和田县县乡道提升改造项目支出

1、和田县县乡道提升改造项目支出绩效评价报告项目名称：和田县县乡道提升改造项目项目单位：和田县交通运输局主管部门：和田县交通运输局2021年03月目 录 TOC o 1-4 f 一、基本情况 PAGEREF _Toc39259409 h 3（一）项目概况 PAGEREF _Toc39259410 h 3（二）项目绩效目标 PAGEREF _Toc39259411 h 5二、绩效评价工作开展情况 PAGEREF _Toc39259412 h 6（一）绩效评价目的、对象和范围 PAGEREF _Toc39259413 h 6（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等: PAGE

2、REF _Toc39259414 h 7（三）绩效评价工作过程: PAGEREF _Toc39259415 h 10三、 综合评价情况及评价结论 PAGEREF _Toc39259416 h 11四、绩效评价指标分析 PAGEREF _Toc39259417 h 12（一）项目决策情况12（二）项目过程情况14（三）项目产出情况15（四）项目效益情况:17五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析 PAGEREF _Toc39259424 h 18六、有关建议 PAGEREF _Toc39259424 h 19七、其他需要说明的问题 PAGEREF _Toc39259424 h 19一、基本情况

3、（一）项目概况1.项目背景本项目位于新疆维吾尔自治区和田县行政辖区色格孜库勒乡托万罕艾日克村、塔依塔克村、其格力克村、米央胡加村、艾兰木布隆村，阿瓦提乡色斯吾提村、罕艾日克村，塔瓦库勒乡翁村、吐沙拉村、塔尔艾格勒村、玉龙喀什村、也克先拜巴扎村、喀萨普艾日克村，和田县县乡道提升改造项目建设对促进沿线农牧产业的发展，加快社会进步和人民生活幸福度提高，具有十分重要的政治意义。本项目建设条件充分，建设时机成熟，应尽早实施。近年来伴随着和田县社会经济、区域建设的迅猛发展，交通的需求也日益增长，交通问题也日益成为区域扩容，经济发展的一个制约条件。 和田县县乡道提升改造项目其经济效益对当地农民脱贫致富也起到

4、了强有力的支撑作用。新疆南疆集民族地区、边疆地区、干旱荒漠地区、集中连片特困地区于一体，加快改变经济落后面貌、维护边疆稳定任务繁重。为深入贯彻落实中央扶贫开发工作会议、第二次中央新疆工作座谈会精神，聚焦社会稳定和长治久安总目标，把提高南疆路网质量与精准扶贫、精准脱贫有机结合，充分调动贫困户挖断穷根、开拓致富路子，加快促进区域经济发展，解决贫困农民脱贫致富，改变经济落后面貌，改善生态环境，筑牢国土生态安全屏障，巩固生态建设成果，促进社会稳定和长治久安。“十三五”时期（2016-2020年），是和田县完成脱贫攻坚全面建设成小康社会的决战期，是全面深化改革、加快经济社会转型发展的攻坚，是推进依法治疆

5、、维护社会稳定和实现长治久安的关键期。受中央新疆工作座谈会重大政策的鼓舞，自治区党委八届八次全委（扩大）会议精神的指导，对口援建省份北京市人民无私的援助，为和田县实现跨越式发展和长治久安提供了力量源泉和不竭动力，和田县经济社会将进入一个崭新的发展时期。随着我国社会主义现代化进程的不断推进,以及全面建设小康社会奋斗目标的提出,农村发展问题越来越受到中央以及社会各阶层的重视。乡村公路作为区域公路网的重要组成部分,是保障农村社会经济、社会发展最重要的基础设施之一。加快乡村公路的建设,对保证整体公路网的协调发展,促进农村乃至区域社会、经济发展和保障社会稳定都具有十分重要的政治、经济意义。2.主要内容及

6、实施情况本项目位于和田县，由3个乡镇组成，项目建设地点为和田县色格孜库勒乡托万罕艾日克村、塔依塔克村、其格力克村、米央胡加村、艾兰木布隆村，阿瓦提乡色斯吾提村、罕艾日克村，塔瓦库勒乡翁村、吐沙拉村、塔尔艾格勒村、玉龙喀什村、也克先拜巴扎村、喀萨普艾日克村。全长71.796km， 路基宽度为6.5/6.0m，路面宽度为6.0/5.0m。技术标准：四级公路，设计速度40km/h,沥青混凝土路面结构4cm沥青混凝土面层+12cm级配碎（砾）石基层、15cm水泥稳定类基层+20cm天然砂砾底基层。和田县县乡道提升改造项目，根据和田县交通运输局安排部署，该项目已完工验收，资金使用与项目内容吻合。3. 资

