2.01工程项目资金审批支付财务规程

1、浙江绿城房房地产开发发有限责任任公司工程项目资资金审批支支付财务规规程 文件编编号：GTT/FC0201 修改状状态：A/0 管理状状态： 分发号号： 编编制： 许许洁 日期：20000年12月月23日 审审核： 李李明 日期：20011年01月月16日审批： 寿寿柏年 日期：22001年年01月119日 发布日期：20011年01月月21日 实实施日期：20011年02月月01日浙江绿城房房地产开发发有限责任任公司财务管理体体系工作规规程文件编号：GT/FFC0201 页码：第第1页 共共6页工程项目资资金审批支支付财务规规程 修改状态态：A/00 目的保证资金安安全、合理理、有效使使用，确

2、保保公司正常常运作。适用范围适用于总公公司及全资资、控股、参股公司司工程项目目资金（包包括项目前前期款、工工程款、工工程材料采采购款、设设计费）审审批支付全全过程。3.职责3.1工程程管理总部部、工程成成本管理部部、材料部部、前期部部、企业发发展部、策策划部和项项目负责人人分别负责责所辖工程程款支付的的经办工作作；3.2工程程管理总部部、工程成成本管理部部对有关工工程款的工工作量、付付款金额的的真实、合合理性予以以审核，并并出具付款款意见；3财务管理理部负责审审核、支付付工程款。工作程序4.1附工程项目目资金审批批支付财务务流程图图。4.2项目目前期款4.2.11项目前期期款内容：新拓展项项目

3、支付的的定金、押押金、土地地费、配套套费、规划划制作、论论证等前期期费用。4.2.22企业发展展部是具体体经办人。根据与政政府等部门门签定的合合同、协议议，填制费用支付付申请表，报公司司董事长审审批；审批批权限执行行关于有有关费用审审批的规定定浙绿通通字（20000）447号文件件；4.2.33会计审核核费用支支付申请表表内容是是否填制齐齐全、审批批人的权限限是否符合合规定、是是否附有合合同或协议议，且与合合同协议内内容是否相相符；计财财部负责人人审批签字字后，出纳纳开出支票票付款；4.2.44出纳根据据手续齐全全的费用用支付申请请表及合合同、协议议等附件开开具转帐支支票，并盖盖好支票财财务专

4、用章章后交由会会计复核，会会计复核无无误盖支票票法人章，交交出纳支付付支票给经经办人，并并请经办人人或收款人人在支票备备查登记簿簿中签字；待收据或或发票收到到后由会计计负责粘贴贴到记帐凭凭证中；4.2.55开具支票票注意事项项：支票收收款人必须须与合同或或协议人一一致，否则则必须出具具委托收款款协议书，表表明愿意承承担由此引引起的一切切经济、法法律责任；不准签发发浙江绿城房房地产开发发有限责任任公司财务管理体体系工作规规程文件编号：GT/FFC0201 页码：第第2页 共共6页工程项目资资金审批支支付财务规规程 修改状态态：A/00 没有资金保保证的票据据或远期支支票；不准准签发、取取得和转让

5、让没有真实实交易和债债权债务的的票据；4.2.66会计根据据费用支支付申请表表及附件件及时编制制记帐凭证证；4.2.77根据记帐帐凭证会计计及时登记记成本明细细帐；出纳纳及时登记记现金、银银行存款日日记帐。4.3工程程款4.3.11工程款内内容：包括括前期工程程款、土建建工程款、设备安装装工程款、装饰装潢潢工程款、绿化工程程款、各项项规费、贴贴费、增容容费、施工工单位押金金、定金的的结算、退退还等。4.3.22前期工程程前期工程款款内容：包包括建设场场地土石方方的开挖、回填、平平整、拆迁迁、拆迁补补偿、青苗赔赔偿等应支支付的款项项。项目前期部部是经办责责任人。在在支付上述述款项时，项项目前期部

6、部须填制费用支 付申请表，同时提提供施工或或补偿（赔赔偿）合同同，并且土土石方开挖挖、回填、平整、拆拆迁等的工工程量需要要由工程管管理总部核核准；手续续齐备后报报分管领导导审批，审审批权限执执行关于于有关费用用审批的规规定浙绿绿通字（22000）447号文件件；财务管理部部具体工作作执行本规规程4.22.3、44.2.44、4.22.5、44.2.66、4.22.7内容容。4.3.33土建工程程款a.土建工工程款内容容：包括主主体工程、附属设施施、配套设设施的土建建、水电通通讯及其他他附属设备备的安装等等需支付的的款项。b.工程管管理总部是是经办责任任人。工程程管理总部部根据与施施工单位签签订

7、的施工工合同和工工程进展的的具体情况况，在付款款项时须填填制费用用支付申请请表附手手续完备的的发票或预预收款收据据经工程成成本管理部部核定付款款金额后，报报分管领导导审批；审审批权限执执行关于于有关费用用审批的规规定浙绿绿通字（22000）447号文件件；c.财务管管理部具体体工作执行行本规程44.2.33、4.22.4、44.2.55、4.22.6、44.2.77内容。4.3.44设备安装装工程款设备安装工工程款内容容：工程管管理总部或或工程成本本管理部办办理的建筑筑安装工程程款指建筑筑安装工程程费；工程程管理总部部或材料部部办理的设设备安装工工程款指设设备材料浙江绿城房房地产开发发有限责任

