银行从业资格考试风险

1、银行业从业人员资格认证测试风险管理标准预测试卷(三一、单选题V共90题，每小题0.5分，共45分)以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。1交易的(。ABC佥融工具和內咕头、D(。A订仆生一业毎BC零传張护D從逼L(业务的总收入等于因交易而持有的工具的损益，减去资金成本，加上批发经纪业务的收费。AB交乩刊朋書C公可全牡D零猝L外匸(是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法。ABCD-(两个方面的原因。因为这两个方面的原因都会引发商业银行对于流动性的需求。ABCD资产和飞铁6联方授信总额是指(。A方的授信余额，扣除关联方提供的保证金存款以及质押

2、的银行存单和我国中央政府和地方政府债券BC和我国中央政府债券D地方政府债券(。A30%B在满足前项的基础上，被评价项目的过程和对风险的控制措施被规定并遵循要求的，可得该项分值的20%C20%D.宜的，可再得该项分值的20%(。ABCD战畴凤諦独立I场、信用、操作、流动性等单独存在(是一种多因素分析方法，结合设定的各种可能情景的发生概率，研究多种因素同时作用时可能产生的影响。TOCo1-5hzABCD(进行一次。ABCD11根据巴塞尔新资本协议的要求，在计算最低监管资本时应将其视为(。ABC和信用风险损失D12但是不同银行受到的影响是不同的，这取决于银行经营对外部环境的依赖程度以及银行经营模式跟

3、随外部经营环境变化而变化和调整的弹性。一家银行的经营活动和盈利模式越依赖于外部环境，银行潜在的战略风险就越(。ABCD(;计入附属资本的长期次级债务不得超过核心资本的(。A100%,100%B50%,100%C100%,50%D50%,50%在内部控制体系中，了解被评价机构内部控制体系的设计和执行情况主要有四种方法，(不属于其中。TOCo1-5hzABCD(。A题的征兆B上的流动性风险C.生故障时，现金流量便会受到直接影响D否属实，都可能削弱存款人的信心而造成大量的资金流失，进而导致流动性困难(。AB4：而cD辻约卅矢4CreditMonitor模型中，企业向银行借款相当于持有一个基于企业资产

4、价值的看涨期，股东初始股权投资可以看做该期权的(。ABCD如节碎丁列关于情景分析的说法，不正确的是(。A债务市场，以避免在某一时刻面临过高的资金需求BC确定性D金的能力下降得更厉害(。A率=(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额+(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额X100%B收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款C=期初次级类贷款向下迁徙金额十(期初次级类贷款余额-期初次级类贷款期间减少金额x100%D贷款余额(。ABC打札总收人玄D堂产枚空率如呆恨厂的总胃产人T000亿元，总存款为800亿

5、元，核心存款为200亿元，应收存款TOCo1-5hz为10亿元。现金头寸为5亿元，总负债为900亿元，则该银行核心存款比例为(。A0.1B0.2C0.3D0.4(。ABC战陋丨丨杠決芒实现路径D匸志茫机变亘X的观测值落在距均值的距离为2倍标准差范围内的概率约为(。A68%B95%C32%D50%(。A保证商业银行资产的流动性BC值广乱险竿一枳罠际氏吏“就诋応汛r咐、惯业峪险门山调常即世汇匹配资产负债结构、经营目标互相替换和资产分散，实现总量平衡和风险控制D业银行的风险管理(。ABCD根舟2002年穆迪公司在违约损失率预测模型LossCalc的技术文件中所披露的信息，(对违约损失率的影响贡献度最

6、高。ABCDX、Y两个变量分别表示不同类型借款人的违约损失，其相关系数为0.3，若同时对X、Y作相同的线性变化X1=2X,Y1=2Y，则X1和Y1的相关系数为(。A0.3TOCo1-5hzB0.6亍列关于CreditMetrics模型的说法，不正确的是(。ACreditMetrics模型的基本原理是信用等级变化分析BCreditMetrics模型本质上是一个VaR模型CCreditMetrics模型从单一资产的角度来看待信用风险DCreditMetrics模型使用了信用工具边际风险贡献的概念(来进行操作风险缓释。ABC购买子保除DIT系统灾难备援外包(。A头寸BCD(。AB济胡比率CD现金土率

7、2006年末可疑类贷款余额为400亿元，损失类贷款余额为200亿元，各项贷款余额总额为40000亿元，若要保证不良贷款率低于3%,则该银行次级类贷款余额最多为(亿元。A200B400C600D800(。AB评荷H标是述曲凤险C泮价?厂杲兄忙用乎级利述约魁卒D汗仃内春是违酣E時疋2叫艮伏怕人小TOCo1-5hz(。ABCD；:州丸商A银汀刿部泮级汰诙硕桿茂的不同，内部评级法分为初级法和高级法两种。对于非零售暴露，两种评级法都必须估计的风险因素是(。ABCD(两个环节。ABCD和监控风险(。A严水半忌丨99%的单尾置信区间B期为10个营业日CD至少毎3个月更新一次数据下列关干计算VaR的方差一协方

