九鼎木器加工有限公司年产20000套家具项目可行性研究报告

1、山东* 九鼎家具有限公司年产 13000套家具项目可行性研究报告申报单位（盖章） ：* 九鼎有限公司山东恒诚信工程咨询有限公司2011年7月山东*山东*九鼎家具有限公司年产13000套家具项目 .企业组织及劳动定员9.1组织机构本项目由*九鼎有限公司组织实施。为加强项目管理，提高投资效益，由项目法人对项目的策划、资金筹措、建设实施、生产经营、 资产的保值增值等实行全过程负责。 在项目建设过程中，建议设立生 产技术部、研发部、财务部、办公室等机构，对项目的工艺生产、资 金使用、施工组织等进行管理，以确保项目按时完成。公司组织机构 比较健全，生产管理、技术管理经验较为丰富，能适应项目实施后的 需要

2、。企业组织结构如下图：董事长r总纟仝理9.2人员配置与培训根据项目特点，生产线一线人员实行三班制，其余人员实行一班 制，每班工作8小时。本项目实施后，需增加职工200人，使公司总人数达到800-1000 人，并调整职工文化构成状况，中专以上文化程度人数达到员工总数 的50%以上，具体劳动定员配置如下表所示：劳动定员表序号部门职务文化程度人数备注1董事长办公室董事长大专12总经理办公室总经理大专13副总经理办公室副总经理大专24办公室主任大专15财务部部长大专3部长1人，会计1人，出纳1人6生产技术部部长大专5机修，电工7销售部部长大专27总监1人，大区经理6人，业务员20人8售后服务部部长大专

3、109研发部部长本科510人力资源部部长大专211车间工人初中-中专700所需员工从社会上招收，经培训合格后上岗工程招标10.1工程招标的基本原则根据中华人民共和国招投标法的要求，为确保该项目建设的 质量，缩短工期，节省投资，防范和化解工程建设中的违规、违法行 为，保护国家利益，本项目建设的各主要环节应通过招标方式进行。 根据本项目的具体情况，招标遵循以下原则：1、公开原则工程项目招标应具有高的透明性，实行招标信息、招标程序公开。2、公平原则应给予所有招标人平等的机会，使其享受同等的权利，并履行共 同的义务。3、公正原则评标时应按事先公布的标准对待所有投标人。4、诚实信用原则招标人应以诚实、守

4、信的态度行使合法权益，履行义务，以维护招、投标双方的利益平衡，以及自身利益与社会利益的平衡。5、独立原则招标人应是独立的法人，在招标过程中应自主决策，不受任何外 界因素的干扰。6、接收行政监督原则遵守有关法律法规以及有关规定，接受有关行政监督部门依法实 施监督。10.2招标范围及招标组织形式招标的范围包括项目建设的施工监理招标、施工企业选择招标 等，面向社会全部进行公开招标。鉴于项目法人单位目前尚不具备自行招标所具备的编制招标文 件和组织评标能力，该项目招投标活动，全部委托给有资质的招标代 理机构办理。10.3投标、开标、评标和中标程序根据建设项目规模和建设要求，在招投标过程中必须遵守如下程

5、序：1、项目经上级部门批复同意后，项目承办单位旨在指定的媒体 上发布招标公告。2、在招标文件开始发出之日起30日内，具有承担投标项目能力 的法人或者其他组织都可以投标。 投标人少于3个时，应当重新进行 招标。投标文件应当对招标文件提出的实质性要求和条件做出响应， 招标项目属于建筑施工的，招标文件的内容还包括拟派出的项目负责 人与主要技术人员的简历、业绩和拟用以完成招标项目的机械设备本 项目不接受联合招标。3、开标时由项目委托招标单位主持，邀请所有投标人参加，由 招标人委托公正机构检查并公证。投标人的投标应当符合下列条件之 一：能够最大限度的满足招标文件中规定的各项综合评价标准或者满 足招标文件

6、的实质性要求，并且经评审的价格合理。4、评价按照中华人民共和国投标管理法 的规定和程序进行。5、中标人确定后，招标人向中标人发出中标通知书，该通知书 具有法律效力，若中标人放弃中标项目，应当承担法律责任。自中标 通知书发出30日之内，按照招标文件，项目承办单位和中标人签订 书面合同，同时，中标人不得向他人转让中标项目，不得将中标项目 肢解后分别向他人转让。10.4评标委员会的人员组成和资质要求项目全部采用公开招标的方式，因此，在招投标过程中，为保证 项目的公开，对评标委员会的组成和资质有以下要求：1、评标委员会人员组成评标委员会由项目承办单位的代表有关技术、 经济等方面的的专 家组成。根据本方