7、金投入和使用情况和田县县乡道提升改造项目预算安排资金3746.80万元，预算资金到位3746.80万元，资金到位率100%。截至2020年年底，项目资金实际执行3746.80万元，预算执行率100%。（二）项目绩效目标本项目涉及3个乡镇13个村，乡道全长71.796km，路基宽度为6.56.0m，技术标准：四级公路，设计速度40km/h，沥青混凝土路面结构4cm沥青混凝土面层+12cm级配碎(砾)石基层、15cm水泥稳定类基层+20cm天然砂砾底基层。项目总投资4746.8万元，其中：车辆购置税资金3746.8万元，地方债券资金1000万元。项目实施后可切实改变村群众出行难，交通运输落后的状况

8、，提高通行能力。促进现代化农业发展，加快当地脱贫致富的步伐，推进社会主义新农村建设。 具体指标设置如下：一级指标二级指标三级指标年度指标值绩效指标项目完成数量指标乡道涉及村庄数量13个村乡道里程71.796km质量指标道路设计规范标准率=100%项目（工程）验收合格率=100%时效指标项目（工程）完成时间2020年10月30日前使用车辆购置税资金建设成本3746.8万元成本指标使用车辆购置税资金建设成本3746.8万元项目效益经济效益指标项目（工程）带动劳动者收入1万元/人/年社会效益指标项目（工程）带动就业人数150人生态效益指标可持续影响指标乡道使用年限8年满意度指标服务对象满意度指标受益

9、就业人员满意度95%二、绩效评价工作开展情况（一）绩效评价目的、对象和范围1.绩效评价目的通过绩效评价，全面了解该项目预算编制合理性、资金使用合规性、项目管理的规范性、项目目标的实现情况、服务对象的满意度等，同时，掌握项目的问题及不足，不断调整和改进工作方法，查漏补缺，提高项目实施工作效率，为今后的项目实施提供参考，以制定更合理的项目计划方案。2.绩效评价对象和田县县乡道提升改造项目。3.绩效评价范围本次评价从项目决策（包括绩效目标、决策过程）、项目管理（包括项目资金、项目实施）、项目产出（包括项目产出数量、产出质量、产出时效和产出成本）项目效益四个维度进行评价，评价核心为专项资金的支出完成情

10、况和效果。（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等1.本次绩效评价主要遵循以下原则：（1）科学公正。绩效评价应当运用科学合理的方法，按照规范的程序，对项目绩效进行客观、公正的反映。（2）统筹兼顾。单位自评、部门评价和财政评价应职责明确，各有侧重，相互衔接。（3）激励约束。绩效评价结果应与预算安排、政策调整、改进管理实质性挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向，有效要安排、低效要压减、无效要问责。（4）公开透明。绩效评价结果应依法依规公开，并自觉接受社会监督。2.评价指标体系本次绩效评价指标体系主要分为共性指标和个性指标两大类。共性指标下设决策与过程2个一级指标，其中：决策下

11、设绩效目标、项目决策和资金投入3个二级指标；过程下设资金管理、组织实施2个二级指标。个性指标下设产出、效益2个一级指标。项目绩效评价指标体系详见下表：项目绩效评价指标体系一级分值二级分值三级分值指标解释决策20项目立项4立项依据充分性2项目立项是否符合法律法规、相关政策、发展规划以及部门职责，用以反映和考核项目立项依据情况。立项程序规范性2项目申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。绩效目标6绩效目标合理性3项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。绩效指标明确性3依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡

12、量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。资金投入5预算编制科学性5项目预算编制是否经过科学论证、有明确标准，资金额度与年度目标是否相适应，用以反映和考核项目预算编制的科学性、合理性情况。5资金分配合理性5项目预算资金分配是否有测算依据，与补助单位或地方实际是否相适应，用以反映和考核项目预算资金分配的科学性、合理性情况。过程20资金管理15资金到位率5实际到位资金与预算资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。预算执行率5项目预算资金是否按照计划执行，用以反映或考核项目预算执行情况。资金使用合规性5项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规