8、差法的说法，不正确的是(。ABC应Ik门妝险開子心於人汨屯一陰然性幕响DA将在6个月后向泰国商业银行B支付1000万泰铢的外汇，当前外汇市场美元对泰铢的汇率为1美元=35泰铢。A银行预期泰铢对美元的汇率将上升，因此，A银行选择在新加坡外汇交易市场支付5万美元，购买总额为1000万泰铢的买入期权，其执行价格为1美元=35泰铢。如果6个月后泰铢不升反降，即期汇率变为1美元=56泰铢，则A银行(。A5万美元BC邛收养5.7万美兀D打槓失5.7万美兀-(。ABCDTOCo1-5hz(。ABCD单一客户限额(。ABCD以民M固定利率存款作为长期固定利率贷款的融资来源TOCo1-5hz(。ABCD(的原则

9、。ABC面性、动态性、标准化D么观、个III性、灼态性、兀化(是指商业银行在满足巴塞尔委员会提出的资格要求以及定性和定量标准的前提下，通过内部操作风险计量系统计算监管资本要求。ABCD(。ABCD凤险甘理丈化和企业文化是两个不同的范畴(通常指派最高风险管理委员会负责拟订具体的风险管理政策和指导原则。ABCD.切I仃关1M谆I-J沁工-正确的是(。A的可能性B5个基点中的较高者CD(是指控制、管理商业银行的一种机制或制度安排。TOCo1-5hzABCD果商恥.札!和2007年度资产负债表显示，其在中国人民银行超额准备金存款为46亿元，库存现金为8亿元，人民币各项存款期末余额为2138亿元，则该银

10、行人民币超额准备金率为(。A2.53%B2.16%C2.15%D1.78%(。AB厂山刘贰打用衣竹貨一叱極端不利的情况可能造成的潜在损失CD果进行审查；不断完善其程序(。ABCD(是因为银行内部流程而引发的操作风险。ABC某和业银和网二交廿决紀怦黑客攻击，上千用户信息泄露D很用巴乳尔企为会旳胛;二列关于银行各产品线及其对应的B值的说法，正确的是(。A3值为8%B3值为12%C3值为15%D3值为18%(。ABc战吗艸划曲斗从左规HiiI卄治法人；.：御；卜常实到間观操作层面DS父呉匸庇业浪行沈功忙塩育秫妙指标的说法:旳是(。A=调整后流动性资产余额十调整后流动性负债余额X100%B=最大十户存

11、款总额十各项存款X100%C75%D=各项存款余额十各项贷款余额(。AROE)BROA)C比曲“TiVaR)方法D经风险调整的业绩评估方法RAPM)(准入是银行监管的首要环节。ABCD高泼订艸.A.员TOCo1-5hz(。A不R贵产甲BCD(。AB根疋其進山坛鬥片搭，场凤於可分为*汗凤梟、股杲于昭风险、汇举町紳的凤险c巴迤；娄以会&诗木协iiiiji凤盪补充捉；m求的I俳if炖空椿账门川喘和率幕|的各类金融工具及股票所涉及的风险、商业银行全部的外汇风险和商品风险计提资本D.85亿元人民币或总资产的10%的商业银行需单独计提市场风险资本(。AB咳心育款比1列CD(保持与负债持有人和资产出售市场的

12、联系，对于银行来说是十分重要的。银行需要按照融资工具类别、资金提供者的性质和市场的地域分布来审查对各种融资来源的依赖程度。ABC融舄渥近管刊！D昭二I汁匸，不正确的是(。AB诺等表外业务中C通常十分大，因此，潜大的风险不容忽视D(IBA认为，(是指“法律本身导致意外的、不利的后果的风险”，表现为可能对所有商业银行的风险敞口产生不利影响的外部法律事件，即法律的变化。ABC择作心法律処险D以上刿还妇(涵盖了一般性操作风险、操作性法律风险和声誉风险，但不包括环境法律风险和其他的外部事件风险。AM凤陰B流剳仁域险Ch赛凤除D阪略址陰(的内容。A怕丘松B乩丿J测试C融说氓巨琶卯D局3计佥(是指因为银行操

13、作上的失误，违反有关法规，资产质量低下，不能支付到期债务，不能向公众提供高质量的金融服务以及管理不善等，从而使银行在声誉上可能造成的不良影响。ABCD法律凡陪TOCo1-5hz(。ABCD(。A素B衣居卢旺人!也过艾际说查-ij,%次及；甘Im.I恨行的资产负债表、损益表、财产目录等财务资料进行分析从而发现潜在风险c辿过仃关敌*认曲线、踐表爭空山!商血银行未来发展的可能状态，识别潜在的风险因素、预测风险的范围及结果，并选择最佳的风险管理方案D.失误最可能导致风险损失很率複疋!，假设犬5年期贷款，两年的累计死亡累为6.00%，第一年的边际死亡率为2.50%，则隐含的第二年边际死亡率为(。A3.4

