农村信贷风险

1、浅谈农村信用社信贷风险防范2008年11月28日10点48分 来源：中国农村金融网 作者：陈保平 查贵琴瞥关键词:【本文摘要】 农村信用社不良贷款的形成是多年以来各种矛盾积累结果，它既有政策 因素，社会因素问题，但也有内部管理上的问题。农村信用社贷款虽面向“三农”，但目前农村经济发展呈现多元化，农户贷款不仅 用于农业生产方面，有很大一部分贷款用于自办小企业，发展服务业，经济发达地区有 的用于外出经商。信贷业务的发展对农信社贷款风险防范方面提出了更高的要求。如何 采取有效措施和手段防范化解不良贷款，降低信贷风险，是确保农村信用社稳健发展的 关键。现就农信社贷款风险防范的措施及应采取的对策作以下论

2、述。一、健全内控制度提高管理人素质强化信贷管理农村信用社不良贷款的形成是多年以来各种矛盾积累结果，它既有政策因素，社会 因素问题，但也有内部管理上的问题。要提高农村信用社风险贷款的防范能力，首先要 根据业务的发展变化不断完善内控制度。在确保国家金融政策，法律法规得以贯彻落实 的情况下，建立健全信贷管理体系和事后监督协调运转的内部控制制度，抑制内部违规 行为，要在已构筑的风险防范监控防线上再加强一线信贷人员在信贷投放事前，事中， 事后的监督管理，要不断强化信贷员和信贷会计及事后监督岗位之间相互制约的机制作 用，完善信贷操作的合规合法情况，把信贷风险控制在原始的萌芽之中。信用社的高级 管理人员是信

3、用社的灵魂。只有业务精良的高级管理人员，才会发挥一个领导者应有的 号召力，督促下属防范信贷资产风险。提高农信社风险贷款的防范化解能力。二、强化风险管理，切实落实贷款的“三性”，即贷款的“安全性、流动性、效益 性”，强调贷款的安全性农村信用社要加强风险管理，在各种风险中应始终强化信贷风险管理，安全经营， 提高资产质量。虽然经过几十年的努力，信用社资产质量有较大提高，但随着经济的发 展，贷款投向多元化，国内外经济、金融形势发生变化，特别是这次金融危机，严重影 响了出口型企业的经营状况。经济增长速度的减缓，从严的货币政策，使大量小企业面 临着资金周转困难，生产难以继为，甚至面临倒闭。农村信用社对此类

4、小企业贷款同样 面临难以收回的地步，信贷资产风险增大。因此在农村信用社信贷业务拓展中，应注重 风险管理，首先是贷款投向上应该分散风险，行业上不能过于集中，“鸡蛋”永远不能 放在一个篮子上；其次在借款个体上，贷款不能垒大户，目前农村信用社普遍存在借名 （户）贷款，累加了信贷风险；再次要根据农村信用社实际情况同当地经济发展紧密联 系起来，发展有特色的金融产品，把资金投向特色农业、林业及个体经济发展中去，支 持区域经济发展，在小额贷款、短期贷款方面做足文章，发挥农信社小银行的作用。三、规范贷款操作程序与会计处理完善档案管理从源头防范风险贷款操作程序是指贷款过程的基本要素和各项环节，是保证贷款正常运行

5、的重要前 提，也是合规合法性的具体体现；主要包括：建立信贷关系、贷款申请、贷前调查、贷 款审批、办理担保或抵质押、贷款发放、贷后检查监督、贷款收回、贷款展期、逾期处 理、信贷制裁等环节。在信用社实际工作中，建立信贷关系十分重要，近年来农村信用 社为农户发放“贷款证”，评定信用等级，就是建立信贷关系的体现，然而农户以外的 贷款，农村信用社却往往忽略了建立信贷关系的环节，有时误认为建立信贷关系就是接 受了借款人的借款申请，其实建立信贷关系是指对贷款对象的初步资格审查，并根据初 步的资格审查确定信贷关系的确定、变更或中止，是黄金客户建立的基础。在贷款申请、 贷前调查、贷款审批、办理担保或抵质押、贷款

6、发放等环节中，则应注意各种书面资料 的收集和整理，保证资料的真实性、完整性、合规合法性。在贷后检查监督环节，农村 信用社也很少重视和使用这一重要风险防范措施，认为贷款发放了，只要借款人按时结 息还款就行，对怎么用、如何经营管理缺乏有效检查监督，如果借款企业经营管理不善， 企业在陷入困境前信用社不能及时发现，必将会给信用社造成部分或全部损失，给贷款 风险埋下极大的隐患。农信社信贷员要特别重视和遵循贷款操作程序，加强贷后管理， 以确保贷款安全，从源头防范贷款风险。信贷人员与信贷会计要在帐务处理上达成共识， 密切配合，堵塞一切可能产生风险的漏洞。四、以人为本，建立健全合格的信贷队伍人才是金融企业发展

7、的关键，在信贷业务中，农村信用社要加强信贷队伍建设，要 培养人才又要引进人才。加强信贷人员对各种国家经济法规的学习，尤其是对合同法 和担保法的学习。加强职业教育，要培养其运用金融、会计、法律等综合知识能力， 更主要是强化其职业道德。一个农信社的信贷资产的质量好坏很大程度上是取决于信贷 人员素质高低，由于信贷人员的失职，造成贷款难以收回，形成贷款呆帐、死账，导致 信用社经营困难的事例在农信社中时有发生，这不能不引起有关部门高度重视。信贷人 员应该抵制各种诱惑，视信用社的资金是自有资金，对不该、不能发放的贷款，杜绝发 放。严格执行贷款审批制度、担保制度，不能流于形式，这样从贷款的始点彻底杜绝信 贷

8、资产发生风险。五、加强新增贷款的管理增强信贷员风险责任首先加强信贷人员管理，强化信贷人员的风险意识、责任意识、法律法规意识。信 贷员要严格要求贷款户提供真实完整的信贷档案。完整的信贷档案有助于农信社了解借 款人的信用状况、经营状况、管理状况和经营成果，有助于保障信用社资金安全，防范 风险的产生。信贷档案包括：借款申请书、借款人担保人身份证复印件、营业执照税务 登记证复印件、法人委托书、担保人书面担保书、贷前调查报告、借款合同、贷款审批 报告、抵质押物凭证和清单、信贷员承诺书、贷后检查报告、展期申请书、展期协议及 担保人同意展期证明、贷款催收通知书等资料。贷款档案的真实、完整、合规、有效性 也是保证贷款安全和防范风险形成的有效措施。其次建立贷款管理与风险防范奖惩机制。对贷款营销额大，且贷款到期收回率达到 100%的信贷员可按一定比例的贷款营销额进行奖励，对到期贷