会计子系统-功能说明书-第4分册-批量处理描述

1、会计(AII)子系统统功能说明书书第四分册：批量处理理描述数据大集中中应用开发发组2003年年8月 会计子系统功能说明书【交通银行大集中工程】【内部资料 请勿外泄】- PAGE ii -目 录TOC o 1-7 h z HYPERLINK l _Toc78691198 1批量处处理 PAGEREF _Toc78691198 h 1 HYPERLINK l _Toc78691199 1.1批批量流程描描述 PAGEREF _Toc78691199 h 1 HYPERLINK l _Toc78691200 1.1.11批量运行行模式表 PAGEREF _Toc78691200 h 1 HYPERL

2、INK l _Toc78691201 1.1.22批量运行行流程图 PAGEREF _Toc78691201 h 2 HYPERLINK l _Toc78691202 1.2批批量功能描描述 PAGEREF _Toc78691202 h 3 HYPERLINK l _Toc78691203 1.2.11日终处理理 PAGEREF _Toc78691203 h 3 HYPERLINK l _Toc78691204 生成财务务并账会计流流水 PAGEREF _Toc78691204 h 3 HYPERLINK l _Toc78691205 会计流水水检查 PAGEREF _Toc78691205

3、h 6 HYPERLINK l _Toc78691206 资金清算算 PAGEREF _Toc78691206 h 9 HYPERLINK l _Toc78691207 更新内部部分户账 PAGEREF _Toc78691207 h 14 HYPERLINK l _Toc78691208 更新总账账 PAGEREF _Toc78691208 h 15 HYPERLINK l _Toc78691209 账务检查 PAGEREF _Toc78691209 h 16 HYPERLINK l _Toc78691210 1.2.22旬末处理理 PAGEREF _Toc78691210 h 18 HYPE

4、RLINK l _Toc78691211 缴存人民民币一般性性存款准备备金 PAGEREF _Toc78691211 h 18 HYPERLINK l _Toc78691212 1.2.33月初处理理 PAGEREF _Toc78691212 h 19 HYPERLINK l _Toc78691213 生成总账账账页 PAGEREF _Toc78691213 h 20 HYPERLINK l _Toc78691214 总账数据据初始化 PAGEREF _Toc78691214 h 20 HYPERLINK l _Toc78691215 生成内部部分户账账账页 PAGEREF _Toc78691

5、215 h 21 HYPERLINK l _Toc78691216 1.2.44月终处理理 PAGEREF _Toc78691216 h 22 HYPERLINK l _Toc78691217 利息税上上划 PAGEREF _Toc78691217 h 22 HYPERLINK l _Toc78691218 月末报表表打印 PAGEREF _Toc78691218 h 23 HYPERLINK l _Toc78691219 1.2.55季末处理理 PAGEREF _Toc78691219 h 24 HYPERLINK l _Toc78691220 计提营业业税及其附附加 PAGEREF _To

6、c78691220 h 24 HYPERLINK l _Toc78691221 缴存外币币一般存款款准备金 PAGEREF _Toc78691221 h 26 HYPERLINK l _Toc78691222 1.2.66年终处理理 PAGEREF _Toc78691222 h 27 HYPERLINK l _Toc78691223 年终决算算处理 PAGEREF _Toc78691223 h 27 HYPERLINK l _Toc78691224 1.2.77特殊处理理 PAGEREF _Toc78691224 h 29 HYPERLINK l _Toc78691225 内部户的的结息处理理

7、 PAGEREF _Toc78691225 h 29 HYPERLINK l _Toc78691226 1.3报报表说明 PAGEREF _Toc78691226 h 31 HYPERLINK l _Toc78691227 1.3.11分户与卡卡片明细核核对表 PAGEREF _Toc78691227 h 31 HYPERLINK l _Toc78691228 1.3.22表外科目目账户余额额表 PAGEREF _Toc78691228 h 32 HYPERLINK l _Toc78691229 1.3.33财政存款款准备金表表 PAGEREF _Toc78691229 h 32 HYPERL

8、INK l _Toc78691230 1.3.44会计季报报表 PAGEREF _Toc78691230 h 33 HYPERLINK l _Toc78691231 1.3.55会计日报报表 PAGEREF _Toc78691231 h 33 HYPERLINK l _Toc78691232 1.3.66会计月报报表 PAGEREF _Toc78691232 h 34 HYPERLINK l _Toc78691233 1.3.77或有资产产或有负债债表 PAGEREF _Toc78691233 h 34 HYPERLINK l _Toc78691234 1.3.88科目余额额表 PAGEREF

9、 _Toc78691234 h 34 HYPERLINK l _Toc78691235 1.3.99利润测算算表 PAGEREF _Toc78691235 h 34 HYPERLINK l _Toc78691236 1.3.110其他应收收、应付款款分户表 PAGEREF _Toc78691236 h 35 HYPERLINK l _Toc78691237 1.3.111其他应收收、应付款款科目分户户表 PAGEREF _Toc78691237 h 35 HYPERLINK l _Toc78691238 1.3.112损益表 PAGEREF _Toc78691238 h 35 HYPERLIN

