信用证结算审单准则

1、.：.；信誉证结算审单准那么 一. 按照的规定审单是确保在世界范围内将信誉证作为可靠支付手段的准那么，已被大多数的国家与地域接受和运用。所表达出来的国际规范银行惯例是各国银行处置结算业务必需遵照的根本准那么。我们必需按照的要求，合理谨慎地审核信誉证要求的一切单据，以确定其外表上能否与信誉证条款相符二. 按照信誉证所规定的条件、条款审单信誉证是根据买卖双方的贸易合同而开立的，它一旦为各有关当事人所接受，即成为各有关当事人必需遵照的契约性文件。在信誉证结算业务中，各有关当事人必需受其约束，按照信誉证所规定的条件、条款，逐条对照，以确定单据能否满足信誉证的要求。当信誉证的规定与有抵触时，那么应遵照信

2、誉证优先于的原那么，按照信誉证的要求审核单据。这其中又包括外表一致性和内容相符性两条原那么 1.遵照外表一致性原那么。受害人提交的单据称号及其内容等外表上必需与信誉证规定完全一致。例如，某信誉证将货物描画为ATTACHES SANITAIRE卫生洁具附件，而受害人详细的货 SION BOLT膨胀螺栓。虽然如此，有关单据中货物描画仍必需与信誉证的规定相一致。能够有的单据因某种特殊作用如清关报税等需显示详细货名时，我们仍必需将信誉证所规定的ATTACHES SANITAIRE显示在其上，而在其后加注详细货 SION BOLT2.遵照内容相符性原那么。我们在审单时应留意防止照搬、照抄信誉证的原话，只

3、需内容相符即可，例如，信誉证的有关人称指向、时态、语态等，转到单据上时，即应作相应的调整，以防止不用要的误解三. 按照银行的运营思想、操作规程审单国际贸易结算作为银行运营的一项重要业务，在操作过程中，必需按照银行的有关操作规程行事。尤其是在向客户融资时，更应明确银行的观念和看法，更有权对单据有关条目的处置作出本人的选择和判别，以表达银行的运营方针和运营作风证四. 按照普遍联络的观念，结合上下文内容审单信誉证是一个与商务合同分别的独立文件，其内容是完好的，互为联络的。其中要求的条件、单据等是相辅相成、前后一惯的。审单时必需遵照普遍联络的观念，结合上下文内容进展，防止片面、孤立地对待某一条款。例如

4、，欧共体某国开来一信誉证，要求提交的单据中有一项为哪一项CERTIFICATE OF ORIGIN产地证，而在后文中又要求受害人将正本 CERTIFICATE OF ORIGIN FORM A普惠制产地证寄交开证恳求人。结合上下文内容，我们就能判别出信誉证要求向银行提交的是副本 CERTIFICATE OF ORIGIN普惠制产地证，而非普通的产地证五. 按照合情、合理、合法的原那么审单所谓合情、合理、合法是指审单员应根据本人所掌握的国际贸易结算知识，对各种单据的完好性和准确性，作出符合情理的判别。例如，普惠制产地证是施惠国赋予受惠国出口货物减免的一种优惠凭证，其“收货人一栏，应填写最终买主。

5、如信誉证未作明确规定，我们应根据提单的收货人、通知人及货至目的地对最终买主作出合理的选择六. 按照单据的商业功能和结算功能相一致的原那么审单单据的商业功能即在商务流转及商品买卖过程中的作用是主要的，结算功能是次要的，审单时应着重思索其商业功能。我们应该了解各类单据的作用及功能，按照各类单据本身的功能及用途审单，防止将不用要的内容强加于单据信誉证以其灵敏性特点在世界贸易结算和融资领域占有重要位置。当今世界贸易有15%约折合美圆1.02万亿 ,采用信誉证方式。在信誉证方式下，受害人交单后，开证行根据银行规范有及时审单付款的义务。银行审单规范的一致，有助于开证行及时合理付款，从而维护信誉证买卖机制。

