房地产公司销售流程财务管理制度

1、房地产公司销售流程财务管理制度第一节 总则第一条 为了加强公司的内部管理，提高工作效率，规范销售流程中的各项经营行为，杜绝差错和舞弊的现象，特制订本制度。第二条 对销售流程管理的基本要求是：保障销售回款的安全性、完整性、及时性；保证已销售情况的真实性、完整性、充分性；促进销售行为程序化；对可销售产品实行动态管理。第二节 销售收款的管理第一条 销售收款的内容：以各种形式（现金、支票、银行转账、信用卡支付等）缴纳的定金、预付款、分期房款、按揭款、附加税费等。第二条 所有销售收款均由财务部的出纳收款员负责办理，不得由任何其他人员代为经办。一、现金：收款员依据当日的现金收款情况逐笔登记销售及收款日报表

2、，并于每日16点前以“现金解款”的形式全额存入公司指定的销售专户。二、银行转账（包括支票、电汇、信用卡等形式支付）：收款员在办理相关手续时，应提供公司销售专户的账号资料，不得将款项转入公司其他结算账户。客户转账后，须将转账单复印件交给或传真至公司财务部签收查询，查询到账后方可开具收据（发票）。收款员依据当日银行收款情况逐笔登记销售及收款日报表。第三条 销售收款的统计：收款员将每日收款情况统计后，于晚上下班前报财务部有关人员和主管领导。同时和销售部对账，营销部据此登记销售台账。第四条 销售报表的报送：财务部有关人员按日对收款情况进行核对，并据此填写销售回笼明细表，送至财务部负责人、报公司相关部门

3、领导。第五条 销售情况的核对与再确认：营销部销售统计人员每周六对本周销售及应收款情况进行统计和汇总，并及时与财务部主管会计进行核对。第六条 所有销售提成均以实际到账金额为准。第三节 应收销售款的管理第一条 应收销售款的范围：以各种销售形式形成的应收而未收的款项（按揭见第四章）。第二条 应收销售款的催收职责：销售部有关人员对当月客户房款的到位情况及应收款情况进行核对落实后，应按欠款时间的长短分类汇总统计金额，填写“应收销售款分析表”，并与财务部核对，每月10日前编制月度催款计划；并要求代理公司催促购房客户及时提供银行按揭、公积金贷款和组合贷款所需的资料；催促银行按揭、公积金及组合贷款房款的及时到

4、位；负责逾期房款的催款工作。第三条 回款情况的反馈：财务部负责回笼房款并及时入账，按月编制销售回款明细表，报公司有关领导。 第四条 应收销售款的催收：营销部应根据客户付款方式的不同制订相应的催收方案：一、客户选择按揭贷款付款方式，商业贷款和公积金贷款的房款一般分别应在购房合同签订的30天内和60天内到位（特殊情况例外）。如果未到位，销售部应分清情况，采取相应的措施，促使房款早到位。1、因客户资料不全的原因造成银行按揭或公积金贷款未能及时到位的，营销部负责通知代理公司，要求客户在2个工作日之内补全资料，以便银行或公积金中心及时放款。2、在各项资料、手续齐全，银行或公积金中心未能及时放款的，由销售

5、部负责向按揭银行和公积金中心催款（或者要求代理公司催款）。二、客户选择分期付款方式的，需由总经理特别批准后方可实行。销售部应及时清理客户销售款，检查营销人员是否及时催收客户欠款，包括检查逾期款催交记录表，延期付款协议等资料。第四节 按揭贷款的管理第一条 按揭贷款是指客户以所购商品房做抵押，并由公司提供阶段性担保的个人住房贷款。 第二条按揭贷款手续的办理一、在每期楼盘发售前一个月内，依据公司与按揭合作银行签署银行按揭业务合作书所规定的相关条款，营销部要与客户沟通，告知客户办理按揭贷款的相关事项。二、营销人员在与客户签署商品房买卖合同时，按揭贷款代理公司要同时办理好银行按揭、公积金贷款申请手续。并

6、督促客户在签署商品房买卖合同后5天内按银行要求提供完整按揭资料。在按揭贷款办理期间，按揭资料由代理公司负责保管。三、销售部必须确保按揭贷款资料收集完毕后按7-10天一个批次(或10户)报送主办银行，争取在商品房买卖合同签署后约30天内放款，公积金贷款在商品房买卖合同签署后约45天内放款。第三条 按揭贷款情况的统计及报送：销售部与财务部必须同时建立楼盘按揭贷款台账，经办人员根据财务部出纳领取的按揭贷款收账通知，分别按银行及楼盘输入按揭贷款客户明细，并将按揭贷款情况输入台账，每周六上午10点前经核对后，分别报电子版本给销售部的销售主管和财务部的主管会计，由销售主管和会计主管报本部门负责人。第四条

