银杏系列产品可行性研究分析报告

1、银 杏 系列 产 品可行性研究报告目 录总论 市场分析与拟建规模 总体布置与交通运输 黄酮素车间生产工艺与设备选型 银杏饮料车间生产工艺与设备选型 辅助设施与公用工程 环境爱护 职业安全卫生与消防 资源综合利用与节能企业组织与职工定员 实施规划与人员培训 投资估算 财务分析与经济评价第一章总论一、可行性研究的工作范围 1、依照银杏基地建成后,对银杏系列产品的开发及产品市场进行研究；并对建设从银杏叶中提取黄酮素（GBE）的生产,及用银杏果生产银杏保健饮料，两项产品的市场需求、生产规模、生产工艺经济效益和社会效益等诸方面进行论证。 、对国内提取黄酮素（G)的两项技术方案进行比较分析，建议采纳较为可

2、行的生产方案。 、对本项目有关的其它问题进行研究，并最终提出该项目的可行性研究报告。二、项目的构成工程项目构成表项目编号项目名称规模备注1厂区工程1.厂区总平面及道路1.2厂区给排水1.3厂区热力管道14厂区供电线路1.5厂区环境绿化2黄酮素生产车间200m3银杏饮料生产车间100 m2包括净化水生产工段综合楼5成品库5002青叶原料库1027职工食堂00m21三、项目的要紧技术经济指标本项目的要紧技术经济研究指标见表黄酮素生产车间要紧技术经济指标序号名 称单位指标备注1产品黄酮素ta202工作制度年工作日D220日工作班次班班工作小时H83原料消耗青干叶t/1000乙醇(95%)t/a100

3、树脂/24水电汽消耗量平均用水量m/h平均用汽量G/h16.37t/h装机容量KW40年用电量万度年135定员人5其中:工人人54技术治理人员人56车间建筑面积m202序号名称单位指标备注1产品银杏饮料ta32工作制度年工作日2日工作班次2班工作小时83原料消耗银杏果t/a50蜂蜜t/a30包装罐t/a120万水电汽消耗量平均用水量3/h1平均用汽量J/h4.182t/h装机容量KW0年用电量万度/年2.535定员人5其中:工人人5技术治理人员人5车间建筑面积m100项目总投资:087.29万元其中：建设投资:212.26万元流淌资金：5.3万元四、本研究报告的结论经济效益: 项目实施年销售收

4、入为1000万元 年平均利润为194.12万元 年税金为428.万元 年利税和为1622.1万元 所得税后,前的内部收益率分不为26.43和34.49% 投资利润率为37.5% 投资利税率为50.98% 企业财务盈利能力好。 通过对清偿能力分析和敏感性分析,本项目投资回收期（含建设期年）为57年。市场分析与拟建规模一、产品市场预测1银杏的功效银杏又名白果、公孙树,为最古老的中生代的孓遗稀有植物之一,为中国特产。其果实在中国古来就作药用。益心敛肺,平喘止痛，用于治疗肺热、咳嗽、冠心病、心绞痛。银杏叶的药用价值从本世纪0年代才有系统研究。到现在差不多发觉，银4杏叶中所含的银杏黄酮甙具有扩张血管、改

5、善血流和清除体内有毒过氧自由基的作用,所含有银杏苦内酯是目前已知的最有效的PAF受体拮抗剂,是哮喘临床治疗最有前景的药物，另外银杏叶中所含的白果内酯对神经单元的器质性损伤具有明显的修复作用。 银杏的化学成分据不完全统计,有黄酮素30种、单萜及位半萜17种,萜内酯种，聚异成稀种，儿茶素和异花青色素种,烷基酚及酚类2种,脂肪酸及有酸1种，其它芳香化合物4种。近年又从银杏叶中分得上述以外的化学成分17种。其中7种为新化合物。 银杏叶提取物GBE的生物作用70年代初shab药厂首有专利报导，80年代初国外开始形成生产规模。要紧用于： (1）心脑血管系统缺血性疾病; (2)改善器质性神经症状； (3)中

6、枢神经赋活、增加经历、防止老年痴呆, （4)末梢血管循环障碍：90年代初发觉银杏内酯为强血小板活化因子P拮抗剂，有可能用于防治呼吸道过敏疾病（特不是哮喘）、血栓形成,某些炎症、溃疡、休克、器官移植的导体排斥等。近几十年来国际医药界对银杏提取物的化学成分,制备和药理的研究极为活5跃。 在欧美及日本，银杏制剂差不多成为心脑血管疾病和老年病的常用药物,同时银杏叶提取物的应用也扩展到化妆品、食品添加剂等领域。据统计，与银杏叶提取物有关的产品全球年销售额大于2亿美元，国内年销售额约7亿人民币。 中国是银杏主产地，银杏资源丰富，拥有量占世界总量的7%以上，全国各省均有分布。由于中国的银杏业开发还刚起步,国