7、案在项目开标当天从当地计委专家库中随机抽取。 评标委员会主任由资深的专家担任， 评标委员会采用单数制，但最低不少于5人，并且技术、经济等方面的专家不得少于成员总数的三分 之二；评标委员会要严格按照招标文件确定的评价标准和方法，对投标文件进行评审和比较。投票采用打分制，以得分高者当选。2、评标委员会成员的资格要求评委会成员职称在副高（副教授）级以上，从事本专业至少在8年以上，对工程项目有较深入的研究，并且职业道德良好，与投标单 位无任何利害关系。评标委员会成员应当客观公正的履行职务， 遵守 职业道德，对所提出的评审意见承担个人责任。投资估算与资金筹措 11.1估算依据及说明11.1.1估算依据1

8、、国家发改委、建设部颁布的建设项目经济评价方法与参数（第三版）；2、国家现行投资概算的有关规定；3、山东省建筑工程综合定额；4、山东省安装工程综合定额；5、济宁市材料预算价格；6、同类工程造价情况；7、建设单位提供的有关基础数据资料。11.1.2估算说明1、土建工程费：参照山东省建筑工程综合定额及当地材料预算 价格，并参考了近年其他同类工程造价资料；2、设备购置费：依据询价及建设单位提供的有关资料；3、安装费：参照山东省安装工程综合定额，并根据企业实际情 况估算；4、勘察设计费按土建费用的1.5%计算；5、工程监理费按土建费用的0.5%计算;6、 建设单位管理费按工程费用的1%计算；7、劳保统

9、筹费按土建费用的2.6%计算；8、市政配套费按每平方米建筑面积 100元计列；9、 基本预备费按第一、二部分费用之和的5%计算，未考虑涨 价预备费；10、其他费用按现行投资估算的有关规定计取。11.2固定资产投资估算额及构成分析11.2.1主要建筑工程费用估算经估算，该项目主要建筑物建筑面积为13986.5平方米，工程造 价总额为1318.45万元。建筑工程费用详见下表：建筑工程费用估算表单位：万元序号名称建筑面积（平方米）单位造价（元）总价（万兀）1仓库3000900.00270.002安装车间2000800.00160.003油化车间2000900.00180.004木工车间2000800

10、.00160.005单身职工楼9901100.00108.906展厅1996.51300.00259.557原材料仓2000900.00180.008合计13986.51318.4511.2.2主要设备费用估算经估算，该项目主要设备共计164台（套），设备购置及安装费用合计为1915.4万元。单位：万元主要设备费用表单位：万元序号设备名称单位单价（力兀）数量总价（力兀）备注1精密裁板锯台4.91678.40国产2分体木工冷压机台5.21052.00国产3全自动CNC跟踪直线封边机台18.612223.20国产4热压机台11.510115.00国产5三排钻套3.81660.80国产6往复锯台6.

11、61066.00国产7修边机台0.62414.40国产8磨刀机台0.1242.40国产9六排多轴木工钻床套9.216147.20国产10悬臂数控雕刻机台5810580.00国产11重型正负压曲面压机台368288.00国产12重型正负压曲面压机台368288.00国产1641915.4011.3总投资估算本项目一期工程总投资为4999.52万元，其中固定资产投资总额为4677.92万元，铺底流动资金为321.6万元。总投资估算详见下表:总投资估算表单位：万元序号工程和费用名称估算价值（万元）总 值建筑工 程设备购置设备安 装工位器具 费其他费 用-一一工程费用1建筑工程1318.451318.