6、以下简称UCP500第13条a款规定的审单规范是“国际规范银行实务，这是国际商会ICC针对信誉证审单制定的规范。该规范在UCP500中初次明确规定，UCP400没有规定该规范，但单就该款来讲并未能详细阐明审核单据的详细规范内容。UCP500-D章虽然是对单据的专章规定，但对审单规范仍不甚明晰。实务中各有关当事人对所谓的“国际规范银行实务，往往从各本身外贸和银行实务角度做不同的解释，难免引发纠纷，甚至诉讼。统计阐明，单据在初次提示时因单证不符被拒收的比例高达60%-70%。 审单规范成了信誉证业务中开证行、开证恳求人、受害人和有关当事银行非常辣手的问题。“规范银行实务是银行界普通实务做法。信誉证

7、“国际规范银行实务是贯穿从信誉证开证恳求到恳求人付款赎单全过程，都应遵照的银行界实务。银行审核信誉证项下单据时当然也要遵守该规范。“规范银行实务国际上从不同的规那么和公约来分别规定。本文拟梳理其脉络，并择其要点阐明。 “规范实务一词用于审核单证，最早见于1920 New York Regulations即其中提出应该“ in accord with the standard practice adopted by the New York Bankers Commercial conference of 1920.与1920年纽约商业银行家委员会规范实务相一致 。随后的UCP500、美国商法典

8、第5章以下简称UCC-5以及结合国(United Nations Convention on Independent Guarantees and Standby Letter of Credit)，都有提到“standard banking practice (规范银行实务)，“bankingpractice银行实务等类似概念。1993年的UCP500第13条a款规定“银行必需合理小心地审核信誉证规定的一切单据，以确定能否外表与信誉证条款相符合。本惯例所表达的国际规范银行实务是确定信誉证所规定的单据外表与信誉证条款相符的根据。1995年的美国商法典UCC-5第108条a规定“除5-109条另

9、有规定外凡是根据e款所指的规范实务判别其外表与信誉证的条款与条件严厉相符的单据提示，开证人都应兑付e款是修订本UCC-5新增条款。UCC-5 第108条e规定“开证人该当遵守金融机构正常开立信誉证的规范实务。确定金融机构能否遵守规范实务是需求法院作出解释的事项。法院应给当事人以合理时机就规范实务问题举证。在UCC的官方正式评论中明确了“本条采取的是严厉一致规范，而非一些学者所主张的本质一致规范。另外“严厉一致并不意味着机械地符合信誉证条款。而是指即使是未受训练的外行人看来有不符之处的提示，依开证人的规范实务去判别却是能够是相符的。 例如在 Tosco Corp.v. Federal Depos

10、it Insurance Corp. 案件中，信誉证要求“drafts Drawn under Bank of Clarksville Letter of Credit Number 105而提示汇票载明“drawn under Bank of Clarksville,Clarksville,Tennessee letter of Credit NO.105。法庭认定虽然Letter大写“L换成了小写“l,“NO.替代了“Number，以及添加了“Clarksville，Tennessee两词，提示仍是符合信誉证的。应该留意的是，在美国鉴定单据能否符合规范实务是由法庭来解释的专业事项并不交由非

11、专业人士的陪审团去判别，表达了相当的严肃性和专业要求。美国官方正式评论中明确了e项规范实务有：跟单信誉证一致惯例中规定的或征引的国际惯例，一些协会或金融机构颁行的其他惯例规那么，及地方或区域性惯例。其中适用时如地方间惯例有冲突，当事人应阐明其权益义务适用何种惯例，另外协议或买卖过程可以排斥惯例的适用。UCC-5第108条f款规定，答应开证人对“任何特定行业惯例的无知。“特定行业指恳求人、受害人或其它参与根底买卖者的行业。开证人只需了解单据审查中常见的惯例就可以了。美国国际金融效力协会IFSA的前身美国国际银行委员会US Council on International Banking 、USC