7、内一些厂家产品的有效成分含量比较低，尚达不到国际市场标准,因此叶子及粗提物出口仍然占专门大比例，造成资源大量外流。为此，国家科委于94年10月组织召开有关银杏业开发研讨会，以加快银杏业的产业化。要求限制叶子的出口，并在全国一些地区有打算地扩大银杏的种植。、银杏产品市场（1）国际市场概况因国际上天然药物的进展速度迅猛,在以西药为传统的欧洲都已发生变化，天然药物在意大利的销售量占药物销售总量的、法国占24、瑞士占38%、俄罗斯占2%,美国部分州九六年批准天然药物能够报销后,消费者的购买力明显增大，以银杏为主的粗产品的开发用来制取药品和保健食品，是一个有利的市场趋势。用银杏叶提取各种保健品,有宽敞的

8、市场前景银杏产品的开发在食品、药用、保健、化妆等方面都具有较6高的利用率和使用价值。据国内有关文选资料报导,目前世界上使用银杏药膳(保健用品）的人与日俱增，差不多超5亿。随着世界人口的老龄化,银杏果、叶、皮所具有的防治心脑血管疾病的功效，在国际市场上逐步被人们认识。 目前国际市场上银杏果的需求量约为5万吨左右，可能到200年需银杏果7万吨，据报道全球银杏果产量约为2万吨，可能到205年产量可达到4万吨,中国年均产果1.5万吨，可能到2005年产果3万吨。现中国年出口不足0.5万吨。需要进口银杏果的国家要紧是:德国约5000吨、法国约40吨、日本约50吨、俄罗斯约00吨、美国约60吨、意大利约吨

9、及亚洲部分国家约1万吨等。 银杏青干叶，目前全球产量约2.5万吨,中国的产量约1万吨。目前全球银杏叶需求量约1万吨，据有关报道：仅法国益普生制药集团每年需银杏青干叶8000吨,这几乎相当于目前山东省4-5年的产量。银杏青干叶要紧进口为美国、日本、德国等国家，出口价格约1元/公斤。 银杏叶提取物GBE粗成品，目前全世界生产量约250吨（国外190吨、国内60吨）。世界需求量约400吨。可能到201年需求量约00吨,全球年产量约40吨。目前中国出口GBE不足40吨。GBE成品销售要紧出口于美国和日本。(2)国内市场概况7尽管中国自古以来对银杏的药用，保健功能就有所认识,但由于银杏的生长条件所限制,

10、产量十分有限,专门难为平民百姓所接纳。随着人民生活水平的提高及银杏系列产品的开发,产量的增加将逐渐被一般百姓所认识,尤其是当前心脑血管疾病上升到一定地位银杏药物及保健品将有广泛的市场前景。 依照有关部门预测,中国目前银杏果产量约13万吨，其中江苏省年产量约1000多吨、河南700吨、广东0吨、浙江、安徽、贵州年产白果500吨左右，可能到2005年，全国白果产量将突破1.5万吨。 银杏果要紧用于生产银杏保健饮料。近年来国内市场上银杏保健饮料品种少、数量有限，加之促销宣传工作尚未跟上,许多地区对该产品的了解甚少。随着银杏饮料的生产进展品种增多将逐渐被人们所认识同意，尤其将会受到老龄人的青睐。 银杏

11、叶主体是为了满足自办加工厂的需要,用银杏叶提取各种系列产品主料,少量向国内有关厂家出售,部分出口于德、法、美等国。二、产品售价确定 黄酮素目前国内市场价10万元20万元/t,出口价为25万元/t。 银杏饮料国内市场价7元/。三、产品方案和拟建规模银杏产业“果珍”，“叶贵”“材良”；银杏果除直接食用外能够制成保健饮料;银杏叶的提取物(GBE）黄酮素是一种治心血管药的要紧成份;银杏木材是建筑、雕刻、家具的上好材料。本项目的产品方案和拟建规模为：年处理银杏青干叶1000吨,从中提取黄酮素2吨的黄酮素生产车间一座。年生产银杏饮料3000吨的饮料车间一座。预留银杏茶生产车间一座。预留银杏酒生产车间一座。

12、总体布置与交通运输一、总平面布置总平面布置原则（1)确定生产流程的顺畅、运输便捷。（2)布置紧凑、节约用地。(）预留银杏茶银杏酒生产车间的用地。(4）必要的职工生活设施，如职工食堂、医务室。（5）符合现行的专业规程、规范。2设计要求 综合考虑生产、运输、环境、安全卫生等因素，并结合实际用地具体要求如下：厂前区及生活区、厂区大门内设花坛,花坛后为0平方米综合楼及职工食堂。生产区与生活区以绿化带隔离。易燃易爆的黄酮素生产车间与仓库等建筑物有足够的安全距离及消防通道。黄酮素生产工艺与设备选型一、生产纲领 1产品名称:黄酮素 生产规模：年产0吨 产品用途:黄酮素(BE）是银杏叶的提取物，可制药。要紧用

