上半年河南省基金管理公司财务报表附注编制的有关规定试题

1、2016 年上半年河南省基金管理公司财务报表附注编制的有关规定试题一、单项选择题（共25 题，每题 2 分，每题的备选项中，只有1 个事最符合题意）1、 _的规范要求销售机构的分支机构应当将当日的全部基金销售资金于同日划往总部统一的基金销售专户，实现日清日结。A 会计系统内部控制B.资金清算流程控制C.销售决策流程控制D.基金内部环境控制2、个人投资者开立基金账户时，每个有效证件允许开设_个基金账户。A 1B 2C 3D 43、基金的促销手段包括_。A 人员推销B.广告促销C.营业推广D.公共关系4、契约型证券投资基金反映的是A:所有权关系B：债权债务关系C:委托代理关系D:信托关系5、下列各

2、项中，不属于基金营销核心内容的是_。A.产品B.费率C.渠道D.包销6、前台业务系统应具备的功能包括_。A 提供投资资讯功能B.对基金交易账户以及基金投资人信息管理功能C.交易功能D.为基金投资人提供服务的功能7、基金经理的_决定基金中短期的风险收益特征。A 过往业绩B.从业经验C.投资理念D.操作风格8、下列关于基金管理公司的说法，正确的有_。A.基金管理公司应当建立健全督察长制度，督察长由基金托管人聘任，对基金 托管人负责，对公司经营运作的合法合规性进行监察和稽核B.基金管理公司建立科学合理、控制严密、运行高效的内部监控体系，制定科 学完善的内部监控制度C.基金管理公司应当建立健全由授权、

3、研究、决策、执行和评估等环节构成的 投资管理系统，公平对待其管理的不同基金财产和客户资产D.基金管理公司应当建立完善的基金财务核算与基金资产估值系统9、基金销售机构应建立完备的客户投诉处理体系。下列关于投诉处理体系的说法，正确的有_A 应设立独立的客户投诉受理和处理协调部门或者岗位B.向社会公布受理客户投诉的电话、信箱地址及投诉处理规则C.准确记录客户投诉的内容，所有客户投诉应当留痕并存档，但不能对投诉电 话录音D.评估客户投诉风险，采取适当措施，及时妥善处理客户投诉10、 开放式基金的直销一般通过_等方式使得投资者与基金管理公司直接达成交易。A.邮寄B.直属的分支机构网点C.直销队伍D.独立

4、投资顾问11、_是指将投资人应分配的净利润按除息日份额净值折算为等值的新的基金份额记入投资人基金账户的分红方式。A 股票分红方式B.现金分红方式C.红利再投资D.股票买卖差价12、基金销售监管的公平原则是指_。A 基金市场具有充分的透明度，实现市场信息公开化B.基金市场上不存在歧视，所有参与基金活动的当事人具有平等的权利C.对监管对象给予公正的待遇D.依法履行监管职权13、按照沪、深证券交易所公布的收费标准，封闭式基金交易佣金起点5 元，且不得高于成交金额的_。A 0.4%B 0.3%C 0.2%D 0.1%14、 从事基金代销业务的商业银行及其主要分支机构负责基金代销业务的部门取得基金从业资

5、格的人员应当不低于该部门员工人数的_。A 50%B 30%C 80%D 25%15、关于基金监管目标，下列说法错误的是A:保护投资者利益B:保证市场的公平、效率和透明C:消除系统风险D:推动基金业的规范发展16、基金监管部对基金销售的日常持续监管主要包括_。A 对基金销售机构的资格审核B.对基金销售机构高级管理人员的资格审核C.对基金销售机构销售人员从业行为的监管D.对基金销售各环节的监管17、基金市场营销的活动包括_。A.基金产品设计B.价格定位C.促销D.市场定位18、证券市场的产生与发展主要归因于_。A 信用制度的发展B.股份制的发展C.商品经济的发展D.社会化大生产的发展19、我国商业

6、银行和证券公司发行的理财计划属于 A:公募证券B:私募证券C:企业年金D:股票20、货币市场基金可以投资于剩余期限小于 天但剩余存续期超过天的浮动利率债券，其剩余期限与其他券种存在差异。 _A 365； 365B 365； 397C 397； 365D 397； 39721、基金利润分配中涉及的基金的费用包括_。A 管理人报酬B.托管费C.申购费用D.交易费用1952 年，美国著名经济学家马柯威茨在金融杂志的一篇文章中提出了著名的 Markowitz 模型，其核心是通过数量化方法来确定 _。A 最佳收益组合B.最低风险组合C.风险收益组合D.最佳资产组合_在普及投资者教育、培训客户经理的工作中

7、起到了“领头羊”的作用。A 中国证监会B.中国银监会C.中国证券业协会D.中国证监会派出机构_不追求取得超越市场表现。A 主动型基金B.被动型基金C .增长型基金D.混合型基金25、基金营销实务中，建立客户关系的最后一个环节是_。A 客户的寻找B.客户的沟通C.客户的促成D.客户关系的维护二、多项选择题（共25 题，每题 2 分，每题的备选项中，有2 个或 2 个以上符合题意， 至少有 1 个错项。 错选， 本题不得分； 少选， 所选的每个选项得0.5 分）1、“不能将鸡蛋放在一个篮子里”指的是证券投资基金的特点。A：集合投资B:无风险性C:分散风险D:专业理财2、针对直接关系型、间接关系型、