12、IB在1996年公布了“Standard Banking Practice for the Examination of Documents(审核单据银行规范实务 SBPED)，在美国和邻国墨西哥之间信誉证买卖中适用，以作为其国内法一致商法典的补充。SBPED公布以来被广泛采用，有效地降低了美墨信誉证审单争议法律诉讼。 此外，2000年生效的结合国，其中也规定了“Standards of International Practice(国际普遍接受的规范实务)，以及“International Standard of Independent guarantee or standby letter

13、 of credit practice .(国际间独立保函或备用信誉证规范实务)用语。 “规范银行实务，假设不能明确给出，将仍是信誉证买卖中的难题。国际商会ICC自1993年UCP500适用以来，针对规范银行实务明确鉴定的迫切需求，也相继给出了300多条正式意见和近900条的辅导式回答。有鉴于以上需求，2000年由ICC银行委员会Banking Commission成立了一个13人的任务组我国也派有代表参与。该任务组在2002制定了“关于审核跟单信誉证项下单据的国际规范银行实务ISBP。ISBP全文200条，用列举的方式阐明信誉证项下单据审核的银行实务。ISBP是为了辅助UCP500-D单据部

14、分第20-47条而规定的，除44条普通性工程外，其他是针对个别特定单据的规定。ISBP以ICC第645号出版物公布。ISBP 详细规定了UCP500第13条a款所指的“国际规范银行实务，其大部分内容都是UCP500所没有规定的，应该看成是对UCP500的补充。 ISBP的公布有助于廓清UCP500未明确规范的审核单据根据“国际规范银行实务的不明朗地带，降低单据瑕疵，并有效促进信誉证买卖机制在国际贸易中的运用。下面我们可以从几个案例来阐明ISBP对UCP500的补充作用。1、UCP500第27条是有关空运单据的要求，其a款v项规定“开给委托人/发货人的正本空运单据即使信誉证规定全套正本，或有类似

15、意义的词语，a.假设信誉正要求空运单据，除非信誉证另有规定，银行将接受以下单据，不论其称谓如何。假设信誉证要求全套空运提单，但受害人只提示第三份托运人收执联正本提单，能否构成了规范银行实务中的不符或瑕疵，从而被银行拒付呢。单从UCP500的条文中，不能给出明确的解释。ISBP第146条明确规定了“空运提单假设要求提交全套正本单据，只需提交一份阐明是发货人/托运人正本单据即可。因此该案例并不构成不符。2、UCP500第34条有关保险单据f款项规定，保险单据必需阐明的最低投保金额，应该是货物的CIF价或CIP价之金额加10%。但仅限于能从单句外表确定CIF或CIP价值的情况。“否那么，银行将接受的

16、最低投保金额为信誉证要求付款，承兑或议付金额的110%或发票毛值的110%，两者之中取金额较大者。两者之中110%的金额较大者在规范银行实务中应该如何了解，也是实务中的难题，经常引发纠纷。假设信誉证要求“Insurance for 110%，但保险单据上保险金额的投保是125%时能否亦构成不符。ISBP第191条明确规定“诸如就110%进展投保或类似要求应被以为是对最低投保金额的要求。UCP没有规定任何最高比例。从维护买卖当事人权益上来看，投保比例假设是125%，同样是符合UCP的精神，因此也不构成不符点。3、接下来从反面再举一个例子。外贸实务中常发生卖方装货时同时附上信誉证项下并未要求的免费

17、广告样品，并将该样品的称号载明在单据上的情况。对于这些免费广告样品的称号，银行在审核信誉证项下单据时会以为存在不符点。受害人当然也能够以为免费广告没有加重恳求人和银行的责任，所以不应作为瑕疵。恳求人或银行普通以受害人未遵守严厉的单证一致原那么作为抗辩理由。UCP500中的第37条能够是关于该案例比较适宜的解释了，其c款“商业发票中的货物描画，必需与信誉证规定相符。其它一切单据那么可以运用货物统称，但不得与信誉证规定的货物描画有抵触。但对于何谓“有抵触UCP并没有进一步明确。ISBP第68条对UCP进一步补充明确到“发票不得阐明信誉证未要求的货物包括样品、广告资料等，即使注明系免费亦同。有了IS