14、5%B3.59%C3.67%D4.35%券化过程中，(不属于信用增级的常用类型。ABC捉上液徉金D戈汕工观金乂忙72的差额减少时，交易方就(。ABC不空彩响D以门匀人宕(市场发展起来的。TOCo1-5hzABCD(的交割价格称为远期价格。ABCD(。ABCD部控制过程中评价的活动包括(。ABCD业务汀趴订渝氛惭盘X、Y分别表示两种不同类型借款人的违约损失，其协方差为0.04,X的标准差为0.80,Y的标准差为0.70,则其相关系数为(。A0.056B0.062C0.071D0.085M险爪俯11利酬心卩关系是(。Ab风貂FfUMUM心凋村姉陵CD79足率的表述，下面选项中不正确的是(。A准备和

15、减值准备B=非信贷资产实际计提准备期平均余额十非信贷资产预计损失cii信贷资产预计损失是指商业银行根据金融企业会计制度针对短期投资、长期投资、固定资产、在建项目、无形资产和抵债资产等非信贷资产，预计未来可能损失的金额D(财会2001:49号执行(。ABc:殳工情尺段世D(向董事会和高级管理层提供独立的市场风险报告。ABC内部厅讣机握D(是建立在操作损失事件基础上的，因而损失数据库的建立至关重要。ABCD(不属于内控制度中组织结构方面的部分。ABCD共忑勺2008年的银行资本为1000亿元，计划2009年注入100亿元资本，若电子行业在资本分配中的权重为6%，则以资本表示的电子行业限额为(亿元。

16、A25B35C45D66山场凤阳勺计星方式不。恬(。ABCD压丿用临丈广吐怡凤险址义讣丸,(以外的所有风险均可视为操作风险。ABCd顷、沢律和莒川风险5000万元，期限为5年，2年后可提前取款。如果2年后，客户不提款，商业银行将面临利率下降的风险；如果客户提前取款中，则银行面临流动性风险和利率上升的再筹资本上升的风险。此时，利率风险表现为（。ABCD（。A率应该每半年进行一次B（及其主要分支机构必须按季度披露一级资本充足率、总的资本充足率及其组成成分CD对于有关银行风险管理目标及政策、报告系统及各项口径的一般性概述的定性披露，需要每半年进行一次（。ABc外部i计-性D（。AB将风险划分为经济风

17、险、政治风险、社会风险、自然风险和技术风险Cd按返裁览諦帕眼同，r；忑机狂寸；样邛aihv.Tii临忌划分为肓比讯险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类二、多项选择题共40题，每小题1分，共40分）以下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目要求，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。（。AB（包括次级债的交易量上升且债券的买卖价差扩大CDE（包括存款人提前要求兑付，造成支付能力出现不足2险，包括累计外汇敞口头寸比例和市场敏感性比较。下列关于这一类指标说法正确的是（AB10%C采用在险价值法VaR方法）D10%/年EVaR技术对操TOC

18、o1-5hz作风险进行计量。该方法包括哪些步骤？(ABCDE4约?(A的透支限额，且逾期50天未还Bc臬讣款仞1心破宀中曰3TU三火款D某佶款令II-.屮荷!！产由上将屯期贷汕矢款E張仃订胡口屮倉行叶川务缶白业可琵岀讥齐症少TOCo1-5hz(。A木址背款余额等基本情况BCDE找爪很仃叫诈曲牛迤步*.订向风险监管的方向转变。风险监管是一种全面、动态掌握银行情况的监管，其是重点检查和评价涉及银行业务的各个方面，并关注银行的(。ABC凤除管理水盈利隹丿JE(。A序BI比旷址寸鸟和匚出、壯岀会和呛.-出、高级管理层和高级经理人员在组织管理中的责任CDERAROC等经风险调整的业绩评估方法在国际先进银

19、行中广泛应用，其原因是与以往的盈利指标ROE、ROA相比，RAROC(。ABnJJ：汇喝小肿利心的|i耐,.I祕粮幻汀.必I险氓TCRAROC=(收益-预期损失十经济资本D盈利性E(。A以无风险利率为基准的信用价差：贷款的收益率-对应的无风险债券的收益率BC比川雋减少衣丿冷黒召川恂丄鞘上D比川咋出加表丿冷黒召川恂3用E(发生时，债务人即被视为违约。A30天以上(含BI；汨陈认M险芮申i泰卅曲叨变见l讨和ii(如果存在的话，借款人可能无法全额偿还对商业银行的债务C银行债务DE(。ABCD往畴右效叫即Ip4陳行邦尸产二的除E篦够阳姑汙.危机(。AB可交易變产C衍-.-IniDE(。ABCD恰肓紆济

20、俺木阮冒效率E木屮Ml；：；二鼎；円卫爪姿M仝卞出几f由进迁小幼伸和和hW务”划讣成儿丈炎银f品线，包括(。AB變产伫理C公P余牡D沙.E(。ABC和价值理念D展目标和股东价值的实现E(例如股东、员工、客户、监管机构、社会公众等对自身的期望值(。ABCDE於二战落实用过稈耐效来:唯以阳:.(。A料，以及下游企业再将产成品提供给销售公司销售B化集团内部的关联交易主要是集团内部企业之间存在的大量资产重组、并购、资金往来以及债务重组CDE父勺I法人落广此网世1J吴联空易勺基水切I：.LZ圧实现柴人兌41-221怕统一廿屮I用制(。ABCD方法来降低该风险E(。ABCDE(。A个月讥二期节小上来净浓(