10、K l _Toc78691239 1.3.113损益明细细表 PAGEREF _Toc78691239 h 35 HYPERLINK l _Toc78691240 1.3.114头寸表 PAGEREF _Toc78691240 h 35 HYPERLINK l _Toc78691241 1.3.115存款准备备金表-AAIT0001 PAGEREF _Toc78691241 h 36 HYPERLINK l _Toc78691242 1.3.116总账-AIIM0099 PAGEREF _Toc78691242 h 37 HYPERLINK l _Toc78691243 1.3.117已上线分

11、分行外汇余余额对账文文件-AIIM0111 PAGEREF _Toc78691243 h 38 HYPERLINK l _Toc78691244 1.3.118未上线分分行外汇余余额对账文文件-AIIM0122 PAGEREF _Toc78691244 h 39 HYPERLINK l _Toc78691245 1.3.119内部账户户分户账-AIM0013 PAGEREF _Toc78691245 h 39 HYPERLINK l _Toc78691246 1.3.220已上线分分行人民币币对账单文文件-AIIM0144 PAGEREF _Toc78691246 h 40 HYPERLINK

12、 l _Toc78691247 1.3.221未上线分分行人民币币对账单文文件-AIIM0155 PAGEREF _Toc78691247 h 41 HYPERLINK l _Toc78691248 1.3.222业务状况况报告表-AID0001、AIM0001、AIM0002、AIH0001、AIY0001、AIY0002 PAGEREF _Toc78691248 h 41 HYPERLINK l _Toc78691249 1.3.223表外科目目报表-AAID0002、AIM0010、AIH0002、AID0028、AID0029 PAGEREF _Toc78691249 h 45 HYP

13、ERLINK l _Toc78691250 1.3.224清算报表表清单-AAID0003-AIID0100 PAGEREF _Toc78691250 h 47 HYPERLINK l _Toc78691251 1.3.225部门汇总总日结单-AID0011、AID0012、AID0013 PAGEREF _Toc78691251 h 50 HYPERLINK l _Toc78691252 1.3.226总行营业业部特殊业业务汇总记记账凭证-AID0015 PAGEREF _Toc78691252 h 51 HYPERLINK l _Toc78691253 1.3.227余额表-AAID011

14、6 PAGEREF _Toc78691253 h 51 HYPERLINK l _Toc78691254 1.3.228内部账户户积数表-AID0019 PAGEREF _Toc78691254 h 52 HYPERLINK l _Toc78691255 1.3.229当天会计计流水表-AID0020 PAGEREF _Toc78691255 h 53 HYPERLINK l _Toc78691256 1.3.330内部分户户当日开销销户清单-AID0021 PAGEREF _Toc78691256 h 53 HYPERLINK l _Toc78691257 1.3.331当天非会会计流水清清

15、单-AIID0222 PAGEREF _Toc78691257 h 54 HYPERLINK l _Toc78691258 1.3.332内部账户户入息清单单-AIDD023 PAGEREF _Toc78691258 h 55 HYPERLINK l _Toc78691259 1.3.333利息税结结汇清单-AID0024 PAGEREF _Toc78691259 h 55 HYPERLINK l _Toc78691260 1.3.334系统柜员员记账清单单-AIDD025 PAGEREF _Toc78691260 h 56 HYPERLINK l _Toc78691261 1.3.335票据

16、业务务自动记账账清单-AAID0226 PAGEREF _Toc78691261 h 56 HYPERLINK l _Toc78691262 1.3.336内部账户户利息计算算表-AIID0277 PAGEREF _Toc78691262 h 57 HYPERLINK l _Toc78691263 1.3.337财务系统统并账文件件数据差错错清单-AAID0330 PAGEREF _Toc78691263 h 57 HYPERLINK l _Toc78691264 1.3.338财务系统统向核心系系统并账情情况清单-AID0031 PAGEREF _Toc78691264 h 58 HYPER

17、LINK l _Toc78691265 1.3.339财务系统统并账文件件入账及核核对清单-AID0032 PAGEREF _Toc78691265 h 58 HYPERLINK l _Toc78691266 1.3.440财务系统统并账文件件未成功清清单-AIID0333 PAGEREF _Toc78691266 h 59 HYPERLINK l _Toc78691267 1.3.441总分不符符提示清单单-AIDD901 PAGEREF _Toc78691267 h 59 HYPERLINK l _Toc78691268 1.3.442账户余额额与卡片余余额不符提提示清单-AID9902

18、PAGEREF _Toc78691268 h 60 HYPERLINK l _Toc78691269 1.3.443历史余额额与明细余余额不符提提示清单-AID9903 PAGEREF _Toc78691269 h 60 HYPERLINK l _Toc78691270 1.3.444挂账逾期期提示清单单-AIDD904 PAGEREF _Toc78691270 h 60 HYPERLINK l _Toc78691271 1.3.445总账检查查提示清单单-AIDD905 PAGEREF _Toc78691271 h 60 HYPERLINK l _Toc78691272 1.3.446挂账提

19、示示清单-AAID9006 PAGEREF _Toc78691272 h 60 HYPERLINK l _Toc78691273 1.3.447内部账户户待清理提提示清单-AID9907 PAGEREF _Toc78691273 h 60 HYPERLINK l _Toc78691274 1.3.448账户余额额不符提示示清单-AAID9008 PAGEREF _Toc78691274 h 61 HYPERLINK l _Toc78691275 1.3.449外汇存款款余额表-AIQ0001 PAGEREF _Toc78691275 h 61 HYPERLINK l _Toc78691276