18、BP的明确规定，这个本来是难题的争议也就不成为难题了。免费广告中样品称号载于单据上，呵斥了瑕疵，因此银行认定存在瑕疵而拒付是符合国际规范银行实务的。 信誉证L/C审单2021-09-04 15:26怎样审核信誉证 以下是与受害人相关的条款列表。这些条款会根据需求选用在信誉证中。此外还有些条款，是银行间内部联络所用，与受害人无直接关系，初学者不用深究。条款编号条款属性 20 DOCUMENTARY CREDIT HUMBER信誉证号码 23 REFERENCE TO PRE-ADVICE预先通知号码 27 SEQUENCE OF TOTAL电文页次 31C DATE OF ISSUE开证日期假设

19、这项没有填表，那么开证日期为电文的发送日期。 31D DATE AND PLACE OF EXPIRY信誉证有效期和有效地点该日期为最后交单的日期 32B CURRENCY CODE，AMOUNT信誉证结算的货币和金额 39A PERCENTAGE CREDIT AMOUNT TOLERANCE信誉证金额上下浮动允许的最大范围该工程的表达方法较为特殊，数值表示百分比的数值，如：5/5，表示上下浮动最大为5%。 39B MAXIMUN CREDIT AMOUNT信誉证最大限制金额 39C ADDITIONAL AMOUNTS COVERED额外金额表示信誉证所涉及的保险费、利息、运费等金额。 4

20、0A FORM OF DOCUMENTARY CREDIT跟单信誉证方式跟单信誉证有六种方式； 1IRREVOCABLE不可撤销跟单信誉证 2REVOCABLE可撤销信誉证 3IRREVOCABLE TRANSFERABLE不可撤销可转让跟单信誉证 4REVOCABLE TRANSFERABLE可撤销可转让跟单信誉证 5IRREVOCABLE STANDBY可撤销备用信誉证 6REVOCABLE STANDBY可撤销备用信誉证 41A AVAILABLE WITHBY指定的有关银行及信誉证总付的方式 1指定银行作为付款、承兑、议付。 2兑付的方式有5种：BY PAYMENT即期付款；BY AC

21、CEPTABLE远期承兑；BY NEGOTIATION议付；BY DEF PAYMENT迟期付款；BY MIXED PAYMENT混合付款。 3假设是自在议付信誉证，对该信誉证的议付地点不做限制，该工程代号为：41D，内容为：ANY BANK IN 42A DRAWEE汇票付款人必需与42C同时出现。 42CDRAFTS AT。汇票付款日期必需与42A同时出现 42MMIXED PAYMENT DETAILS混合付款条款 42P DEFERRED PAYMENT DETAILS迟期付款条款 43P PARTIAL SHIPPMENTS分装条款表示该信誉证的货物能否可以分批装运。 43T TRA

22、NSSHIPMENT(转运条款)表示该信誉证是直接到达，还是经过转运到达。 44A LOADING ON BOARD/DISPATCH/TAKEING IN CHARGE AT/FORM装船、发运和接纳监管的地点 44B FOR TRANSPORTATION TO。货物发运的最终地 44C LATEST DATE OF SHIPMENT最后装船工期装船的最迟的日期。 44C与44D不能同时出现。 44D SHIPMENT PERIOD(船期) 45A DESCRIPTION OF GOODS AND/OR SERVICE货物描画货物的情况、价钱条款。 46A DOCUMENTS REQUIRE

23、D单据要求各种单据的要求 47A ADDITIONAL CONDITIONS特别条款 48 PERIOD FOR PRESENTATION交单期限阐明开立运输单据后多少天内交单。 信誉证全攻略 49 CONFIRMATION INSTRUCTIONS保兑指示其中 CONFIRM：要求保兑行保兑该信誉证 MAY ADD：收报行可以对该信誉证加具保兑 WITHONT：不要求收报行保兑该信誉证。 50 APPLICANT信誉证开证恳求人普通为进口商 51A APPLICANT BANK信誉证开证的银行 53A REIMBURSEMENT BANK偿付行 57A ADVISE THROUGH BANK