21、负债方BC一个月祁期怡I加專屮款DE(不含财政性存款的是(。ABCDE攻益和戲询屮即衲旳砒斡标分点小(。A资产鬥到期期忑BCD资产鬥现沆E以卜口附切已=Iii业很彳卩:邛沆险控制部门?(ABCD処险沙理貳忑金E关门心心总主収评线代以7祝;，臼祁仃(。AB汨赵一M吹沐邦济、丈以丨旳舟劣力1爪#CDE它要简单得多椚杲启川1产匸场发展过热，一方面居民大量提取存款买房，另一方面大量房地产企业和个人向银行借款，这种情况下，如果因为房地产市场严重下跌，大量个人住房贷款无法偿还，房地产企业也因为倒闭而无力偿还贷款，这时商业银行所面临的主要风险包括(。ABCDE(。AB有效性C发现管理中存在的问题，并及时完善

22、风险管理程序D业银行应当尽力消除风险ETOCo1-5hz(。ABC.DE28心业的匸业凤险分f：,i卩:容辽|i(。ABcdI口k成鬥关谆同*E(A/金融工具和投资组合的交易策略BCDE駛胡加艰行匸U披庶1：T:-r.jj“!也仃(。TOCo1-5hzABCD恰忑誠苹忤用卜制订蒔覚干E31计于凤叙L权童门时小吃.用川脸蛍产.和悝葯7以求以(。ABC级计量法DE(。ABc果剛朋W购久出丨耸;汁曲,这城口了览齢忡门打法D果泪k银笛姑会|!咖疋汪济资木分片羽儿打吆H屈|；后们酣说入以肿贞规模，这应用了风险规避的方法E用了风险补偿的方法(。ACP模型BKPMG模型CDProbit模型E翳;土幻上曲凤険

23、区分铉力的當比力法仃(。ACAP曲线与AR值BROC曲线与A值eg右:检益D叩-斯苗戊率EC.P模型(。ABCD地W求E(。A(VaR值来表示BCD明易懂，适宜董事会和高级管理层了解本行市场风险总体水平E37匚奏仪益和戯通心表F邮形态世；(。ABe渋改枚.益率Hi袋d水半枚益率山线E拦作風孟叮以分人k二去现工川；(。ABe客,J产隅酸丄dEH关资木作儿削说江前询仃(。AB吸收和消化损失CDE(。ABC资本充足性时，采用内部评级法的商业银行不必具有压力测试过程D.E御茱仃也基.対|垃代不.席片市卄发不.J他汀法我符力下丿用试代廷求三、判断题AB(A汇BTOCo1-5hz(A九B(AB(AB管理体

24、系并不是越复杂越好。(A廿B:卡(AA汇B流量分析中所谓的现金，不仅包括库存现金，还包括活期存款、其他货币性资金TOCo1-5hz以及三个月内到期的债券投资。(A汀B恰(AB(AA汇B(AAB错5Cs系统是指：品德、资本、还款能力、抵押和经营环境。(A廿B恰银行业从业人员资格认证测试风险管理标准预测试卷(三答案一、单选题C【解读】为交易目的而持有的头寸是指在短期内有目的地持有以便转手出售、从实际或预期的价格波动中获利或者锁定套利。这头寸就包括了金融工具和商品头寸。A【解读】项目融资是一般的公司贷款业务，属于商业银行业务。B【解读】该业务收入加入了批发经纪业务，所以首先排除D;题干中提到了交易，

25、B就可以考虑为正确选项。B【解读】缺口分析是衡量利率变动，久期分析是研究银行未来一段时期内的收益。外汇敞口分析经常在一起出现，直接记忆外汇敞口这个词即可。D【解读】从所给选项可以分析出答案，A不会造成流动性风险；B与风险无关；C给出的原因过于具体简单。流动性风险是指商业银行无力为负债的减少和/或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险。从概念中就可以得知流动性风险来源于负债和资产两方面的原因。选D。C【解读】全部关联方授信总额=商业银行全部关联方的授信余额-关联方提供的保证金存款-质押的银行存单-我国中央政府债券。D【解读】A中数值应为20%;B中数值应为30%;C中数值应为30%。A【解读】

26、战略风险的一个重要工具是经济资本配置，利用经济资本配置，可以有效控制每个业务领域所承受的风险规模。B项董事会和高级管理层而不是风险管理部门)负责制定商业银行最高级别的战略规划，成为商业银行未来发展的行动指南；C项无论成功与否，商业银行都应当对战略规划和实施方案的执行效果进行深入分析、客观评估、认真总结并从中吸取教训；D项与声誉风险相似，战略风险产生于商业银行运营的所有层面和环节，并与市场、信用、操作、流动性等风险交织在一起，不是单独存在的。C【解读】B是单因素分析，A、D都是一种敏感分析。可以想象，“情景”总是有很多条件构成的，但是“敏感”往往只针对某一种事物。A【解读】风险报告是将风险信息传