13、于心血管系统缺血性疾病；改善气质性神经症状；中枢神经赋活、增加经历力、防止老年痴呆；末梢血管循环障碍。 产品质量:目前国内尚无统一标准。本报告采纳美国环球营养公司的GBE标准，即： 总黄酮甙大于等于2%,总内酯大于等于6%,其中：银杏内酯:ABCJ 2.5-3.%1 白果内酯： .7-3.5% 水分: 3 硫酸盐： 0.029% 砷： 2ppm 铵盐： 0.02% 微生物指标： 50/克 提取比例： 50:1 外观： 淡棕色粉状 颗粒大小： 95过4目二、原料 银杏叶： 100吨/年（青干叶）三、工作制度 年工作日: 220d 日工作班： 3班 班工作小时： 8h(有效工时.h）四、设备选型

14、本项目拟择优选用国内具有先进水平的优质设备，以保证产量和产品符合相应的国际标准。五、生产工艺流程及生产工艺简述1生产工艺流程 本车间的生产工艺流程见图（5-1）11图(5-1)黄酮素生产工艺流程见图 纯水 95乙醇 8%乙醇 银杏干叶 粉碎 混合提取 提取液贮存 残渣 过滤 回收乙醇 树脂柱 70%乙醇 水 洗脱液同意贮罐 真空浓缩 喷雾干燥 包装入库生产工艺简述： 黄酮素车间分为备料、提取、树脂吸附和浓缩干燥四个工段:备料工段 将到厂的银杏干叶，经选择筛去灰屑,进入粉碎机粉碎成0目的粗粉备用。提取工段将已粉碎的银杏干叶粗粉投入醇提罐中，0%乙醇溶剂经配液用醇泵送至高位槽，再通过流量计按一定的

15、量打入醇提取12罐，与银杏青干叶粗粉混合,并按预定的工艺条件进行回流提取，提取液送入提取液贮罐缓存。树脂吸附工段 通过滤的液体通过高位槽再缓缓放入事先处理好的树脂柱中,使之被吸附，再将洗脱液高位槽中的0%乙醇液缓缓放入树脂柱中进行洗脱,并将液体放入同意罐中暂存备用。浓缩与干燥工段 启动真空浓缩罐的真空泵,抽取洗脱液同意罐内溶液于真空浓缩罐中进行浓缩,回收乙醇。浓缩至规定浓度时放出,调制适合于喷雾干燥的浓度后,开启干燥喷雾塔，使浓缩液进入喷雾干燥机经烘干得产品,最后包装入库。六、岗位定员本车间的岗位定员见表岗位定员表序号岗 位一班小计备 注1备料工段612二班2提取工段41树脂吸附工段394浓缩

16、与干燥工段514其中一班为4人电工13维修工2二班治理人员5其中:统计员11技术员2车间主任2合 计59七、要紧技术经济指标要紧技术经济指标表序号项目内容单位指标备注1产品产量T/a02产品规格工作制度年工作日d220日工作班班3班工作时h有效工时7.4原料消耗银杏叶T/a100（青干叶)乙醇(%)T/1000树脂T25水电热消耗生产用水量m3/a4.0生产耗热量GJh16.3蒸汽装机容量kw4006车间定员人5临时工不计在内其中：工人人54技管人员人57车间建筑面积220 4 八、要紧设备清单本车间的要紧设备清单见表要紧设备清单序号设备名称规格与型号单位数量备注多功能提取3立方米套82三效节

17、能浓缩套3回收设备套14快装酒精锅套15沉淀搅拌贮液罐4立方米套16贮罐套17高效万能粉碎机套18板框过滤机套树脂柱套010提取液浓缩设备套211洗脱液浓缩设备套212喷雾干燥器套113浓缩罐套114成品包装设备套115纯水设备套115银杏饮料生产工艺与设备选型一、生产纲领 1产品名称：银杏饮料 2生产规模:日产500罐(3000t） 3产品用途:是一种保健饮料。要紧用于益心敛肺,止痛、肺热、咳嗽、冠心病、心绞痛有一定的疗效。二、原料 银杏果:150吨年； 蜂蜜：00吨/年三、工作制度 年工作日:220d 日工作班：2班 班工作小时：8h(有效工时75h）四、设备选型 本项目拟择优选用国内具有