13、范运行情况。组织实施5管理制度健全性2项目实施单位的财务和业务管理制度是否健全，用以反映和考核财务和业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。制度执行有效性3项目实施是否符合相关管理规定，用以反映和考核相关管理制度的有效执行情况。产出40项目产出40实际完成率10项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。质量达标率10项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。完成及时性10项目实际完成时间与计划完成时间的比较，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。成本节约率10完成项目计划工作目标的实际节约成本与计划成本的比率

14、，用以反映和考核项目的成本节约程度。效益20项目效益10经济效益指标3项目实施是否产生经济综合效益社会效益4项目实施是否产生社会综合效益可持续影响指标3项目实施是否产生对人、自然、资源是否带来可持续影响满意度10服务对象满意度10社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。3、评价方法成本效益分析法。是指将投入与产出、效益进行关联性分析的方法。 比较法。是指将实施情况与绩效目标、历史情况、不同部门和地区同类支出情况进行比较的方法。因素分析法。是指综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外部因素的方法。最低成本法。是指在绩效目标确定的前提下，成本最小者为优的方法。公众评判法。是指通过专家评估、公众

15、问卷及抽样调查等方式进行评判的方法。标杆管理法。是指以国内外同行业中较高的绩效水平为标杆进行评判的方法。4、评价的标准本次绩效评价采用的计划标准对绩效指标完成情况进行对比。（三）绩效评价工作过程本次评价大致分为评价准备工作、组织实施、分析评价三个阶段。各阶段工作情况如下：1.前期准备2021年2月，我单位绩效领导小组通过和田县县乡道提升改造项目进行调研，确定了和田县交通运输局资金项目评价的目的、方法以及原则，根据项目的内容和特征制定了适用于该项目的评价指标体系及评价标准并细化个性指标，最终确定项目绩效评价实施方案。2.组织实施评价小组通过与和田县各村委会沟通，了解项目基本情况，收集相关基础资料

16、，并进行整理分析，编制项目绩效评价资料清单，对和田县县乡道提升改造项目资金使用进行分析和绩效检查，并根据评价需求实地进行调研考察，严格按照绩效评价指标体系进行评价，总结各地经验做法和存在的问题。3.分析评价一是根据所收集的资料，结合现场勘查等有关情况，整理出绩效评价所需要的基本资料和数据。二是按照确定的评价指标、评价标准和评价方法，对评价对象的绩效情况进行全面的定量定性分析和综合评价，量化评分，形成评价初步结论。三是根据本次绩效评价开展情况和初步评价结果，形成绩效评价报告初稿。四是征求和田县财政局意见，并结合反馈意见形成正式报告。三、综合评价情况及评价结论（一）评分结果绩效领导小组依据科学规范

17、原则、公正公开原则和绩效相关原则的绩效评价原则和评价指标体系，采用因素分析法、比较法、公众评判法等评价方法和行业标准等评价标准，通过各方获取的数据进行统计分析等，对项目进行客观、公开评价，最终确定项目实施评价得分97分，评价结果为优秀，具体如下：项目绩效评价综合评分情况表一级指标权重得分得分率决策201785%过程2020100%产出4040100%效益2020100%合 计1009797%（二）主要结论本次评价通过文件研读、实地调研、数据分析等方式，全面了解该项目资金使用效率效果，项目管理过程规范，基本完成了预期绩效目标等；同时，绩效评价结果可作为以后每年预算安排的主要依据，为本单位预算编制

18、和业务工作提供参考。通过绩效评价，了解本单位财政资金使用状况，分析本单位内部管理问题，促进单位牢固树立绩效意识、管理意识和责任意识。四、绩效评价指标分析（一）决策情况（分值20分，得分17分）项目决策类指标由3个二级指标和6个三级指标构成，权重分20分，实际得分17分。各指标业绩值和绩效分值如下表所示：一级指标二级指标三级指标权重分值扣分最终得分决策（20分）项目立项（4分）立项依据充分性202立项程序规范性202绩效目标（6分）绩效目标合理性303绩效指标明确性312资金投入（10分）预算编制科学性523资金分配合理性505合 计203171.项目立项（分值4分，得分4分）（1）立项依据充分