27、递到内外部门和机构，使其了解商业银行客体风险和商业银行风险管理状况的工具。巴塞尔委员会在新协议第三支柱中规定，风险报告的披露应该每半年进行一次。A【解读】在计算最低监管资本时，视为信用风险损失，不计入操作风险；但是操作风险记录还是要记录在内部遭挫风险数据库中。A【解读】外部环境依赖性越高，战略风险就越高。C【解读】附属资本不能超过核心资本；长期次级债不能超过附属资本的一半。D【解读】了解被评价机构内部控制体系主要通过询问、查阅、观察、流程图等方法进行，以初步评价被评价机构内部控制体系的充分性和合规性。在了解了体系之后，才会进行测试。B【解读】选项A，不良资产及坏账比率是银行不良资产与坏账的变化

28、情况，属于信用风险的相关指标，是由信用风险引起流动性风险；C交易系统与结算系统的故障与价格变动无关，实际上属于操作风险问题引起流动性风险；D负面信息首先影响银行信誉，这是信誉风险引起流动性风险。本题选B利率波动属于市场风险。A【解读】预期损失是银行可以预期的损失，既然可以预期估算出来，那么必然会用正常的经济收益来弥补这部分损失。A【解读】股东初始投资，就是买入一个期权，这个价格就是该期权的期权费。C【解读】C中不确定性是不能消除的。D【解读】期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类/损失类的贷款余额之和。B【解读】盈利能力指标都与收入、收益有关。一般盈利能力监管

29、指标包括资本金收益率，资产收益率、净业务收益率、净利息收益率、非利息收益率、非利息收入比率。B属于信用风险监管指标。B【解读】根据核心存款比例的计算公式可得：核心存款比例=核心存款/总资产=200/1000=02。D【解读】D有最明显的错误，在现实中，各家商业银行的战略目标都是根据自身的情况来确定的，不一定是一致的。B【解读】关于这个知识点，只需记住：1-68%,2-95%,3-99%。即以68%的概率落在（均值-1x标准差，均值+1X标准差这个区间内；以95%的概率落在（均值-2X标准差，均值+2X标准差这个区间内，依次类推。如果担心记混乱顺序，考生只需要先记住168这个最常见的声讯台号码即

30、可，即1倍标准差范围内的概率是68%，然后后面的两个倍数和概率就可排序记住了。B【解读】负债管理应该是由被动负债变为主动负债，这种逻辑方面的错误也是经常遇到的出题点。A【解读】评分简单，针对个人；评级很复杂，针对企业。A【解读】A在内部评级法下的债项评级核心是违约损失率。影响因素有：（1产品因素，包括清偿优先性、抵押品等；（2公司因素；（3行业因素；（4宏观经济周期因素；（5地区因素（其中优先清偿性宏观经济因素行业因素企业资本结构因素。考生可这样理解记忆：任何事情都是打基础最重要，对于风险来讲，最基础的产品因素是最重要的。A【解读】作任何线性变化都不会改变相关系数。本题中，X,Y都作了线性变化

31、，但是它们的相关系数仍然是0.3。C【解读】是从资产组合而不是单一资产的角度来看待信用风险。A【解读】A项可以降低人员因素带来的操作风险，但不能降低信息系统的风险。D【解读】外汇敞口头寸分为单币种敞口头寸和总敞口头寸。其中，单币种敞口头寸是指每种货币的即期净敞口头寸、远期净敞口头寸以及调整后的期权敞口头寸之和，反映单一货币的外汇风险。C【解读】本题四个选项中，C是例外，再分析题干中“基本面”指标，可以确定只有C是基本面，其他三个指标都是微观的数据，属于财务指标。C【解读】不良贷款包括可疑类、损失类和次级类。这也是常考知识点，考生要加深记忆。D【解读】评价内容是偿债能力和偿债意愿。C【解读】题干

32、中已经给出了“风险指数”，由此也可判断C是最适合的答案。A【解读】违约概率是最基本的，两种评级法都要估计。初级法要求商业银行运用自身客户评级估计每一等级客户违约概率，其他风险要素采用监管当局的估计值。高级法要求商业银行运用自身二维评级体系自行估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露、期限。C【解读】风险识别过程最初的就是要先感知风险，即通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类、性质；感知风险后的第二步就是分析风险，即深入理解各种风险内在的风险因素。计量和监控风险都是进行风险识别后的步骤。C【解读】C市场风险要素价格的历史观测期至少为一年。以上四个正确的表述就是巴塞尔委员会对市场风险内部模型提

33、出的要求。D【解读】方差一协方差的基本假设就是资产组合作为正态变量的“线性组合”满足正态分布。所以该方法不能度量非线性金融工具的风险。这也是该方法的不足之处。归纳该方法的优点：原理简单，计算快捷；缺点：(1不能预测突发事件的风险。(2正态假设条件受到质疑，因为“肥尾”现象的存在，许多金融资产的收益率分布并不符合正态分布。模型往往会低估实际的风险值。(3只反映了风险因子对整个组合的一阶性影响，无法度量非线性金融工具的风险。C【解读】现在支付1000万泰铢相当于支付28.6万美元，而6个月后支付1000万泰铢相当于支付17.9万美元，因此泰铢汇率的下跌使得A银行收益10.7万美元；A银行放弃执行泰