20、1.3.550外币存款款准备金缴缴存表-AAIQ0002 PAGEREF _Toc78691276 h 62 HYPERLINK l _Toc78691277 1.3.551营业税（国国税）计提提清单-AAIQ0003 PAGEREF _Toc78691277 h 63 HYPERLINK l _Toc78691278 1.3.552营业税（地地税）计提提清单-AAIQ0004 PAGEREF _Toc78691278 h 63 HYPERLINK l _Toc78691279 1.4数数据清理 PAGEREF _Toc78691279 h 64【交通银行大集中工程】【内部资料 请勿外泄】第

21、页批量处理批量流程描描述批量运行模模式表平账模式下下的批联机机处理重入模式下下的批量处处理夜间模式下下的批联机机处理收集会计流流水会计流水检检查内部资金清清算更新内部分分户账更新总账账务检查日终报表打打印缴存人民币币一般性存存款准备金金旬末报表打打印生成总账账账页生成内部分分户账账页页总账数据初初始化处理理利息税处理理月末报表打打印BACKDDAY处理理计提营业税税及其附加加缴存外币一一般存款准准备金季末报表打打印半年报表打打印年终决算处处理年终报表打打印内部户的结结息处理内部账户自自动关闭年终试算处处理年终决算利利润试算科目的分拆拆、归并等等机构的升级级、降级等等内部账户结结息记账处处理利息

22、税结转转处理批量运行流流程图批量功能描描述AI的批处处理根据对对会计主档档案的处理理方式不同同可划分为为数据准备备、账务档档案更新和和报表生成成三部分，各各部分功能能在处理步步骤上基本本分开。数据准备主主要是为账账务档案更更新和报表表生成服务务，它对主主档案的处处理只有读读操作而没没有更新；账务档案案更新就是是根据业务务的功能要要求更新或或生成系统统各类档案案；报表处处理功能一一般与各种种会计主文文档无关。AI的批处处理主要包包括会计流流水整理、总账加工工、计提税税金、损益益结转以及及编印各种种会计报表表及统计报报表等。日终处理日终处理是是每天联机机结束后必必须执行的的处理步骤骤，包括账账务处

23、理、利息积数数处理、统统计处理及及各类日结结报表的印印制等功能能。生成财务并并账会计流流水功能说明核心系统在在日终批量量处理时，通通过FTPP的功能从从财务系统统服务器上上的指定目目录下取并并账数据文文件，对取取得的并账账数据文件件进行转换换、检查和和生成入账账会计流水水。处理周期日处理。数据来源本应用的数数据来源：财务系统与与核心系统统的账户对对照表。其他应用的的数据来源源：当日所有分分行财务并并账数据为为一个文件件，文件命命名为NBCWW.当天会会计日期。数据接口：输入项名称称类型长度度输入属性注释日期9（8）必输财务系统分分行号9（5）必输货币代码9（2）必输财务系统项项目代码X（8）必

24、输左对齐，不不足8位的的右边用空空格补齐上日借方余余额S9（133）V9（22）必输以正数表示示上日贷方余余额S9（133）V9（22）必输以正数表示示借方发生额额S9（133）V9（22）必输负数表示红红字冲账贷方发生额额S9（133）V9（22）必输负数表示红红字冲账当日借方余余额S9（133）V9（22）必输以正数表示示当日贷方余余额S9（133）V9（22）必输以正数表示示处理描述通过主机系系统的FTTP功能，到到指定服务务器的预报报账目录取取财务系统统的并账数数据文件。当核心系统统不能正确确得到并账账数据时：在控制台上上显示高亮亮信息并停停止处理。由技术人员员确认出现现问题的原原因。

25、若当日确无无财务并账账数据文件件则将该步步骤略过，否否则需查明明原因后重重新执行。为避免由于于取不到并并账文件引引起系统错错误，即使使当天确无无财务并账账数据，财财务系统也也应该按约约定的命名名规则建立立一个空文文件。对并账数据据进行合法法性和完整整性检查：检查数据文文件中的日日期是否等等于核心系系统当天的的会计日期期。检查分行、币种、项项目代码的的合法性。检查同机构构、同货币币的借贷发发生额是否否平衡。对发生额的的方向进行行检查：只允许借方方发生的账账户，并账账数据的贷贷方发生额额不为零。只允许贷方方发生的账账户，并账账数据的借借方发生额额不为零。对损益类账账户，在年年终决算日日则不限制制发

26、生额的的方向。若发现有检检查无法通通过的数据据，则将该该分行下所所有的并账账数据都不不作并账处处理，同时时打印如下下报表：生成财务务系统并账账文件数据据差错清单单通知总总行营业部部和相关差差错分行。将具体的差差错记录转转成财务务系统并账账文件未成成功清单通知差错错差错分行行。财务系统并并账文件数数据差错清清单机构号 机构构名称 年年 月 日 币币种分行号财务项目代代码本日借方发发生额本日贷方发发生额检查标志XXXX账号非法XX发生额方向向错XX合计借贷不平财务系统并并账文件未未成功清单单机构号 机构构名称 年年 月 日 日期分行号币种财务项目代码上日借方余额上日贷方余额本日借方发生额本日贷方发

