酿造历史可追溯到汉武帝时期，当时宫廷 贡酒“枸酱酒”即是郎洒前身，郎酒的品牌价值品牌价值从2011年175.55亿元 增至2012年的228.76亿元，名列中国500最具价值品牌第49位，再度蝉 联中国白酒行业第三价值品牌，目前，郎酒集团年产酱

18、酒近3万吨，2011年，郎酒销售收入突破100亿元。郎酒集团一直利用信息化手段深化内部的管理思想，形成了有计划、有规模的内部信息化管理体系。2）郎酒集团信息化建设规划第一阶用第二访同翦一阶同 用友5+一次升发05隼建立了 111口8为8 心的ERP首理1台,给占二次 开直.买及T M符”.“怏 何城”.大川带用管典等他0 ift?雷前附产修1履心的6 & It T ft2010?制一亶ttwc产品力 梭h亘菊树建弟用扃息化平 6,将于2011*元皮制售、1 r lUiHitiLNCM8的辛集同士存在台2012年版，itRASF 扁， aawfii,半自，啊品鬣互力城司，Sfl 5M：K：集站务

19、+用售管理;AS：文削岸合士备育JTi3）业务需求背景郎酒集团市场业绩快速增涨，市场营销费用投入随之增加，传统的以业务导向的费用核算机制逐步转入过程控制布场业势体系过 程有效的心管.疗会的业界数据 分析和市场优化.vstinssrnJr SErron布场业势体系过 程有效的心管.疗会的业界数据 分析和市场优化.vstinssrnJr SErron4）4）预算核报应用思路信用风除控制 市场费用信用风除控制 市场费用预算核1民系统绩效考核业务设计图业务设计图*回监ityfWA 3 1* CT#内山E 不E-,*MNw*因崂0 * Wti WRiMMlfl事禹it4工一 *回监ityfWA 3 1*

20、 CT#内山E 不E-,*MNw*因崂0 * Wti WRiMMlfl事禹it4工一 根据年度目标预分解预算初始额度， 将预算预投入到业务区域，数据动态更 新，随时掌控实际预算使用情况市场活动费用年度预算汇券表4量NC2i)T3WK9MLS皿109*设一烟at 明*M| Mi防取由1唐卡的g七瞄震司而目堂野参坐本省方案用若蓄T面二月d m三月中皿3则理皿10五由7 0 00六河HDD 09r. too.ot八内1J00 00然同LKG+X，*+TTjn UQ，二时13事-1 x =? DEISI施加例制1骋由0 mF/DQJXt n安tfntTiST&TMJ。N】gS空熹?91.K1竭叫N殍皆足加烟昨0 HW阳”冲MjiOc.OC预算底表m iffi施；与人野土 *J妙*dj5W*呻11H4*l-fw0出urn百施M骷sees悚羯源甑专虻党费车二他手咫力浦力|2HJi：a*C&MB.SMBI.OtGM口依0003B0gMtMtMUl碎(SBBif MBbAItMMIM