34、铢的买入期权，支付5万美元期权费，因此A银行的净收益为5.7万美元10.7-5)。C【解读】风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的方法。商业银行多样化授信后，借款人违约的信用风险可以被视为是相互独立的，大大降低了商业银行整体面临的风险。D【解读】市场风险限额就包括交易限额、风险限额、止损限额。提到“客户”就要想到是信用风险，单一客户限额是信用风险限额管理。B【解读】重新定价风险也叫期限错配风险，所以期限匹配不一致的风险较大，B、C更符合题意。然后比较B、C中长期固定利率和长期浮动利率的风险，长期浮动利率贷款灵活性较强，风险较小。所以本题中B是风险最大的。D【解读】远期汇率可以通过无风险

35、套利原理推导出来，即两种货币按照该远期汇率用各自的利率分别折现后的比率就等于这两种货币的即期汇率。由此可以看出A、B、C都是决定远期汇率的因素。D交易金额是日常记录的交易额，并不决定远期汇率。A【解读】对比选项，在收集数据时，客观性一定是要好于主观性的，排除B、Co然后对比A、D中的动态化和静态化，自然动态化的数据更有利于今后的研究和分析，所以选出AoD【解读】标准法的特征是八条产品线，基本指标法用不到计量系统，只有高级计量法符合题意。选D，考生不要把“内部操作”看做是“内部评级法”的特征，内部评级法是信用风险中的方法。A【解读】B中不是制度，而应为风险管理理念，只有理念才是精神上的。C中风险

36、管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡。D中风险管理文化是通过风险管理战略、制度和行为表现出来的一种企业文化。A【解读】董事会是最终决策机构，监事会独立于董事会，董事会指派最高风险管理委员会（风险管理总监负责拟订具体的风险管理政策和指导原则。高管层负责执行董事会审批通过的政策。C【解读】A项违约概率是指借款人在未来一定时期内不能按合同要求偿还贷款本息或履行相关义务的可能性；B项巴塞尔新资本协议中，违约概率被具体定义为借款人一年内的累计违约概率与3个基点中的较高者；D项违约概率能使监管当局在内部评级法中保持更高的一致性。B【解读】商业银行公司治理是指控制、管理商业

37、银行的一种机制或制度安排，是商业银行内部组织结构和权力分配体系的具体表现形式，其核心是在所有权、经营权分离的情况下，为妥善解决委托-代理关系而提出的董事会、高管层组织体系和监督制衡机制。A【解读】人民币超额准备金率=（在中国人民银行超额准备金存款+库存现金十人民币各项存款期末余额X100%。A【解读】压力测试测的就是非正常情况下的风险，A错。银行不仅应采用各种市场风险计量方法对在正常市场情况下所承受的市场风险进行分析，还应当通过压力测试来估算突发的“小概率事件等极端不利”的情况可能对其造成的潜在损失。D【解读】看到“结构”就要想到是两个或两个以上的部分在结构中出现问题。所给选项中，只有D存在这

38、样的结构特征。A、B、C都是外汇交易风险。B【解读】紧扣内部流程来套各选项，A、C属于外部事件。D属于内部欺诈。D【解读】A应为18%,B应为15%,C应为18%。B【解读】A应为战略、宏观、微观三个层面。C战略规划应该从战略层面开始，深入贯彻并落实到宏观和微观操作层面。D应为以风险为导向。D【解读】存贷款比例：各项贷款余额十各项存款余额。D【解读】国际商业银行用来考量商业银行盈利能力和风险水平的最佳方法是RAPM。而在经风险调整的业绩评估方法中，目前被广泛接受和普遍使用的是经风险调整的资本收益率。经风险调整的资本收益率是指经预期损失和以经济资本计量的非预期损失调整后的收益率。A【解读】只有先

39、允许进入市场，才能有其他的发展。D【解读】D存贷款比率是流动性比率，是流动性监管辅助指标。A【解读】市场风险是指因市场价格变动而导致商业银行表内、表外头寸损失的风险。D【解读】可以对各类指标的关键要素进行归纳记忆，流动性指标一般与存款和资产有关；盈利性指标与利润、收益有关；偿债指标一般与贷款、权益资本有关；营运指标与周转率有关。本题中，A、B都有存款的要素，可确定是流动性状况指标，即使不确定C,也可以选出D。C【解读】解答这类定义题，要标出几个关键词，如本题中，关键词是“融资”，出现了两次，那么就要考虑C是正确选项，如果对其他几个选项都略有了解，C就更加确定了。B【解读】B项中信用风险既存在于

40、传统的贷款、债券投资等表内业务中，也存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中，还存在于衍生产品交易中。B【解读】“外部法律事件”即是环境法律风险，它与操作性法律风险相比，环境法律风险不仅有着不同的风险来源和风险事件类型，而且还属于不可控风险，单个银行无法采取有效的措施阻止特定风险事件的发生。A【解读】用排除法。八大风险中，B、C、D都自成一体，只有A比较特殊。D【解读】A、B、C是对流动性风险的监测方法，D是在危机发生时采取的应急措施计划。从题干上看，银行已处于危机中，因此选D。C【解读】声誉风险与其他风险定义不同之处在于，对银行声誉造成不良影响是该风险的结果。D【解读】客户分散是风险分散的方式，