19、性（分值2分，得分2分）本项目依据关于提前下达2020年车辆购置税收入补助地方（第一批)用于一般公路建设项目资金预算的通知（和地财建20204号）文件设立。项目立项符合国家法律法规的要求，项目立项与部门职责范围相符。该指标得2分。（2）立项程序规范性（分值2分，得分2分）本项目自2020年开始实施，事前经过对国家、新疆维吾尔自治区相关政策进行研究、集体决策等，按照规定程序设立，立项程序合规，审批文件和材料完整。该指标得2分。综上，项目立项得4分。2.绩效目标（分值6分，得分5分）（1）绩效目标合理性（分值3分，得分3分）本项目所设定的绩效目标依据充分，符合客观实际，得分3分；（2）绩效指标明确

20、性（分值3分，得分2分）绩效目标设定的绩效指标清晰、可衡量、但不够细化，可以更明确，得分2分；综上，绩效目标得5分。3、资金投入（分值10分，得分8分）（1）预算编制科学性（分值5分，得分3分）该项目预算内容与项目内容相匹配，预算确定的项目资金量与工作任务相匹配，但项目预算编制未经过科学论证，预算测算依据不够充分、不细致，得分3分。综上，该指标扣2分，得3分。（2）资金分配合理性（分值5分，得分5分）根据本项目的实际需情况，所设定的绩效目标依据充分，符合客观实际，得分5分。综上，该指标扣0分，得5分。过程指标（分值20分，得分20分）项目过程类指标由2个二级指标和5个三级指标构成，权重分20分

21、，实际得分20分。各指标业绩值和绩效分值如下表所示：一级指标二级指标三级指标权重扣分最终得分过程（20分）资金管理（15分）资金到位率505预算执行率505资金使用合规性505组织实施（5分）管理制度健全性202制度执行有效性303合计200201.资金管理（分值15分，得分15分）（1）资金到位率（分值5分，得分5分）本项目预算资金3746.80万元，截至2020年12月31日，本单位资金到位合计3746.80万元，资金到位率100%。该指标得5分。（2）预算执行率（分值5分，得分5分）本项目预算资金3746.80万元，截至2020年12月31日已支付资金3746.80万元，预算执行率为10

22、0%，执行率达到100%。该指标得5分。（3）资金使用合规性（分值5分，得分5分）本项目资金使用符合财务管理制度、专项资金使用管理制度的文件规定，符合预算批复规定用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。本次检查未发现违规使用情况。该指标得5分。综上，资金管理得分15分。2.组织实施（分值5分，得分5分）（1）管理制度健全性（分值2分，得分2分）本单位预算绩效管理制度健全，该指标得2分。（2）制度执行有效性（分值3分，得分3分）本项目在执行过程中严格按照财务管理制度执行不定期对和田县县乡道提升改造项目资金执行及项目实施情况进行监控，及时对发现的问题进行反馈，督促指导项目运行管理，确保项目的

23、高效运行。项目实施过程中各级单位履行监管职能，各项制度执行有效。综上，组织实施得5分。产出情况（分值40分，得分40分）项目产出类指标由4个二级指标和4个三级指标构成，权重分40分，实际得分40分。各指标业绩值和绩效分值如下表所示：一级指标二级指标三级指标权重扣分最终得分产出产出数量（10分）实际完成率10010（40分）产出质量（10分）质量达标率10010产出时效（10分）完成及时性10010产出成本（10分）成本节约率10010合 计400401.产出数量（分值10分，得分10分）实际完成率：根据道路资金使用要求，本项目乡道涉及13个村庄，修建完成乡道里程71.796km，已达成预期指标

24、，实际完成率100%，该指标得10分。综上，产出数量指标得10分。产出质量（分值10分，得分10分）质量达标率：道路设计规范标准率达100%；项目（工程）验收合格率达100%。该指标得10分。综上，产出质量指标得10分。产出时效（分值10分，得分10分）完成及时性：项目在2020年10月之前已完工验收，该指标得10分。综上，产出时效指标得10分。4.产出成本（分值10分，得分10分）成本节约率：本项目成本3746.80万元，已支出3746.80万元，严格按照资金计划使用，未超出计划投资额，该指标得10分。综上，产出成本指标得10分。效益情况（分值20分，得分20分）项目效益类指标由1个二级指标和4个三级指标构成，权重分20分，实际得分20