18、先进水平的优质设备，以保证产量和产品符合相应的国际标准。五、生产工艺流程及生产过程简述生产工艺流程本车间的生产工艺流程见图6 银杏果 去壳脱皮 粉碎/蜂蜜/水 配兑 过滤高压均质贮存装瓶 真空脱气 杀菌 冷却 入库2生产工艺简述： 银杏饮料生产车间分为七个工段:（)备料工段 选择充分成熟、无霉烂、出仁率、出汁率高的银杏果实,并拣去空秕粒、破裂粒、病虫粒及其他杂质备用。(2）脱壳去皮工段 将银杏果置于70-75度的烘房或烤箱中，烘烤1216小时,冷却后用脱皮机脱去外壳,再放在压力锅中加水煮至9-00度，保持5-20分钟，待内皮破裂，放到4-45度的温水中反复搓洗,除去内皮，冲洗洁净。(3）磨浆工

19、段 将果仁捞出加入3-倍的洁净水，在砂轮磨中粗磨后,立即送入胶体磨中加入%的精盐和0.2%的柠檬酸进行细磨5-10分钟。(4)分离调配工段 将蜂蜜、柠檬酸和清水配成水溶液、搅拌均匀，过滤倒入浆渣分离机,分离出的乳状浆液进行糖酸度调配，含糖量操纵在1618%，含酸量操纵在0.46。高压均质工段17 用铝制易拉罐或马口铁罐盛装的果汁无需用高压均质。但用玻璃包装的制品必须在高压均质机中均质。（)装罐封口工段 将调配好的银杏浆汁装入清洁消毒后的容器中，真空密封罐口。（7)杀菌冷却工段 用巴氏高温杀菌法杀菌，在5分钟内升温至100度,保持30分钟，冷却10分钟,降温至45度即可贴标装箱。六、岗位定员本车

20、间的岗位定员见表岗位定员表序号岗 位一班二班小计备注1备料工段612脱壳去皮工段23磨浆工段364分离调配工段36高压均质工段装罐封口工段224杀菌冷却38车间维修其中:电工11维修2249车间治理5其中:统计员1技术员22车间主任22合 计5518七、要紧技术经济指标本车间的要紧技术经济指标见表要紧技术经济指标表序号项目内容单位指标备注1产品产量罐d5002产品规格M1罐2503工作制度年工作日22日工作班班2班工作时H8有效工时7.54原料消耗银杏果T/a0蜂蜜/30空罐罐/a1210005水电热消耗生产用水量m31.0生产耗热量GJ.1t/蒸汽装机容量KW6车间定员人55临时工不计在内其

21、中:工人人80技管人员人57车间建筑面积m100八、要紧设备清单本车间的要紧设备清单见表1要紧设备清单序号设备名称规格与型号单位数量备注1烘箱个2脱壳机台13压力锅磨1磨浆机台15搅拌机台16高压均质机台17装罐机套8杀菌冷却机套1纯水设备套1 辅助设施与公用工程一、供热工程1汽负荷本工程项目热负荷见表热负荷统计表序号负荷名称用汽量T/h黄酮素车间7饮料车间23待建车间1合 计20 2拟建工程 依照上列热负荷统计表,本工程项目拟建10t锅炉房1座。二、供电工程 1电力负本工程总装机容量为68w均为38220v，HZ电压等级负荷，计算系数为0.。本项目要紧生产车间为连续生产且有易燃溶剂如中断供电

22、可能造成较大经济损失故宜将负荷主为2级。电力负荷本工程项目电力负荷见表电力负荷统计表序号负荷名称用电量w1黄酮素车间402饮料车间03待建车间100其他10合 计602供电电源及供电设施，在厂区内设10/.4k变电所一座。3防雷系统 全厂生产厂房及构筑物按三类防雷标准设计。在变压器高压侧按三类标准设防雷装置。防雷接地电阻不大于0欧。4要紧设备选择 本工程项目供配电系统要紧设备见表21供配电系统要紧设备表序号设备名称型号及规模数量1变压器S9 10/.4 002低压配电屏GGD243负载屏54无功补偿屏5照明屏16动力盘5三、给水、排水及污水处理1给水工程用水量、水质及水压本工程项目的用水量见表

23、用水量统计表序号车间名称用水量/h1黄酮素车间42饮料车间13待建车间4其他1合 计10水质： 混浊度(以SO） 40 色度(以金白单位计) 30mg/1 铁（F) 0.3-g/1 氯化物(以氯计) 250m/ PH 6582 水压：厂区最不利点车间入口处水压不低于0.25MPa。供水水源 利用小区供水水源。2排水及污水处理工程 本工程项目用水为水源净水经净水系统加工后为合格的饮用水作为生产饮料的原料。成品饮料用易拉罐灌装后出厂生产过程中没有生产污水外排。 工厂生活用污水统一纳入工业小区污水管道经统一处理后排放。四、通风及空压站通风 本工程黄酮素生产车间使用大量乙醇,乙醇易挥发、易燃易爆,除了