41、并没有将风险转移出去。C【解读】A项为分解分析法；B项为资产财务状况分析法；D项为失误树分析法。此外，常用的风险识别方法还有专家调查列举法，即将可能面临的风险逐一列出，并根据不同的标准进行分类的风险识别方法。B【解读】根据死亡率模型，两年的累计死亡率计算公式为：=1-CMR2，其中，MMRi表示第i年的边际死亡率，CMR2表示两年的累计死亡率。根据题意得：MMR2=1-=3.59%。D【解读】信用增级一定是使银行的资产状况改良变好。A、B、C都有这样功能，但是D交互式现金支付对减小风险却没有实质作用。A【解读】差额减少，说明贷款信用状况提高，交易方获得盈利。C【解读】期货市场上经常用套期保值手

42、段来对冲风险。D【解读】根据无风险套利原理，远期合约价值为零时制定的交割价格为远期价格。A【解读】风险管理文化是主导，是灵魂。B风险管理策略是管理风险的具体技术和措施；C公司治理是指控制、管理商业银行的一种机制或制度安排；D内控系统就是商业银行内部的管理控制系统。B【解读】初次实施内部控制评价时，须对所有业务活动、管理活动和支持保障活动进行评价。提醒考生，在遇到内部控制评价这个知识点时，慎重对待出现“监督”的选项。C【解读】相关系数p=COVXSTD(Y:=0.04/(0.80X0.70=0.071。B【解读】风险监管是指通过识别商业银行固有的风险种类，进而对其经营管理所涉及的各类风险进行评估

43、，并按照评级标准，系统、全面、持续地评价一家银行经营管理状况的监管方式。这是一种全面、动态的监管。从实质上说，风险监管是对合规监管的一种继承和发挥，而不是否定，合规监管是风险监管的一个组成部分。B【解读】计算公式：非信贷资产准备充足率=非信贷资产实际计提准备十非信贷预计损失。C【解读】压力测试是一种风险管理技术，用于评定特定时间或特定金融变量的变化对金融机构财务状况的潜在影响。第一步就是设定情景假设，然后分析在这样的情景下，借款人和抵押品价值可能的变动情况，根据分析结果计算违约概率和违约损失，进而汇总银行总体损失。B【解读】提供独立的市场风险报告就应该是专门的市场风险有关部门，但是风险承担机构

44、是接受管理的，不是管理部门，本题选B。另外，审计机构是对商业银行的财务管理和风险管理进行审查，并不担任提供风险报告的职能，风险管理部门还要为内部审计部门提供最直接的第一手资料和记录。A【解读】首先排除D，操作风险的三种计量方法中没有内部模型法，内部模型法是市场风险计量方法。基本指标法是三种方法中最简单的计量方法，以单一指标作为衡量商业银行整体操作风险的尺度。标准法根据风险的分类和相关系数来计算监管资本，两者都是依靠总收入这个指标。高级计量法是通过内部操作风险计量系统计算监管资本，建立在操作损失事件的基础上。B【解读】从字面上分析，组织结构就包括权利、职能等要素。信息不应该属于结构方面的部分。D

45、【解读】“资本分配”中的资本是所预计的下一年度的银行资本包括所有计划的资本注入)。以资本表示的组合限额=资本X资本分配权重。因此，资本=1000+100=1100亿元)；以资本表示的电子行业限额=1100X6%=66亿元)。D【解读】压力测试是对小概率突发事件发生的损失进行估算。市场风险的计量方式包括缺口分析、久期分析、外汇敞口分析、风险价值方法。A【解读】法律风险也是一种特殊的操作风险。D【解读】若利率变动对存款人或借款人有利，存款人就可能选择重新安排存款，借款人可能选择重新安排贷款，从而对银行产生不利的影响。本题反映的正是这种风险。D【解读】可以按照时间和重要性排序记忆；以正常的频率每半年

46、一次为界，大的、活跃的、变化快的，要每季度披露一次；一般性概述的定性披露每年一次。C【解读】外部审计制度的价值在于“独立性”，有效性在内部审计中也可以体现。A【解读】按风险发生的范围可以分为系统风险和非系统风险。分析选项A，根据风险发生的范围，我们会首先考虑风险发生是大范围还是小范围的，而可量化风险和不可量化风险与范围没有必然关联性，风险能否量化是根据风险的不同性质，能否量化才是可量化风险和不可量化风险的分类标准。本题选项C是干扰选项，纯粹风险可以理解为纯粹的损失，投机风险可以理解为有获利的可能，两者的区别就在于损失结果不同。二、多选题ABDE【解读】A中，银行股价下跌，说明银行资产状况出现了