27、生额本日借方余额本日贷方余额在所有检查查完成后，不不论检查是是否通过，都都需要为总总行营业部部打印财财务系统并并账情况（各各分行汇总总）清单。清单格格式如下：财务系统并并账情况（各各分行汇总总）清单年 月 日并账成功分分行号及名名称并账失败分分行号及名名称分行号分行名称分行号分行名称XXXXXXXXXXXX并账成功分分行合计（1）并账失败分分行合计（2）财务并账各各分行汇总总合计（3） = （1） + （22）将财务系统统的并账数数据按照转转换规则生生成财务并并账的会计计流水：将财务系统统分行号转转成核心系系统账务中中心机构号号。将财务系统统货币代码码转成核心心系统的货货币符号。按对照表关关系

28、将财务务系统项目目代码转成成核心系统统的内部账账号。若财务系统统的借方发发生额不等等于零，则则产生一笔笔借方会计计分录。若财务系统统的贷方发发生额不等等于零，则则产生一笔笔贷方会计计分录。同一个分行行、同一货货币的会计计流水号相相同。用生成的财财务并账会会计流水更更新内部分分户账、总总账，并登登记账户交交易历史；会计分录类型借贷科目货币账务行金额备注DR表内科目账账号账务中心报账借方金金额 CR表内科目账账号账务中心报账贷方金金额输出数据财务并账会会计流，会会计流水号号以TA打头。为总行营业业部和差错错分行生成成财务系统统并账文件件数据差错错清单。为差错分行行生成财财务系统并并账文件未未成功清

29、单单。为总行营业业部生成财务系统统并账情况况（各分行行汇总）清清单。打印财务并并账记账凭凭证。会计流水检检查功能说明日终批处理理的第二步步是收集所所有需要当当天记账的的会计流水水，并对这这些会计流流水进行合合法性检查查。处理周期每日处理。数据来源本应用的数数据来源：会计流水。其他应用的的数据来源源：会计流水。处理描述收集会计流流水：联机日志文文件产生的的会计分录录数据。各个应用子子系统批处处理后产生生的会计流流水档，如如：财务并并账会计流流水、结息息会计流水水、各种计计提及自动动划转会计计流水等。需当日入账账的隔日会会计流水。内部账户合合法性检查查：在联机生成成的会计流流水中，凡凡是涉及到到内

30、部账户户的处理均均已实时进进行了控制制，而批处处理生成的的会计流水水，由于未未经过这些些联机交易易的检查，因因此在批量量时还需要要进行合法法性检查，这这些合法性性的检查内内容将包括括：内部账户的的账号头66位与入账账的机构号号是否相同同。内部账号的的后2位是是否为99。入账的货币币符是否与与账号中的的货币代码码相匹配。内部账户的的账号是否否在内部部账户控制制表中作作了定义。内部账户在在内部账账户控制表表中是否否处于使用用状态。除损益账户户的年终结结算日外，会会计流水的的记账方向向是否允许许。若发现非法法的会计流流水，按如如下规则处处理：按原交易的的借、贷方方向，分别别产生指定定暂付、暂暂收专户

31、的的挂账会计计流水。逐笔挂账，逐逐笔反映明明细。只在原交易易机构挂账账，便于次次日转销，挂挂账会计流流水不参加加资金清算算。以业务提示示清单方式式通知交易易机构。科目合法性性检查：会计流水中中相应的JJJTT码码是否存在在。JJTT码码或内部账账户所对应应的科目是是否存在。相应的记账账科目是否否还在使用用状态。记账科目下下是否为最最底层科目目。当发现非法法的会计流流水时，系系统需要对对这些非法法的会计流流水自动进进行挂账处处理，处理理的原则和和方法为：按原交易的的借、贷方方向，分别别产生指定定暂付、暂暂收专户的的挂账会计计流水。逐笔挂账，逐逐笔反映明明细。只在原交易易机构挂账账，便于次次日转销

32、，挂挂账会计流流水不参加加资金清算算。以业务提示示清单方式式通知交易易机构。当天未复核核的会计流流水处理：由于部分账账务处理的的授权机制制采用“交易录入入 + 交交易复核”的方式，在在交易录入入时扣减付付款方余额额，冻结收收款方余额额（公司活活期账号、活期储蓄蓄账号、内内部账号），产产生会计流流水，在交交易复核时时释放收款款方余额。如果当日存存在未复核核的交易，为为了顺利完完成批处理理，而且又又能达到控控制的目的的，系统需需要对未复复核的会计计流水作如如下特殊处处理：将付款方的的会计流水水自动改成成已复核状状态。将收款方的的会计流水水用交易行行的暂收账账户会计流流水代替，自自动建立批批处理挂账

33、账记录。以业务提示示清单方式式通知交易易机构。借贷平衡检检查：虽然联机交交易的表内内科目借贷贷发生额的的平衡已在在联机实时时控制，批批处理交易易的表内科科目借贷发发生额平衡衡也由各个个应用程序序保证，但但为了防止止由于存在在不可预测测的因素，引引起总账的的发生额和和余额不平平，批处理理时仍需要要作如下处处理：汇总所有的的表内记账账会计流水水（包括系系统合法性性检查生成成的挂账会会计流水）。按不同的账账户机构、货币分别别累加借方方发生额和和贷方发生生额。如果借方发发生额大于于贷方的，自自动用指定定暂收账户户挂账垫平平。如果贷方发发生额大于于借方的，自自动用指定定暂付账户户挂账垫平平。以业务提示示