12、452工艺设备1915.401915.403给排水10.0010.004电气、自控30.0030.005供热、通风45.0045.006环保30.0030.007消防15.0015.008劳动安全卫生35.0035.009总图150.00150.00一 合计1468.452080.403548.85-二-其他工程及费用1土地使用费用450.00450.002建设单位管理费85.1785.173勘察设计费40.0040.004施工监理费30.0030.005职工培训费20.0020.006劳保统筹费70.1470.147建设规费8.508.50二合计703.81703.81一、二合计1468.4

13、52080.400.00703.814252.66三不可预见工程费425.27425.27四建设期贷款利息0.000.00固定资产投资合计1468.452080.400.001129.084677.92五铺底流动资金321.60321.60总投资4999.5211.4资金筹措本项目总投资5000万元，全部由*九鼎有限公司自筹。计划与资金筹措表单位：万元序号项目建设期投产期达产期合计1231项目投资4677.92861.66210.335749.911.1固定资产投资4677.924677.921.2流动资金861.66210.331071.992资金筹措4677.92861.66210.335

14、749.912.1自有资金4677.92258.5063.104999.522.2借款0.00603.16147.23750.39221长期借款0.000.002.2.2流动资金603.16147.23750.393总投资4677.92258.50321.604999.52财务评价12.1成本分析按生产技术方案确定的消耗指标估算，原材料及水、电、汽价格 按企业所在区域提供的价格计取。1、主要原材料及辅料费用见附表-原材料及燃料动力消耗表。2、燃料及动力费用年平均生产300天，每天8小时，全年共耗电200万度，水1 万方，蒸汽4800吨。合计205.5万元。见附表-原材料及燃料动力消 耗表。3、

15、工资及福利费项目定员1000人，年薪按2.5万元（含基本工资、劳保福利、 奖励），全年共计2500万元。4、折旧费及摊销费折旧按平均年限折旧法计算。项目固定资产投资 4677.92万元, 形成固定资产价值3548.85万元，建筑物折旧年限20年，年折旧率 5%，设备折旧年限10年，残值5%，年折旧率9.5%，折旧费为271.06万元。无形递延资产按10年平均摊销，年摊销费为112.91万元。5、修理费修理费按折旧费的30%计取，每年81.32万元。6、其他费用其他费用为扣除折旧、摊销、修理费、工资及福利费后的其他制 造费用，年其他费用共81.32万元。7、销售费用及管理费用销售费用及管理费用参

16、照类似企业现状计取，正常年分别为288万元和203.54万元。成本费用估算详见附表。12.2销售收入和销售税金估算本项目建成后，年产卧房家具5000套，每套售价10000元，年 销售收入5000万元；年产客厅家具3000套，每套售价10000元， 年销售收入3000万元；年产办公家具5000套，每套售价8000元, 年销售收入4000万元；总收入12000万元。年销售税金及附加按国家规定计取。产品缴纳增值税17% ;城市维护建设税按增值税的7%计取，教育费附加按增值税的4%计取。可计算出，正常年增值税为973.87万元，正常年附加税为107.13万元。合计正常年销售税金及附加为1080.99万

17、元12.3利润总额及分配正常年项目利润总额为1904.55万元，所得税按25%计，所得 税后利润额为1428.41万元，提取公积金后，分配项目投资产生的可 供分配利润为1214.15万元。利润总额及分配见附表。12.4财务盈利能力分析根据财务现金流量分析（详见附表）和资金来源与分析（详见附 表），计算出以下指标：1、财务内部收益率31.08% ；2、财务内部净现值（ic=12%）4677万元；3、累计净现金流量所得税后14502.34万元；4、 所得税后静态投资回收期（含建设期）4.27年；利润总额5、 投资利润率二 X100%固定资产投资+项目流动资金=33.12%正常年利税总额6、 投资利

18、税率二 X100%固定资产投资+项目流动资金51.92%由以上数据可以看出：财务内部收益率、投资利润率、投资利税 率均高于行业水平，说明盈利能力满足了行业最低要求， 财务净现值 远大于0,说明项目投资累积贡献率较大。12.5不确定因素分析1、盈亏平衡分析年固定成本年固定成本销售收入-可变成本-销售税金及附加100%二 66.12%计算结果表明，该项目只要达到设计能力的 66.12%，企业就可 保本，由此可见，该项目风险较小。2、敏感性分析当产品销售收入、经营成本、固定资产投资分别增减5%时，对项目财务内部收益率、净现值、投资回收期的影响进行了敏感性分析， 分析结果详见下表：财务敏感性分析表变化因素变化幅度财务内部收益率（%）财务净现值投资回收期（年）(ic=12%)基本方案28.8288584.49销售收入5%41.81162253.56-5%14.9814916.64经营成本5%17.9129906-5%39.21147253.