47、问题；B银行的债务增加，对流动性造成威胁；C外部评级上升，是有利的；D资产来源过于集中；E发生了挤兑情形。CE【解读】A、B两项累计外汇敞口头寸比率为累计外汇敞口头寸与资本净额之比，不得高于20%；D项市值敏感度为修正持续期缺口乘以1%/年。ABCDE【解读】因果分析模型就是对风险诱因、风险指标和损失事件进行历史统计，并形成相互关联的多元分布，该模型可以确定哪一种或哪些因素与风险具有最高的关联度，从而为操作风险管理指明方向。“因果关系模型”的5个步骤如选项所述，在实践中，通行做法是先收集损失事件，然后再努力寻找导致损失事件发生的原因。BCDE【解读】可视为违约的情形是：(1有充分证据证明债务人

48、不能全额偿还其借款(包括本金、利息和手续费；(2债务人的信誉下降，例如冲销特别准备或被迫进行债务重组，包括本金、利息、手续费的减免和延期；(3债务人超过到期日90天仍未偿还债务；(4债务人或债权人已申请债务人的企业破产。ABCDE【解读】报告还包括对不良贷款的变化趋势进行预测。ABC【解读】风险监管是指通过识别商业银行固有的风险种类，进而对其经营管理所涉及的各类风险进行评估，并按照标准，系统、全面、持续地评价一家银行经营管理状况的监管方式。这种监管方式重点关注银行的业务风险、内部控制和风险管理水平，检查和评价涉及银行业务的各个方面，是一种全面、动态掌握银行情况的监管方式。ABCD【解读】董事会

49、不会负责公司具体经营管理的。ABC【解读】ROE、ROA被广泛用来衡量商业银行的盈利能力，但是这两个指标不能全面、深入的解释商业银行在盈利的同时所承担的风险水平，他们的缺点就由RAROC来补充了，选择A、B。同时C是RAROC的计算公式。D错在银行仍然重视盈利性，并且考虑了风险水平，E错在股东价值最大化的目标并没有放弃，实际上是更好地服务于这个目标。ABE【解读】信用价差衍生产品是银行与交易对手签订的以信用价差为基础资产的信用远期和约。信用价差增加表明贷款信用状况恶化。信用价差减少，表明信用状况改善。BCDE【解读】债务人对于商业银行的实质性信贷债务逾期90天以上债务人被视为违约。AC【解读】

50、从抵补损失的角度来看，商业银行的核心资本具备两个特征：应能够不受限制地用于冲销商业银行经营过程中的任何损失；随时可以动用。ABCD【解读】给予客户的授信额度根据信用风险暴露来进行。应当包括贷款、可交易资产、衍生工具及其他或有负债。在本题中，信用证就是一种或有负债。抵押只是一种担保方式，不属于或有负债。ABD【解读】进行贷款转让就是减小风险，而C、E对商业银行来说是不利的，是增加风险的行为。ABCE【解读】新资本协议将商业银行的业务活动分为八个业务线，即公司金融、交易和销售、零售银行业务、商业银行业务、支付和结算、代理服务、资产管理和零售经纪。ABCDE【解读】从题目本身看，五个选项的内容都对声

51、誉风险管理有利，在不确切了解体系具体内容时，根据选项的是否合理性，也可做出选择。CD【解读】战略风险是指经营决策失误，或决策执行不当，或对行业变化束手无策，而对商业银行的收益或资本形成现实的长远的影响。战略风险来自于四个方面：商业银行战略目标缺乏整体兼容性；为实现这个目标而制定的经营战略存在缺陷；为实现目标所需要的资源匮乏；整个战略实施过程的质量难以保证。ABDE【解读】国家控制的企业不一定是关联方，不是因为同受国家控制因此就成为关联方。结合实际，我国的各国企并不会因为同是国企而成为关联方。BE【解读】操作风险根据管理和控制能力分为可规避、可降低、可缓释、应承担。高管欺诈与火灾、抢劫一样属于难

52、以规避或降低，甚至无能为力的风险，属于可缓释风险，可通过指定应急和连续营业方案、购买保险、业务外包的方式转移或缓释，本题选B、E、D中的方法是用来管理“可降低操作风险”的。BCDE【解读】A是通过制度安排降低了风险，并没有对风险进行转移。本题归纳了风险转移的几个例子，考生务必理解记忆。ABCDE【解读】除了活期之外，“流动性”的期限是一个月。以上五个选项都是流动性负债，除此还包括一个月内到期的定期存款（不含财政性存款。ABE【解读】实践操作中，商业银行的“风险管理部门”和“风险管理委员会”既要保持相互独立，又要互为支持，但绝不能混为一谈：风险管理部门的核心职能是风险信息的收集、分析和报告；风险管理委员会的职能是根据风险管理部门提供的信息，做出经营或战略方面的决策并付诸实施。AC【解读】收益率曲线就是根据在资产的不同到期期限时刻的收益率大小来描绘出的曲线。横坐标是到期期限，纵坐标是到期收益率。ABCDE【解读】每一个部门都对内部风险控制有着不可替代的作用。ABCD【解读】A是国家风险主权评级的概念，B国家风险主权评级设计异国政治、经济、文化、外交、国防等多方面问题，C对每一个被讨论的国家，主权风险分析必须是动态的，并且与变化的全球环境相适应，D解释主权评级的模型也要是动态变化的，E对于现在主权评级方法，政治经济学的技巧比计量经济学的科