7、按揭贷款情况的汇总及反馈：销售部应将每批次按揭贷款客户名单、应放款金额报财务部备查，贷款发放后由销售部和财务部双方经办人员进行核对并登记台账，对未放款的，销售部应于3日之内查明原因，如因客户原因的反馈至营销部负责人，并及时通知客户；如因公司原因的，则上报公司相关领导。第五条 按揭贷款情况的实时监控：在房屋产权证未办理完毕前，销售部必须跟进客户供楼情况，严格控制回购（解压）率：一、每月最后一天，销售部按揭经办人员与按揭银行核对至本月止，属于公司担保期限内未按时供楼人员名单，将该名单进行统计并报营销部和财务部负责人。二、客户1个月未按时供楼的，由营销人员通知代理公司催办。经代理公司催办5天内仍不供

8、楼的，由营销部发书面催款通知。书面催款通知发出10天内客户仍未供楼的，营销人员必须上报营销部负责人后采取有效措施处理。三、连续三个月以上未按时供楼的，由按揭经办人员先与银行协商，暂不回购（解压）；经请示主管领导后，进入相应法律程序，并与物业公司联系采取相应措施督促客户供楼（未交楼除外）。第五节 销售产品的管理第一条 销售产品管理的范围：包括可售房屋的数量、单价的确定，管理报表的报送，营销宣传资料的定制，销售（预售）手续的申报，项目销售结束后的效益分析，样板房的处理等。第二条 可售房屋套数和面积的确定：各栋号房屋在达到可以预售的状态下，可售房屋套数相关数据必须经总工办、工程部、成本控制部、销售部

9、盘点核实后签字认可。总可售面积和每套可售有效面积应以房屋管理部门批准文件、证书、确认书等为依据，经总工办、工程部、成本控制部、销售部共同复核后签字确定。第三条 可售房屋销售价格的确定：定价之前，由成本控制部进行项目楼盘的成本预算分析工作，编制项目成本预算分析报告，经总经理审核后，报董事长审批。营销部结合市场调查分析和项目成本预算分析，拟定项目定价建议报告，提交总经理办公会审议并经董事长审批后，以确定房屋单位销售价格，并报财务部备案存档。如遇价格变动，营销部应按程序重新报批，同时报财务部备案，财务部据此作为销售合同评审和记录应收款项的依据。第四条 管理报表的报送一、管理报表的种类：主要是销售及收

10、款日报表（日报表）；按揭进度表、销售回款明细表、月度催款计划（以上是周、月报表）等。二、财务部收款员根据每日销售情况对销售及收款日报表进行核对确认，并据以登记台账。每周五下午5点之前，将本周的销售及可售房屋情况与销售部有关人员进行核对，报公司相关领导。三、销售部有关人员依据每周按揭回款情况填制各楼盘按揭贷款进度表，经销售部负责人审核签字后，报销售部负责人和财务总监。财务部主管会计每月最后一天上午下班之前将当月按揭贷款汇总表报送电子版报给财务部负责人和财务总监。四、周报表必须在每周周五下午5点以前报公司领导。月报表数据截止为每月最后一天，上报时间为次月第一天上午10点之前。五、各管理报表报送：报

11、表名称责任人报出频率报出时间销售及收款日报表财务报收款员每天每天下午下班之前销售回款明细表财务部会计、出纳每周每周五下午下班以前按揭贷款进度表销售部有关人员每周每周五下午下班以前月度催款计划销售部有关人员每月次月第一天上午10点之前第六节 罚 则第一条 财务部收款员未按照标准程序办理收款手续，未造成损失的，处以100元/次的罚款；造成损失的，由本人全额承担。第二条 财务部收款员、会计、出纳；营销部营销人员未按时编制相关销售管理报表或未进行统计、核对并报出的，处以50元/次的罚款。第三条 财务部收款员在收销售款的过程中出现差错，导致少收或错收销售款，未造成损失的，处以200元/次的罚款；造成损失

12、的，由本人全额承担。第四条 销售部有关人员在按揭贷款办理期间，未妥善保管按揭贷款资料，造成资料遗失或毁损的，处以200元/次的罚款。代理公司未按相关规定将按揭贷款资料及时、完整地报送主办银行，由此导致按揭贷款放款滞后（超过应放款时间10日），未造成损失的，处以销售部有关人员100元/次的罚款；造成损失的，由本人负责赔偿。销售部有关人员未及时编制按揭贷款进度表，未积极跟进按揭贷款的办理，造成按揭贷款的滞后（超过应放款时间10日），处以100元/次的罚款。第六条 营销人员擅自收取销售定金和销售款未造成损失的，给予营销总监、营销部销售经理处500元/次的罚款，给予营销人员1000元/次的罚款；造成损失的，由营销总监、营销部销售经理各赔偿损失额的 50%。第六条 营销人员在与客户签署商品房买卖合同后5天内未办理银行按揭申请手续并且未规范催收函件手续的，给予营销总监、营销部销售经理100元/户的罚款，给予营销人员50元/户的罚款。超过15日仍未处