34、清单方式式通知账户户机构。会计分录批量交易码码：需要产生批批量挂账：00033（主要用用来定义借借方挂账和和贷方挂账账的账户）交易子码 001（批批量挂账）类型借贷科目货币账务行金额备注DR批量借方挂挂账账户（138001-000999）原币交易行交易金额CR批量贷方挂挂账账户（262001-000999）原币交易行交易金额输出数据生成挂账会会计流水，会会计流水号号以TC打头。给相关机构构生成批处处理差错挂挂账业务提提示清单。打印批量挂挂账记账凭凭证。资金清算功能说明从经过检查查的会计流流水中，找找出交易机机构和账户户机构不等等的会计流流水（检查查无法通过过的会计流流水因已在在交易机构构挂账处

35、理理，在此不不会参加资资金清算），根根据这些会会计流水中中的交易行行机构号、账户行机机构号、币币种、借贷贷标志、金金额等项信信息，按币币种在交易易机构产生生同城本本代它交易易清单和和异地本本代它交易易清单，在在账户机构构产生同同城它代本本交易清单单和异异地它代本本交易清单单，根据据这四份交交易明细清清单再汇总总生成网网点资金清清算汇总表表，由各各网点资资金清算汇汇总表产产生分行行同城资金金清算汇总总表和分行异地地资金清算算汇总表，最后由由各分行行异地资金金清算汇总总表产生生总行资资金清算汇汇总表。根据分行行同城资金金清算汇总总表，分分别产生四四组清算会会计分录，登登记网点5503066分行资金

36、金清算科目目下的000800清清算账户、登分行清清算中心5503066科目下的的90+网网点号的各各网点清算算账户。根据总行行资金清算算汇总表，分别产产生四组清清算会计分分录，登记记分行111301科科目下的0000011存放国内内联行款项项账户、登登记总行营营业部233301科科目下的000+分行行地区号分分行国内联联行存放账账户。椐此四组会会计分录产产生的清算算会计流水水中，网点点与分行账账务中心、分行与总总行营业部部的对应账账户发生金金额相等，但但方向相反反。这些清清算会计流流水无需参参加内部账账的余额检检查和会计计流水合法法性检查，但但仍需要参参加平衡检检查。本系统将清清算层次设设定为

37、两级级：总行清清算中心与与分行账务务中心为第第一级清算算，分行账账务中心与与支行及分分理处（统统称网点）为为第二级清清算。处理周期每日处理。数据来源本应用的数数据来源：经过检查后后汇总的会会计流水。其他应用的的数据来源源：无。处理描述生成同城城本代它交交易清单找出交易行行和账户行行都属于同同一分行的的会计流水水，按账户户机构号排排序。打印同城城本代它交交易清单，反映了了本机构代代其他同城城机构收付付的交易明明细：交易码账户机构号号账号借方金额贷方金额会计流水号号对方账号小计借方笔数： 借方金额额： 贷方笔笔数： 贷方方金额：小计借方笔数： 借方金额额： 贷方笔笔数： 贷方方金额： 合计借方笔数

38、： 借方金额额： 贷方笔笔数： 贷方方金额： 生成异地地本代它交交易清单找出交易行行和账户行行不属于同同一分行的的会计流水水，按账户户机构号排排序。打印异地地本代它交交易清单，反映了了本机构代代其他异地地机构收付付的交易明明细交易码账户机构号号账号借方金额贷方金额会计流水号号对方账号小计借方笔数： 借方金额额： 贷方笔笔数： 贷方方金额：小计借方笔数： 借方金额额： 贷方笔笔数： 贷方方金额： 合计借方笔数： 借方金额额： 贷方笔笔数： 贷方方金额： 生成同城城它代本交交易清单找出交易行行和账户行行都属于同同一分行的的会计流水水，按交易易机构号排排序。打印同城城它代本交交易清单，反映了了其他同

39、城城机构代本本机构收付付的交易明明细：交易码交易机构号号账号借方金额贷方金额会计流水号号对方账号小计借方笔数： 借方金额额： 贷方笔笔数： 贷方方金额：小计借方笔数： 借方金额额： 贷方笔笔数： 贷方方金额： 合计借方笔数： 借方金额额： 贷方笔笔数： 贷方方金额： 生成异地地它代本交交易清单找出交易行行和账户行行不属于同同一分行的的会计流水水，按交易易机构号排排序。打印异地地它代本交交易清单，反映了了其他异地地机构代本本机构收付付的交易明明细：交易码交易机构号号账号借方金额贷方金额会计流水号号对方账号小计借方笔数： 借方金额额： 贷方笔笔数： 贷方方金额：小计借方笔数： 借方金额额： 贷方笔