24、通知行 59 BENEFICIARY信誉证的受害人普通为出口商。 71B CHARGES费用情况阐明费用能否有受害人出口商出，假设没有这一条，表示除了议付费、转让费以外，其他各种费用由开信誉证的恳求人进出口商出。 72 SENDER TO RECEIVER INFORMATION附言 78 INSTRUCTION TO THE PAYING/ACCEPTING/NEGOTIATING BANK 给付款行、承兑行、议付行的指示 经过条款编码阅读法，我们就能比较清楚地看信誉证了。那么，拿到信誉证以后该如何审核呢？可如下一步步进展。首先是重点核对一些关键条款： 1假设拿的是复印件，或预先审核件的，首

25、先检查文件能否完好。特别留意看每页的末和下一页的开关能否语句衔接正常，以防止复印中的人为忽略脱漏。 2检查40A条款，确认必需有IRREVOCABLE不可撤销字样。 3检查第59条款，受害人的称号能否正确无误。由于根本上一切的单证都会显示受害人称号，假设有误-哪怕是一个字母，都会导致一切单证不符。即使为了迁就信誉证，某些本人缮制的单证可以将错就错，那些需求国家机构出具的单证，却由于预先对受害人的称号都有了备案而无法更改。 4检32B条款，能否金额准确。 5检查44C和31D条款，看能否能按照要求及时装船。44C和31D的时间间隔不能太短，普通要求在10天以上，而以15天左右为适宜。由于货物上船

26、以后，校正和领取提单需求一定的时间，特别是假设他的办公地点远离出口码头的时候。44C和31D是非常重要的条款，这个时间假设逾期的话，将是无话可说的足以导致信誉证失效的艰苦不符点。同时可以参照48条款。不过目前的信誉证，通常31D条款时间加上48条款时间就正好是44C条款时限。 6检查45A，能否与合同一致，假设不一致，看能否能接受。特别是有时候客户出于避税等的目的，喜欢在这个条款中将品名描画笼统化，比如把猪二层革改为“皮革。可是在做出口商检的时侯，国家商检局却不允许如此简化，这样一来势必呵斥单证不符。因此要留意把握尺度，如无法按照客户要求的去做，就及时通知客户修正。 7重点审核46A和47A。

27、46A是单证的种类要求，47A那么补充阐明单证的做法以及其他要求。这两个条款是信誉证最重要最中心的部分，要逐字审阅，一个标点也不放过，不能有任何的模糊。有疑问的，求助他的银行和同行，或者与客户联络。其中以银行的意见为重，务必彻底搞清楚，万不可想当然。 对46A，无妨单列清单，对单证的种类、称号份数和出具机构逐一核对，近些年能否能及时、完好地做到。比如曾有过案例，要求普惠制原产地证FORM A一正三副。可实践上正常情况下普惠制只需一证两副。审核的时候忽略了这个细节，制单就会有费事。 47A条款也一样。有时候不单设计单证的缮制，还牵涉到费用。比如要求单证要贸促会/商会认证，无形中就会多负担一笔费用

28、。 留意核对，看单证规定能否有前后矛盾冲突的地方。 8其他条款的审核。可根据条款编码审核，看看能否有误。留意银行费用的划分，公平原那么是分摊，普通可接受“产生于开证恳求人国家以外的费用由受害人承当。有些客户会规定“除开证费以外一切费用由受害人承当，这就显失公平了。 除了条款本身，对开证行要留意。特别是那些默默无名闻所未闻的非洲、南美小银行。由于信誉证靠的是银行信誉，假设银行不可靠，出口商就面临财货两空的危险。因此，普通在开证前，与客户确认一下，或直接要求“经过欧洲/美国知名银行开证。假设客户由于操作不便回绝的话，可以接受小银行信誉证，但要求找欧洲/美洲知名银行“保兑。保兑的意思就是要求另一家可