24、加强容器管道的密封密闭外，必须加强通风措施。本工程在建筑设计时，除考虑自然通风措施外,还在车间墙壁上设置轴流风机，保持通风良好。2压缩空气供应 本工程仪表用压缩空气应清洁、无油、干燥。仪表和设备用压缩空气均由空压站提供。五、自动操纵及仪表本工程的自动操纵仪表系统设计采纳先进水平同时考虑经济有用、便于运输维修的原则。3 本工程的仪表维修和校验工作由仪表修理车间负责进行。六、车间辅助生产设施 综合办公楼内没有化验室、计量室。 本工程的机修不设专门机修车间，原则上利用他人的机修设施。七、土建工程1设计依据业主提供的有关资料各专业所提供的有关资料GBJ16-87建筑设计防火规范2设计原则 本工程为高新

25、技术产品,除了与工业小区具体设计需要协调外，建筑物空间应力求简洁大方,在不增加许多投资的前提下，给人以新颖的感受。3建（构)筑物一览表24建(构）筑物一览表序号建（构)筑物名称层数建筑面积m2结构形式1黄酮素车间1排架结构银杏饮料车间0排架结构3锅炉房25砖混结构4综合办公楼2层3200砖混结构5原料及成品库仓库1000砖混结构6变电所10砖混结构7职工食堂0砖混结构8溶剂库0附属在黄酮素车间 环境爱护一、本工程对环境污染的状况1废水 本工程两个生产车间：黄酮素生产车间日产工业废水2吨，含少量酸和碱，能够通过调整H值以达到排放标准;银杏饮料生产车间采纳外购金属易拉罐包装民品，除少量洗涤生产设备

26、用水外，无工业废水。固体废弃物本工程固体废弃物要紧是锅炉房煤渣和用银杏青干叶浸提黄酮素之后的生产废渣，废渣要紧是植物纤维,无毒性,每年2550吨左右，可作绿肥,也可作饲料。3废气 本工程除锅炉烟气外，无其它有毒、有害气体产生。二、本规划设计采纳的标准 （）地面水环境质量标准(3-8)执行1类标准; （2）大气环境质量标准（GB1327191)，厂内三级，厂外二级 ()锅炉大气污染物排放标准（3271-91）执行二类区域标准 (4)工业企业厂界噪声标准（GB1348-9）三类区 (）工业“三废”排放试行标准(GB-3）废渣部分三、污染物治理措施和效果1废水 本工程每天有20吨废水，废水中含有银杏

27、叶杂质及其它浸提物，拟设置污水塘,污水能够浇灌农田,塘泥为腐植土,定期挖出作农家肥。 本工程中生活废水排入工业区生活污水管网，由工业区污水处理工程统一处理。本工程不作单独考虑。大气污染物 26 锅炉烟气采纳麻石水膜除尘器,其除尘效率达4,TS排放量大幅度削减。3固体废弃物 锅炉房煤渣外运填埋;青干叶浸提后废渣可作绿肥或作饲料也送锅炉与煤混合燃烧处理。五、绿化 本绿色项目,除了对环境无害外，还对路边、建筑物旁和其它空地上种植树木、草地、花坛等，绿化面积可达厂区面积的0以上。本绿化措施将起到美化环境、净化空气、降低厂界噪声的效果。六、加强环境的治理 本项目作为绿色项目,仍需对全厂职工进行环境教育,

28、设兼职环保工作人员对全厂环境进行定期监督。职业安全卫生与消防一、职业安全卫生1要紧设计依据劳字1984号关于生产性建设工程项目职业安全卫生监察暂行规定27TJ6-79工业设计卫生标准GJ16-87建筑设计防火规范2本工程要紧危害因素分析及对人体的阻碍有害气体 本工程没有能对操作人员有害气体产生。高温热辐射 本工程锅炉属高温热辐射源,操作或治理不当易于对接近人员产生一定的危害,若不采纳适当的保温措施，则有烫伤危害。噪声 本工程中没有大的声源设备,要紧是泵类及风机类设备在运行中的噪声,声级值均小于85D()。其它 电气设备及高速转动机械,如操作不当，易造成损害事故。3采纳的安全防护措施及预期效果生

29、产工人需经安全规程教育，持证上岗;对各种传动设备的传动部位应加设安全防护罩,并设置醒目的安全警视牌。建构筑物严格按国家有关规定要求进行抗震设防；对在生产中所使用的压力容器,应设置安全阀和超压报警装置电气设备及用电设备,应设置可靠的接地装置。28锅炉工要持证上岗，严格操作规范，做好安全防护工作；蒸汽管道应妥善保温,使其表面温度低于度。对锅炉房的鼓风的进风口安装振阻抗复合消音器或阻抗复合消音器,引风机在出风口安装阻抗复合消音器,可有效降噪。5职业安全卫生机构和专业人员 厂部劳资部门应有专职人员负责全厂职业安全卫生及劳动爱护。二、消防1要紧设计依据 （1）中华人民共和国消防条例国发办911号； （)