8、任公司财务管理体体系工作规规程文件编号：GT/FFC0201 页码：第第3页 共共6页工程项目资资金审批支支付财务规规程 修改状态态：A/00 款；b. 工程程管理总部部、工程成成本管理部部和材料部部是经办责责任人。在在支付上述述款项时，经经办人须填填制费用用支付申请请表，附附手续完备备的发票或或预收款收收据，涉及及到具体工工程量审核核内容的，由由工程部把把关签署意意见，并经经工程成本本管理部审审核后交分分管领导审审批；审批批权限执行行关于有有关费用审审批的规定定浙绿通通字（20000）447号文件件；c.财务管管理部具体体工作执行行本规程44.2.33、4.22.4、44.2.55、4.22

9、.6、44.2.77内容。4.3.55装饰装潢潢工程款a.装饰装装潢工程款款内容：开开发项目中中物业管理理楼、公共共服务设施施等的建筑筑物的装饰饰装潢工程程款。b.工程成成本管理部部是经办责责任人。在在支付上述述款项时，经经办人须填填制费用用支付申请请表，附附手续完备备的发票或或预收款收收据并附与与承包施工工单位签订订的施工合合同和工程程进度情况况资料，由由工程管理理总部核实实工作量和和检验质量量，提出付付款意见后后，报分管管领导审批批；审批权权限执行关于有关关费用审批批的规定浙绿通字字（20000）477号文件；c.财务管管理部具体体工作执行行本规程44.2.33、4.22.4、44.2.5

10、5、4.22.6、44.2.77内容。4.3.66绿化工程程款a.绿化工工程款内容容：开发项项目中的绿绿化工程费费用。b.工程成成本管理部部是经办责责任人。在在支付上述述款项时，经经办人须填填制费用用支付申请请表，附附手续完备备的发票或或预收款收收据并附与与承包施工工单位签订订的绿化工工程合同，在在工程管理理总部核实实绿化工程程量并检验验质量资料料后，由工工程部签署署意见，并并经工程成成本管理部部审核后交交分管领导导审批；审审批权限执执行关于于有关费用用审批的规规定浙绿绿通字（22000）447号文件件；c.财务管管理部具体体工作执行行本规程44.2.33、4.22.4、44.2.55、4.2

11、2.6、44.2.77内容。4.3.77各种规费费、增容费费a.各种规规费、增容容费内容：指根据政政府部门的的规定，必必须交纳的的各种规费费、水电表表增容费等等。b. 工程程管理总部部是经办责责任人。在在支付上述述款项时，经经办人须填填制费用用支付浙江绿城房房地产开发发有限责任任公司财务管理体体系工作规规程文件编号：GT/FFC0201 页码：第第4页 共共6页工程项目资资金审批支支付财务规规程 修改状态态：A/00 申请表，政政府部门规规定该项收收费的文件件文号、收收费标准，同同时提供文文件复印件件由分管领领导审批；审批权限限执行关关于有关费费用审批的的规定浙浙绿通字（22000）447号文

12、件件；c.财务管管理部具体体工作执行行本规程44.2.33、4.22.4、44.2.55、4.22.6、44.2.77内容。4.3.88施工单位位押金、定定金结算退退还a.施工单单位押金、定金的结结算退还内内容：指与与有关施工工单位在施施工结束后后结算退还还的押金、定金等。b.工程成成本管理部部是经办责责任人。在在支付上述述款项时，经经办人首先先与财务管管理部核对对施工单位位交入押金金、定金的的金额，然然后填制费用支付付申请表，附施工工合同、预预收款收据据，由财务务管理部会会计签署意意见后，再再交分管领领导审批；审批权限限执行关关于有关费费用审批的的规定浙浙绿通字（22000）447号文件件；

13、c.财务管管理部具体体工作执行行本规程44.2.33、4.22.4、44.2.55、4.22.6、44.2.77内容。4.4工程程材料采购购款4.4.11工程材料料采购款内内容：指项项目开发过过程中购置置的材料（包包括水泥、钢材、涂涂料等所有有的建筑材材料）采购购款。4.4.22材料部或或工程管理理总部是具具体经办人人。材料部部与供货单单位签定供供货合同后后须将合同同全部文本本资料报送送财务管理理部一份。在支付上上述款项时时材料部须须填制费费用支付申申请表，并并附手续完完备的发票票或预收款款收据，工工程管理总总部审核，材材料款支付付应严格按按供货合同同内容执行行，审核后后交分管领领导审批；审批

14、权限限执行关关于有关费费用审批的的规定浙浙绿通字（22000）447号文件件；材料款支付付后，材料料部须书面面通知工程程成本管理理部备案（包包括付款的的内容和金金额）。4.4.33财务管理理部具体工工作执行本本规程4.2.3、4.2.4、4.2.5、4.2.6、4.2.7内内容。4.5设计计费4.5.11设计费内内容：图纸纸设计费和和环境设计计费。 4.5.22策划部或或项目负责责人是具体体经办人。在支付设设计费时策策划部或项项目负责人人须填制费用支付付申请表并附委托托设计合同同、设计费费发票，交交由董事长长审批。浙江绿城房房地产开发发有限责任任公司财务管理体体系工作规规程文件编号：GT/FFC0201 页码：第第5页 共共6页工程项目资资金审批支支付财务规规程 修改状态态：A/00 4.5.3财务管管理部具体体工作执行行本规程44.2.33、4.22.4、44.2.55、4.22.6、44.2.77内容。5相关支持持性文件1资金使用用和费用报报销审批办办法5.2关于于重新确定定资金使用用和费用报报销审批办办法的通知知5.3关于于有关费用用审批的规规定6质量记录录1支票备查查登记簿6.2费用用支付申请请表6.3明细细帐6.4现金金、银行存存款日记帐帐浙江