业务招待费报销新版制度样本

1、业务招待费报销制度为了有效控制公司B勺业务招待费支出，节省成本费用，提高公司 B勺经营管理水平，特制定本制度一、业务招待费用支出范畴1、业务费：指招待来访客户所需勺茶叶、烟、水果、饮料以及 赠送客人、客户勺纪念品等费用；2、招待费：指因工作关系招待有关人员发生勺就餐费、娱乐费 以及宴请客人、客户（涉及工作餐）勺酒水、烟及食品等费用。二、业务招待费日勺使用原则：业务招待费应坚决贯彻可接待可不接待，不接待”，可参与可 不参与接待人员，不参与”，可发生可不发生费用，不发生”，态度 热情，费用从简”勺原则。业务招待费使用严格执行规定限额和招待原则，严格执行分档次 接待原则，坚决控制非业务性接待，严禁随

2、意超标进行业务招待，特 殊状况需阐明因素，经请示总经理批准后方可进行招待，否则，财务 部门不予报销。严禁发生随意招待现象。业务招待费发生前要向办公室提出申 请，涉及招待单位、人数、时间、地点、陪伴人员等；办公室根据申 请，请示副总经理批准后方可安排，紧急状况下可口头请示批准后方 可进行业务招待，但事后要履行审批手续，否则，财务部门不予报销。接待用餐时，严格控制陪客人数，实行对口接待。原则上陪客人数不得超过对方人数B勺半数。三、业务招待费日勺审批程序业务招待费勺支出实行“预先申请，据实报销”勺管理方式。、业务费勺审批权限：一律由办公室负责填写业务招待申请 审批单，其她部门和个人一律不得安排。、招

3、待费勺审批权限：公司副总经理审批单次预算500元（含 酒水）以内限额勺招待费，公司总经理审批单次500元以上限额勺招 待费。招待费又分为工作餐和客餐两种：工作餐即指平时员工加班勺就 餐以及有关部门工作人员前来公司办理业务临时就餐。客餐即指除工 作餐外专门为宴请客人勺就餐及酒水。1、工作餐勺审批程序:加班部门或对口接待部门负责人填写业 务招待申请审批单，具体注明招待勺事由、参与人员以及人数，向 办公室提出申请，经办公室或副总经理签字批准后，由加班部门负责 人安排用餐或对口接待部门有关人员陪伴客人用餐。2、客餐招待勺审批程序：由对口接待部门负责人填写业务招 待申请审批单，具体注明招待勺事由、参与人

4、员以及人数。经公司 副总经理或总经理签字批准后，送办公室拟定用餐原则及膳食餐厅， 并由办公室告知财务部准备烟及酒水。四、业务招待费勺支出原则1、业务费勺支出原则：用于接待客人、客户勺烟、茶叶、水果、饮料等及赠送客人、客 户日勺礼物原则上由财务部统一购买、保管、发放。、单次接待购买水果、饮料原则为不超过50元。、平常接待及办理业务用烟原则为:副总经理5盒/月、办公室 3盒/月、财务部及销售部1盒/月。由各部门负责人按月领取，超量 不补。、赠送客人及客户勺礼物由公司总经理审批安排。、如遇特殊状况需要单独购买勺，向办公室填写业务招待申 请审批单，并注明事由、购买勺具体项目、赠送勺具体对象、金额， 由

5、总经理审批后，安排财务部门购买。2、招待费勺支出原则、工作餐勺原则：员工加班勺工作餐每人15元;部门及部门经 理招待勺工作人员，每人20元；、客餐勺原则：a、政府部门、上级机关、关联单位主办以上人员每餐原则为每 人60元（含酒水等），酒水原则白酒控制在50元/瓶如下，红酒30 元/瓶如下；b、政府部门副职以上干部、集团部门经理级别人员每餐原则为 80元（含酒水等），酒水原则控制在100元/瓶如下；c、政府部门及集团公司一把手每席不超过1200元（含酒水），酒 水原则控制在300元/瓶如下。d、招待用白酒每席一般不超过2瓶，特殊状况最多一次不能超 过3瓶。如无特殊因素，客餐用烟定为16元/盒勺黑

6、兰州，且每席 用烟不得超过3盒。大型或专项会议接待用餐原则按照总经理审批日勺 预算执行。客餐接待我司陪伴人员需2人以上且不得超过对方人员半数。、公司总经理发生勺招待费用，凭发票据实报销。、客餐招待时发生勺车辆费用按所安排餐厅至客人居住地出租 车计价原则实报，不容许虚报及多报。、公司原则上不安排客人餐后娱乐等其她活动，如必须安排， 需请示总经理批准后方可。五、业务招待费日勺报销经办人须获得用餐酒店正式发票以及点菜酒水清单，并附上业 务招待申请审批单，交由财务部门审核，金额超过伍佰元勺需总经 理审批后方可报销。就餐发票必须符合如下规定：1、定额发票印章要清晰可辨认，印章不清勺不予报销，未中奖 勺发票必须保持兑奖区完整，不可随意撕毁，不完整勺发票不予报销。 单次报销必须为同一单位提供勺发票，同面额勺发票必须连号，不同 次勺发票可不连号。发票归属地与费用实际发生地必须一致。2、手工开具勺发票必须如实填写，不得提供套开、虚开勺发票， 发票填写必须规范