40、笔数： 贷方方金额： 合计借方笔数： 借方金额额： 贷方笔笔数： 贷方方金额： 生成网点点资金清算算汇总表根据网点同城本代代它交易清清单的借借、贷方合合计数椐分分别填写下下表的A、B栏。根据网点同城它代代本交易清清单的借借、贷方合合计数椐分分别填写下下表的C、D栏。根据网点异地本代代它交易清清单的借借、贷方合合计数椐分分别填写下下表的E、F栏。根据网点异地它代代本交易清清单的借借、贷方合合计数椐分分别填写下下表的G、H栏。轧差金额=本代它借借方金额本代它贷贷方金额它代本借借方金额+它代本贷贷方金额。当轧差金额额大于0时时表示头寸寸增加，小小于零则表表示头寸减减少。按网点打印印网点资金金清算汇总

41、总表，反映各各网点在分分行资金头头寸的增减减情况：交易范围本代它借方方本代它贷方方它代本借方方它代本贷方方轧差金额笔数金额笔数金额笔数金额笔数金额同城ABCD异地EFGH合计生成分行行同城资金金清算汇总总表根据辖下各各网点的网点资金金清算汇总总表中的的汇总数以以及分行账账务中心网点资金金清算汇总总表中的的同城部分分数椐按各各机构分别别填写下表表。头寸轧差数数之和可能能不为零，表表示网点头头寸会引起起总行的头头寸变动。按分行打印印分行同同城资金清清算汇总表表，反映分分行内各网网点间资金金清算关系系：网点号码本代它借方方本代它贷方方它代本借方方它代本贷方方轧差金额笔数金额笔数金额笔数金额笔数金额A

42、B合计生成分行行异地资金金清算汇总总表根据辖内所所有网点（含含分行账务务中心本身身）的网网点资金清清算汇总表表中异地地部分数椐椐按各机构构分别填写写下表。头寸轧差数数之和表示示分行在总总行的头寸寸变动情况况，当轧差差金额合计计大于0时时表示头寸寸增加，小小于零则表表示头寸减减少。按分行打印印分行异异地资金清清算汇总表表，反映分分行在总行行的头寸变变动情况：网点号码本代它借方方本代它贷方方它代本借方方它代本贷方方轧差金额笔数金额笔数金额笔数金额笔数金额AB合计生成总行行资金清算算汇总表根据各分分行异地资资金清算汇汇总表和和总行网网点资金清清算汇总表表中的合合计数按各各机构分别别填写下表表。头寸轧

43、差数数之和必须须为零。总行资金金清算汇总总表，反映分分行在总行行的头寸变变动情况：分行号码本代它借方方本代它贷方方它代本借方方它代本贷方方轧差金额笔数金额笔数金额笔数金额笔数金额AB合计生成清算会会计流水：根据分行行同城资金金清算汇总总表中各各网点（剔剔除8000部门）的的本代它借借方发生额额、本代它它贷方发生生额、它代代本借方发发生额、它它代本贷方发发生额产生生四套二级级资金清算算会计流水水。根据总行行资金清算算汇总表中各分行行（剔除总总行8000部门）的的本代它借借方发生额额、本代它它贷方发生生额、它代代本借方发发生额、它它代本贷方发发生额产生生四套一级级资金清算算会计流水水。表外业务不不

44、产生资金金清算关系系。会计分录批量交易码码：00001交易子码 0011（二级资资金清算）类型借贷科目货币账务行金额备注DR503066-008800原币网点本代它借方方金额CR503066-90*原币账务中心本代它借方方金额DR503066-90*原币账务中心本代它贷方方金额CR503066-008800原币网点本代它贷方方金额DR503066-90*原币账务中心它代本借方方金额CR503066-008800原币网点它代本借方方金额DR503066-008800原币网点它代本贷方方金额CR503066-90*原币账务中心它代本贷方方金额交易子码 0022（一级资资金清算）类型借贷科目货币账务

45、行金额备注DR113011-000001原币账务中心本代它借方方金额CR233011-00*原币总行本代它借方方金额DR233011-00*原币总行本代它贷方方金额CR113011-000001原币账务中心本代它贷方方金额DR233011-00*原币总行它代本借方方金额CR113011-000001原币账务中心它代本借方方金额DR113011-000001原币账务中心它代本贷方方金额CR233011-00*原币总行它代本贷方方金额输出数据生成清算会会计流水，会会计流水号号以TB打头。打印清算记记账凭证。生成各种清清算报表同城本代代它交易清清单异地本代代它交易清清单同城它代代本交易清清单异地它代

46、代本交易清清单网点资金金清算汇总总表分行同城城资金清算算汇总表分行异地地资金清算算汇总表总行资金金清算汇总总表表外本代代它交易清清单表外它代代本交易清清单更新内部分分户账功能说明内部账户更更新、计算算利息和释释放当日未未复核交易易浮动额、生成内部部账户开销销户报表等等。处理周期每日处理。数据来源本应用的数数据来源：批量更新内内部账户会会计流水。联机未实时时更新内部部账户的会会计流水。内部分户账账。其他应用的的数据来源源：无。处理描述更新内部账账余额：在联机状态态下生成的的会计流水水已经实时时更新了内内部账的余余额，但批批量状态下下由各应用用生成的会会计流水同同样会涉及及到内部账账户，这些些会计