30、化学危害物品安全治理条例实施细则 （3）建筑设计防火规范QBJ6-7（修订本）2要紧防火措施总图防火设计 依照建筑设计防火规范的要求,确定各类建筑物的防火间距。主车间周围布置环行车道，兼顾运输及消防。建筑防火设计 严格按国家及地点有关规定和规范的要求进行设计。电气防火设计本工程生产车间内除装设工作照明外，还在厂房进出口及2一些重要岗位设局部照明、应急或疏散照明。厂区内建筑物及仓库依照防雷等级要求,采纳避雷网带防直接雷击，配电装置设避雷器。全厂设工作接地、爱护接地、房雷接地及防静电接地系统。消防给水 依照消防规范，本项目按室内外同时发生一次火灾设计,室内消防用水量按2股计，每股51/S，共01S

31、;室外按2S计，室内外共计351/S。 因此，本项目采纳低压消防器。新建车间内设室内消防栓和灭火器，外设环形消防给水干管,设二个室外消防栓。3消防人员 抽调各部门人员组成业余消防人员。资源综合利用与节能一、资源综合利用 本项目的资源综合利用十分突出。银杏树是一种宝贵的多功能树种。果仁营养丰富,不仅是上等果品，而且医食俱佳，是一种高级营养品和保健品;银杏叶制剂具有改善新脑液循环,抗过敏、抗菌、抗病毒、抗癌等作用，临床用于治疗心脑血管系统,老年性疾病。工业利用银30杏果、叶制造出药用、保健化妆等30多种产品，产品在国外市场十分畅销。银杏树7-20年能够成材,银杏树木材约500元m3。二、节能、节水

32、1节能热能-选购高效节能锅炉;供热系统采纳优质保温材料对供热管网及用热设备进行保温，并加强平常维护,以减少热量损失。用电设备选用新型变压器、选用节能型Y型电动机;设置无功功率补偿装置，减少电能损耗。2节水本工程生产用水有9%以上加工为产品销售：生产时应加强对用水治理制度的考核，幸免滴、冒、跑、漏损失及受到污染。企业组织与职工定员一、企业组织 本项目为银杏系列产品加工总厂。实行总厂厂长负责制和总厂的厂部、分厂、车间三级治理,以车间为独立核算单位。二、工作制度本项目年工作日为幸免20天，黄酮素车间每日为三班制，饮料车间每日为两班生产，每班工作时刻为8小时（有效工作31时刻为.5小时)三、职工定员

33、本项目的职工定员见表职工定员序号部门工人或辅助人员技术人员治理人员小计一公司本部11550二黄酮素车间542359生产线48电工2维修4技术员2治理人员三银杏饮料车间52355生产线44维修电工2技术员2治理人员四总计122121162项目实施规划与人员增训一、项目实施进度 本工程项目实施进度见表工程项目实施进度表时期名称5689101112123458910112可行性研究报告编制及审批初步设计初步设计审批施工图设计预备及设计设备订货土建施工设备安装单机调试联合试车(试生产）投产二、项目投产规划 第一年达到设计能力的0% 第二年达到设计能力的%三、人员培训1劳动力来源 本工程项目总定员为20

34、人，其中工人1人、技术人员17人、治理人员25人。生产线工人将要求具有初中以上文化程度，技术人员及治理人员向社会公开招聘。2人员培训3本工程操作和预备人员上岗前必须通过一定时刻的技术培训。培训的程序是：与岗位有关的差不多知识和规范的集中学习到类似岗位实际操作培训考核发证持证上岗。对部分素养较好的技术人员将派到有关的大专院校进行培训。投资估算一、投资估算的依据设备费：设备费按现行出厂价计算设备运杂费：按设备费的%；联合试车费:按试运转工程项目的1.2%计算；预备费：差不多预备费8,涨价预备费6（土建和设备部分);固定资产投资方向调节税:5%；土建费用:参照当地的实际水平估算;其它费用的计算:按照

35、“林产工业工程建设概预算编制方法”估算。二、项目总投资项目总投资3182.01万元建设投资232.9万元34流淌资金85.0万元附表:投资估算表 流淌资金估算表投资估算表序号项目建筑工程设备费安装工程其它费用合计设备价运杂费小计1工程费用7.095.0056.10.714.5620511厂区工程115.0.0015.001.黄酮素生产车间96.080.0046.8086.8117.01039.801.银素饮料车间00115.006.2.015214锅炉房及变配电1600.003.0053.0576.501.5综合办公楼8000.0000.6原料库50.000.050.01.7成品库40.00.