29、靠的银行作这份信誉证的担保人，假设开证行无理拒付，那么由做保兑的银行承当支付责任。由于欧洲美国地域相对而言司法体系与银行监管体系比较完好兴隆，所以商业银行的信誉总的说来要求高。保兑是要支付给银行保兑费的，但这样给信誉证上了“双保险，在客户不肯于大银行开证，又不情愿闹翻的情况下是个折中的选择。 信誉证审核无误，就可以接受并据此操作了。我们曾经牢记，外贸就是单证的买卖，而信誉证本身就是基于这个原理的。因此，一旦确认了信誉证，就应该把信誉证当成日后单证任务绝对的权威规范。为加深这一了解，甚至无妨极端地以为，按照信誉证要求制造好单证，比按照商定备货出货更重要。即使货物出了问题，单证做的“美丽，一样可以

30、拿到钱；反过来，假设单证出了问题，即使货物再好，效力再尽心竭力，也是一样会蒙受损失。所谓单证“美丽，其规范就是“单证一致，单单一致，即单证和信誉证要求的一致，单证与单证之间同样的内容栏表述一致。信誉证审单过程中常见问题2021-10-29 11:16在我们做信誉证的过程中，经常会出现一些问题，这些问题说大不大，说小也不小，但总会在 HYPERLINK foblc/xinyongzheng/xinyongzhengshendan.html 信誉证审单中添加不用要的费事，为了方便大家办理信誉证，我们特别将信誉证中的常见问题列出，同时也提供免费咨询，方便大家处理问题，可以随时联络61631300。信

31、誉证审单问题如下： L/C为可撤销的现600规定信誉证都是不可撤销的 L/C中无保证付款的责任文句 HYPERLINK foblc/xinyongzheng/%E4%BF%A1%E7%94%A8%E8%AF%81.html L/C密押不符 L/C中无到期日 到期地点在国外 L/C的到期日与装运期相矛盾 L/C中漏列根据UCP500/600办理条款 L/C未按合同要求加具保兑 信誉证号码前后矛盾 装运有效期的规定与交单期矛盾 交单期过短如装运后7日内交单 恳求人或受害人的名、址与合同不符 L/C金额不够如未满足合同溢短装条款的要求 L/C金额大、小写不一致 L/C货币与合同规定货币不符 到期日的

32、年份错误这里还有关于单据，信誉证审单中单据的常见问题： 汇票付款期限与合同不符 漏列或多列须提交的单据 提单抬头与背书要求不符 提单运费条款的规定与成交条件矛盾 正本提单全部或部分直寄客户 空运提单收货人不是开证行 投保险别与合同规定或货物实践情况不符 保单种类有误 投保金额未按合同规定 产地证明出具机构有误 要求提交的检验证书与实践不符 要求提交客户出具的检验书 提单抬头错误 运输工具限制过严 汇票付款人不是开证行 发票种类不当 发票要求领事签证 投保险别与合同规定或货物实践情况不符 保单种类有误统计了一下，大约有40多个信誉证审单的相关问题在这里，希望这篇文章对大家的信誉证审单有协助 ，当

33、然假设果他有信誉证的相关业务，也可以联络我们，我们不光提供免费咨询，也给大家提供优惠效力！10 信誉证结算审单准那么2021/11/28/08:13 来源：外贸轩辕阁 一.按照的规定审单 是确保在世界范围内将信誉证作为可靠支付手段的准那么，已被大多数的国家与地域接受和运用。所表达出来的国际规范银行惯例是各国银行处置 HYPERLINK .hc360/list/swzn-mybd-smzs.shtml t _blank 结算业务必需遵照的根本准那么。我们必需按照的要求，合理谨慎地审核信誉证要求的一切单据，以确定其外表上能否与信誉证条款相符。 二.按照信誉证所规定的条件、条款审单 信誉证是根据买卖双方的贸易合同而开立的，它一旦为各有关当事人所接受，即成为各有关当事人必需遵照的契约性文件。在信誉证结算业务中，各有关当事人必需受其约束，按照信誉证所规定的条件、条款，逐条对照，以确定单据能否满足信誉证的要求。当信誉证的规定与有抵触时，那么应遵照信誉证优先于的原那么，按照信誉证的要求审核单据。这其中又包括外表