47、流水水就需要通通过批量方方式来更新新内部账户户的余额，与与此同时，如如果遇到未未开户的内内部账户，系系统不对该该账户是否否允许开户户进行检查查，根据内内部账户控控制表自动动开户。计算利息：在内部账户户中，部分分账户是需需要计算利利息的，它它们的积数数就要在批批量处理时时进行更新新。本系统统对利息的的计算采用用每天滚积积数的方法法，并根据据计息方法法的控制，实实现分段或或不分段的的方式计算算利息。当利息不分分段计算时时，根据当前的的余额方向向直接将余余额累加到到借方积数数或贷方积积数中。当当要求分段段计息时，如如果当天利利率未作调调整，也是是根据当前前的余额方方向直接将将余额累加加到借方积积数或

48、贷方方积数中；如果当天天利率作了了调整（不不论是借方方利率还是是贷方利率率），则首首先将当前前的借方积积数、贷方方积数记入入内部户分分段计息表表，然后清清空借贷方方积数，再再根据当前前的余额方方向直接将将余额累加加到借方积积数或贷方方积数中，并并将积数开开始日期改改成当天会会计日期。释放当天未未复核交易易浮动余额额：根据各内部部账户浮动动余额，先先扣减账户户余额，然然后将浮动动余额清零零。生成内部账账户开销户户报表：生成当天开开设或关闭闭的内部账账户开销户户报表。会计分录无。输出数据生成内部账账户余额文文件。生成内部账账户开销户户报表。更新总账功能说明总账的加工工处理。处理周期每日处理。数据来

49、源本应用的数数据来源：记账会计流流水。内部账户余余额文件。其他应用的的数据来源源：各应用余额额文件。处理描述累加发生额额：将经过各种种检查的会会计流水，首首先转换成成科目会计计流水（外外部账户会会计流水根根据JJ、TT码转转换），然然后按不同同的机构、币种、科科子细目分分别累加得得到借方笔笔数、借方方发生额、贷方笔数数、贷方发发生额。更新日总账账：用累计发生生额逐条更更新总账档档案中的记记录（如果果档案中记记录不存在在，系统需需要自动建建立一条新新记录），当当日的余额额处理先用用当日余额额 = 上上日余额 + 当日日贷发生额额 当日借借方发生额额的计算公公式进行计计算，然后后根据科目目表中的余

50、余额方向控控制标志，进进行不同的的方式处理理：对非双向科科目，按余余额方向控控制的要求求直接更新总总账的当日日借方余额额或当日贷贷方余额。对双向科目目，还要到到内部账户户中对同一一机构、币币种、科子子细目项下下的账户分分别累加当当天余额产产生借方累累计余额和和贷方累计计余额，如如果计算出出来的当日日余额与分分户的借贷贷方累计余余额的轧差差数相等，就就直接将借借方累计余余额和贷方方累计余额额填到总账账记录中的的当日借方方余额和当当日贷方余余额，否则则将计算出出来的当日日余额按借借贷轧差反反映方式进进行处理。更新月总账账：根据日总账账数据更新新月总账档档案。更新汇总日日、月实体体总账：将更新后的的

51、总账记录录按分行、汇总行和和总行进行行累加，得得到当天发发生的汇总总实体账发发生额，用用来更新汇汇总的日实实体总账记记录和月实实体总账记记录。会计分录无。输出数据生成日计表表数据。账务检查功能说明在账务处理理完成之后后，系统还还需要对处处理结果进进行检查，当当出现错误误时，需以以提示报表表的方式通通知有关的的机构。处理周期每日处理。数据来源本应用的数数据来源：总账当日余余额文件内部账户余余额文件。其他应用的的数据来源源：各应用余额额文件。历史档案。卡片余额文文件财务并账数数据文件处理描述总分核对：各应用在进进行自己的的批处理时时，需要按按照公共的的标准接口口提供分户户余额文件件，由AII子系统

52、进进行总账余余额与分户户余额的比比较，以核核对总分是是否相符。为了保证账账务处理的的正确性，在在进行总分分比较时，需需要参数化化设置错误误限额，当当出现错误误的记录达达到或超过过这个限额额时，系统统必须停止止运行，由由相关人员员检查错误误结果，以以决定继续续执行还是是回退重新新进行账务务的更新。账卡余额核核对：各应用除按按照公共的的标准接口口提供分户户余额文件件外，同时时还需要按按标准提供供卡片余额额文件，由由AI子系系统将卡片片余额进行行汇总，然然后与分户户余额进行行比较，以以检查账卡卡是否相符符。历史明细余余额核对：对每一个分分户而言，在在登记账户户历史明细细的时候，都都需要根据据账户的上

53、上日余额和和逐笔的发发生额结出出各分户的的当日余额额，这个余余额需要与与分户账的的当日账面面余额进行行比较，以以检查分户户账和明细细账是否相相符。历史明细的的核对也需需要参数化化设置错误误限额，以以保证账务务处理的正正确性。总账检查：横向检查。根据公式式：当日贷贷方余额 当日借借方余额 上日贷贷方余额 + 上日日借方余额额 当日贷发生生额 + 当日借方方发生额 = 0，检检查每个科科目的横向向平衡。纵向检查。分机构、币种的表表内科目上上日借贷方方余额合计计是否相等等、本日借借贷方发生生额合计是是否相等、本日借贷贷方余额合合计是否相相等，以检检查总账的的纵向平衡衡。余额方向检检查。根据据科目控制