36、0040.00其它费用.0062.922.921设计费0.02.200.2地质勘察费.000.010.002.3土地征用费00150.0150.0024建设单位治理费0.0050.00002.生产预备费0.20.000.026联合试运转费0.012.9912993预备费0.02.73473.1差不多预备费0.127.0127.702涨价预备费009779.74建设期利息0.00000.00投资调节税0.00535105.5合 计77045.005.7007707570.532324.983流淌资金估算表(一)达 产 期016.6228.96913.729.8432.8364.931.3307.

37、5307.59857.039164.2218.913.2219.849324.48364.93.933.59307.59857.38164622189613.229.39436494.3075905957.03711.22189913.221934.9344849431.93307.9307.59857.361164.6228.991.2134.93344834.941.93307.5307.587.035646218.9913.72219.3849324.4649431.9307.5937.59857.041164.68913221.3849334.48364.943.93307.59307

38、.5987335.75投产期35.0126849.460963.410.211.131.93.8013.80028500.28周转次数151212919最低周转天数4330404240项 目流淌资产应收帐款存货原材料燃料在产品产成品其它现金流淌负债应付帐款流淌资金流淌资金本年增加额序号1.1.2.1.2.21231.1.2.22.136流淌资金估算表(二)达 产 期17164.621.991.7219.384.9324.48364.9431.937.5907.557.316114.22189693.72219.3.46.9431.93307.5907.57.031564896913.2293.

39、9324.836.931937.5930.598.041164.628.9913219349334.436441.3307.593.857.0311642218.93.29.84.93324.84.931.9337.375985.1164.622189613.72219.84933248364319337.593.9857.031164.621.9691372219.34.93.464.94193307.593759857.03项 目流淌资产应收帐款存货原材料燃料在产品产成品其它现金流淌负债应付帐款流淌资金流淌资金本年增加额序号1111.1.2.21.2.31.41.2.1.322.13437

40、财务分析与经济评价一、基础数据生产规模 本项目为年产20T黄酮素和3000（或日产100000罐）银杏果饮料。计算年限及达产能力 本项目打算二年建成，生产经营期十五年，投产第一年生产负荷为设计能力的50%,第二年达到设计生产能力的100%。原、辅材料 本项目生产所需原、辅材料全部为到厂价,其内容详见原材料、燃料动力费用估算表税金及税率 本项目生产的产品,按规定应交纳增值税、城建税及教育费附加,税率分不为17%、%、 其它税金如房地产税、车辆牌照税等计入其它治理费中。 所得税按利润的5%计取。职工工资 全厂定员40人,工人平均工资600元/人月，职工福利基金按14%计提。折旧费38 固定资产折旧

41、：房屋建筑平均折旧年限为30年,机器设备折旧年限为15年,残值按5。摊销费 其它费用按照1年分摊。修理费按折旧的40%计提。销售费按销售收入的2%计提。（0）其它费用按同类企业的一般水平计提。（11)产品销售价格 本项目生产的产品销售价格分不为: 黄酮素 1500000元 银杏果饮料 700元t（1）盈余公积金在税后利润中提取10%的法定盈佘公积金及5的公益金。39二、财务分析产品成本分析（正常年) 年总成本3477.78万元，其中可变成本27631万元，固定成本709.47万元。销售利润分析（正常年） 依照损益表的测算结果，年销售收入510万元，年利润总额41万元。投资利润率为3.53%,投

42、资利税率50.9%。现金流量分折 以全部投资进行的现金流量，其计算结果表明,所得税前:内部收益率34.9%,财务净现值（ic=2%)454.6万元，投资回收期4.9年（含建设期)。所得税后:内部收益率6.43%,财务净现值(c=2%)25.9万元,投资回收期.7年（含建设期）。三、财务平衡分析 通过资金来源与运用表能够看出,本项目在经营期间，资金来源与运用表中和累计盈余资金未出现负值，讲明资金来源与运用相匹配。在资产负债表中：以达产年为例:资产负债率（%）58.010 流淌比率 (）12.78 速动比率 （)31.47四、不确定性分析盈亏平衡分析以生产能力利用率表示的盈亏平衡点:BP=固定成本

43、10=7.27%销售收入-可变成本-税金 以上计算结果表明，本项目只要达到37.27的设计生产能力即可保本，否则将亏损。敏感性分析 经济敏感分析表从表(14-8）能够看出,阻碍本项目的要紧敏感因素是销售收入、投资规模和经营成本等。其中销售收入最敏感,经营成本次之。五、财务评价要紧财务评价指标本项目财务评指价标见下表41要紧财务评价指标序号指标名称单位指标备注一总投资万元06.291其中:建设投资万元2212.62建设期利息万元3流淌资金万元57.03二总成本万元/年3477.7正常年三销售收入万元年5100.00正常年四利润总额万元/年94.12正常年五投资利润率%7.53六投资利税率%509