8、陌生关系型客户群，常用的寻找潜在客户的方法有 _。A 缘故法B.介绍法C .问卷调查法D.陌生拜访法3、已知市场的无风险收益率是3%，某股票的风险补偿是5%，预计该年度的通货膨胀率是4%，则该股票的预期收益率为_。A 4%B 5%C 8%D 12%4、一只基金在收益分配前的份额净值是1.3400 元，假设每份基金分配0.0500元收益，不考虑其他因素，在进行分配后基金的份额净值_。A 不会有变化B.将会上升至1.3900元C.将会下降至1.2900元D.不确定5、 _是指由金融投资或与金融投资有直接联系的活动而产生的证券。A 资本证券B.资产证券C.商品证券D,货币证券6、证券投资基金市场营销

9、的内容包括_。A 营销组合设计B.目标客户确定C.营销过程管理D.营销环境分析、 对于基金管理人而言， 建立完整的基金投资绩效评估体系的目的主要在于 _。A 明确各基金及所管理的全部资产组合的时序表现及各种收益风险特征，使公司对各基金的总体表现有一个概览.分析基金投资目标与投资计划之间的差异，为投资计划的进一步完善提供参考C.有助于基金经理的进一步分析，调整投资组合，促进投资目标的实现D.完善公司投资决策体制中的反馈机制，为公司的业绩考核提供部分量化指标8、将有价证券分为股票、债券和其他证券三大类，是按照_来分类的。A 证券发行主体的不同B.是否在证券交易所挂牌上市交易C.募集方式的不同D.证

10、券所代表权利性质的不同9、决定股票市场价格的是股票的 _。A 票面价值B.账面价值C.清算价值D.内在价值10、以下关于开放式基金认购费用及方式的说法，正确的有_。A 认购采取金额认购的方式B.为鼓励投资者长期持有基金采取前端收费模式C .净认购金额=认购金额/（1+认购费率）D.基金认购费用以净认购金额为基础收取11、普通股票是最基本、最常见的一种股票，其持有者享有股东的 _。A 营销权B.特许经营权C.财产支配权D.基本权利和义务12、 判断股票型基金是倾向于价值型还是成长型， 常用的依据是基金所持有全部股票的_的大小。A 平均市值B.平均市盈率C,平均收益率D.平均市净率13、以下属于我

11、国证券投资基金交易费的是_。A 印花税B.开户费C.过户费D.经手费14、 基金管理公司和基金代销机构制作、 分发或公布基金宣传推介材料， 应当按照要求报送相关材料。其报送内容包括_。A 基金托管银行出具的基金业绩复核函B.基金宣传推介材料的形式和用途说明C.基金管理公司督察长出具的合规意见书D.基金定期报告中相关内容的复印件以及有关获奖证明的复印件15、在我国基金市场中，_承担基金的产品设计、营销、注册登记、估值等重要职责。A 商业银行基金代销部门B.商业银行基金托管部门C.基金管理人D.基金托管人16、基金各类信息披露文件中，信息量最大的是_。A.基金资产净值公告B.基金年度报告C.基金托

12、管协议D.基金招募说明书17、代办股份转让系统又称为 _。A 一级市场B.二级市场C.三级市场D.三板市场18、以投资期分析为基础，债券互换的类型不包括A:替代互换B:市场问利差互换C:交叉互换D:税差激发互换19、 预测某一类股票前景良好， 那么就增加它在投资组合中的权重， 且一般高于它在标准普尔 500 种股票指数中的权重;如果某类股票前景不妙，那么就降低它在投资组合中的权 A:消极的股票风格管理及应用B:积极的股票风格管理及应用C:混合的股票风格管理及应用D:独立的股票风格管理及应用20、以下关于债券与股票的比较正确的是_。A 债券通常有规定的利率，股票的股息红利不固定B.债券是一种有期

13、投资，股票是一种无期投资C .股票风险较小，债券风险相对较大D.发行债券的经济主体很多，但能发行股票的经济主体只有股份有限公司21、基金托管人需要对_出具意见。A 基金公司财务报告B.基金财务会计报告C.中期基金报告D.年度基金报告22、关于证券市场的发展阶段，下列说法正确的有_。A 纵观世界主要国家证券市场的发展历史，其进程大致可分为四个阶段B 20 世纪初，资本主义从自由竞争阶段过渡到垄断阶段，证券市场自身也获得了高速发展C .19291933年是证券市场发展的停滞阶段，世界各国证券市场受到经济危机的影响D 20 世纪 70 年代开始，证券市场的发展进入加速发展阶段23、基金管理公司制订内部控制制度，应该坚持的原则之一是A：内部制度高于法律B:个人意志凌驾于公司制度C:全面性D:形式重于内容24、下列关于基金会计核算