54、制表中“余额红字字标志”检查余额额是否允许许红字。余额零检查查。根据科科目控制表表中“余额零标标志”检查科目目当日的余余额是否必必须为0。关联科目账账户余额检检查：对132002科目和和132003科目账账户，366*科科目和466*科科目账户，按按照000001与0000011分户，0000022与000002分户户 的方式进进行核对。对113001和233301，以以及502203、5502044、502206、5508011、508802、5559011等按总行行与分行对对开账户的的科目，按按照分行的的000001分户与与总行的3331（地地区号）分分户 的方式进进行核对。需核对的关关联

55、账户余余额必须金金额应该相相等，方向向相反。财务并账余余额检查：在对从财务务并账系统统取得的并并账数据文文件进行转转换、检查查和入账处处理之后，将将结出核心心系统的各各账户余额额，这些账账户的余额额需要与财财务系统的的相应账户户余额进行行核对，核核对方法：如果核心账账户余额为为借方或贷贷方红字，与与财务系统统的借方余余额核对，否否则与财务务系统的贷贷方余额核核对。如果余额不不符，标注注余额不符符字样。不论余额是是否相符，都都需要打印印财务系系统入账及及核对清单单。会计分录无。输出数据批处理差错错提示清单单。旬末处理缴存人民币币一般性存存款准备金金功能说明一般性存款款准备金的的处理原则则是由总行

56、行直接向各各分行收缴缴后，再统统一向人行行上缴。在在本系统中中所描述的的缴存人民民币一般性性存款准备备金，是指指总行向分分行的收缴缴处理，总总行向人行行的上缴由由于涉及备备付金余额额，需由手手工方式处处理。处理周期每旬末处理理。数据来源本应用的数数据来源：总账。内部分户账账。计提参数表表、计提来来源表。其他应用的的数据来源源：无。处理描述缴存金额的的计提处理理：根据“计提提参数表”和“计提来源源表”确定计提提基数。应缴金额为为：（各计提提来源科目目*计提比比例） 计提来源源余额取值值至角分，计计算结果计计算四舍五五入至角分分。根据“计提提参数表”中备抵账账号确定本本期应缴金金额与交易易分支：

57、本期应应缴金额 = 应缴缴金额 - 备抵账账号余额若本期应缴缴金额 00，作补缴缴处理；本本期应缴金金额 0，作补补缴处理；若本期应应缴数 0，作作退回处理理。根据“计提提参数表”确定发动动账务处理理时间。编制“缴存存一般性存存款准备金金科目余额额表”。会计分录批量交易码码：缴存外汇一一般性存款款准备金：00066交易子码 001（补补缴处理）类型借贷科目货币账务行金额备注DR502066000001外币分行缴存金额CR50206600*分行户户外币总行缴存金额交易子码 002（退退回处理）类型借贷科目货币账务行金额备注DR50206600*分行户户外币总行缴存金额CR502066000001

58、外币分行缴存金额输出数据生成外汇存存款准备金金计提会计计流水，会会计流水号号以TF打头。待发动账务务处理时才才打印外汇汇存款准备备金计记账账凭证。打印外汇存存款准备金金科目余额额表。打印外汇存存款准备金金计提表。年终处理年终决算处处理功能说明年终决算处处理。处理周期每年12月月31日处处理。数据来源本应用的数数据来源：总账。内部分户账账。其他应用的的数据来源源：无。处理描述（待定）会计分录（待定）输出数据（待定）特殊处理特殊处理是是指非日终终、旬末、月初、月月末、季初初、季末、半年、年年初、年终终的处理，但但在特定日日期必须执执行的处理理。主要包包括内部户户结息和外外币利息税税结汇处理理。内部

59、户的结结息处理功能说明在每季度末末月的二十十日，需要要对计付利利息的内部部账户进行行结息处理理，并打印印利息计计算表、利息入入账清单和利息息入账传票票等。处理周期每季最后一一个月200日处理。数据来源本应用的数数据来源：内部账。其他应用的的数据来源源：无。处理描述结息时，需需要按系统统内资金往往来存款利利率计算应应付分行利利息，按系系统内资金金往来透支支利率计算算应收分行行利息，应应收利息和和应付利息息应分别处处理。在次日（遇遇总行节假假日顺延）的的日始状态态下发动联联机批交易易(0911910)进行利息息的划收、划付，以以实时放映映各分行头头寸的变化化情况。发动账务处处理时，系系统自动区区分

60、上线行行和非上线线行的不同同处理：对已上线的的分行根据据利息收付付会计流水水直接由总总行自动记记分行的损损益账户。对未上线的的分行，则则总行营业业部先记总总行的500503（待待发送联行行往账），然然后登记联行往来来登记簿，由异地地资金汇划划系统去划划收或划付付利息。目前需要结结息的内部部账户仅限限总行的：233011系统内联联行存放账账户。502033划拨统筹筹信贷资金金账户。502066一般存款款准备金。会计分录BTR交易易码：内部账户结结息：19910交易子码 001（应应付分行联联行存款利利息分行已上上线）类型借贷科目货币账务行金额备注DR732044-000001联行行往来利息息支出