44、七内部收益率%.49所得税前八财务净现值万元450.86所得税前九投资回收期年4.90含建设期 所得税后十内部收益率年24所得税后十一财务净现值万元2645.97所得税后十二投资回收期年.70含建设期 所得税后十三盈亏平衡点37.7结论通过以上分析表明,本项目各项经济指标都专门好,所得税后，内部收益率为26.3%,盈亏平衡点为7.27%,有一定的抗风险能力。因此,本报告认为:该项目是能够的,建议尽快实施。42附表： 原材料、燃料动力费用估算表 总成本费用估算表 损益表 财务现金流量表（全部投资） 资金来源与运用表 资产负债表 经济敏感分析表原材料、燃料动力费用估算表序号项目单位单价(元)年用量

45、年费用(万元）一原、辅材料2632.01青干叶t1000.001000100.002乙醇4500.000050.03树脂t6000.0021.004银杏果50.01082.505蜂果t40.00300120.00包装0.802100096.0二燃料、动力13.811水立方米.1701.32电Kwh06012407.943汽0295709.14三合计278.143总成本费用估算表达 产 期1262.5013.814.937.132.262.20364.0847.8709.4768.3184.39632.135.81114.913719.8262.203608377.78709.727.31384

46、.4326325035814913713.826.2034.037.789.42768.313284.47632.013.8114.13.139222.206.83477.78709.4726138.436263250135.81114.13.3.262.20364.8477.8709.72768.3124.22.5013.8114.17.92.862.204.09.616.302768.33284.432625035.8114.937.192.8262.2036.08359.4791.327683384.433316256791114.913719.22.04.082178.1793.513

47、81690.7项 目原材料燃料工资及福利修理费折旧费摊销费其它费用总成本费用其中:固定成本 可变成本经营成本序号1235678总成本费用估算表（续表）达 产 期726325013.8114.9137.132.00364.0837.7709.47276.3128.4123.503581114.137.1392.20.0036.0847.7709.4778.3384.43132.50135.81114.133922.0034.083478709.472768313284.1422.5035.111.9137.39.820.036.8477.8792768.313.41262.5358114.937

48、.39220.0364.848709.47278334.42263.135.8114937.132.826.204.0859.4479.1376812844311262.5135.14.9137.1392.8260364.083494.616.078.1324.43项 目原材料燃料工资及福利修理费折旧费摊销费其它费用总成本费用其中：固定成本 可变成本经营成本序号145678945损 益 表达 产 期10100510.0428.1377.81194.1394.0800.06800.0680.014.0060540.1691005100.0042.10347.781194.12394.800.06

49、8000680140.060.0360.10800510.00428.1037811412394068006800.060.140.0680.053687105100.0028.103777194.123060.06800.0680.40.0080.030.00610100.042810347.711.14.06800.06800.060.140.0080.052319.9510010048.103494.617.938.078.7878887.81639.841005100.00284367.117435745.357435811投产期3502550214.0528

50、10578552.091.761057615.7605.6项 目生产负荷产品销售收入销售税金及附加总成本费用利润总额所得税税后利润可供分配利润盈余公积金公益金未分配利润累计未分配利润序号2568910146损 益 表 (续表）达 产 期110051.0048.03415.58125632414.5841.381.784.4971.47997.646100510000428145.58125632414.5984137384.14.071.47926.1615105100.0428.1034558123145841.7381738.1742.075.7846.6911010.0481034155

51、81524149841.7384.734.42.09715.473.23100510000428.045.55324.5941.78.384142.075.15.7412105100.04203477.78119412394.6800.068000680.0140080.056400.711100500.008.13477.78194.123940680.06800680.0140.0.057.1项 目生产负荷%产品销售收入销售税金及附加总成本费用利润总额所得税税后利润可供分配利润盈余公积金公益金 未分配利润累计未分配利润序号12345789101147财务现金流量表(全部投资）达 产 期10

52、005100.0051000410.524.43428.1094.93.41430.70187707.71计算指标: 所得税前: 所得税后内部收益率: 49% 6.%财务净现值:(ic12) 586万元 24.9万元投资回收期: 49年 5.7年1005100010.04106.592844428.1094.093.41337.2813.4561.4805100.0510.0416.53284.328.94.06993.4121871387.43376710051000050.00410928.434280394.06993.4110461387.4716.2100510.005100.004106.5924.4342.103946943705187.471528.8110051000500.041.33284.428.088.59997-666.37187.4714134410051005100004436.3856.75328.442810367.1163.2165.3430.3126.3投产期35050.0250.0266.0.8100.27214052.09-116.9238.956