一万吨果汁及果醋饮料加工项目可行性研究报告

1、某县1万吨果汁、醋饮料加工项目可行性研究报告目录第一章 总则1.1 项目概况 11.1.1项目单位基本情况11.1.1.1 总则 11.1.1.2 财务状况 . 11.1.1.3 法定代表人基本情况 11.1.2项目建设条件21.1.3项目建设计划21.1.4投资结构和资金来源31.2 可行性研究报告的编制依据31.3 综合评价4第二章项目背景及必要性2.1 项目建设背景52.2 项目建设的必要性6第三章建设条件3.1 项目区概况83.1.1地理位置和区域范围83.1.2自然资源状况83.1.3社会经济状况83.1.4项目建设地点的选择93.1.5本行业及相关行业发展现状93.2 项目建设条件

2、优缺点分析103.2.1项目建设条件103.3 主要障碍和解决方案 .12第四章市场分析与销售计划4.1 市场分析 . 134.1.1项目产品市场供需现状134.1.2市场前景分析134.1.3项目产品的市场竞争优势144.2 销售战略、计划和营销模式154.3 市场风险分析 . 164.3.1项目产品市场因素风险分析164.3.2预防和缓解策略 . 16第五章建设计划5.1 产品方案及建设规模175.2 建设规划与布局175.3 施工标准175.4 生产工艺技术方案175.4.1生产工艺175.4.2工艺技术的可靠性和可用性 . 185.4.3工艺技术方案185.4.4工艺流程图5.4.5物

3、资消耗定额与平衡195.5 设备方案 . 195.5.1设备选型195.5.2设备来源 205.5.3设备清单205.6 原材料和燃料供应205.7 公共工程、辅助工程及其他配套工程215.8 节能减排措施 . 215.9 实施时间表 . 21第六章环境影响评价6.1 环境影响 . 246.2 环境保护与治理措施 . . 246.3 评估与批准 . 24第七章项目组织与管理7.1 组织结构和职能分工. 257.2 经营管理模式267.3 经营管理措施 . 267.4 技术培训277.5 劳动保护、卫生和消防27第八章投资估算及资金来源8.1 投资估算依据 . 288.2 投资估算 . 288.

4、2.1. 1 建设投资 . 288.2.1.2 流动性 . 288.3 资金来源 . 288.3.1中央财政资金288.3.2地方配套资金288.3.3自筹资金及来源 . 298.3.4银行贷款和融资 . 298.4 资金的使用和管理 . 298.4.1财政资金使用与管理298.4.1.1 财务薪酬资金的使用和管理 . 298.4.1.2 财政自由资金的使用和管理 . . 298.4.2银行贷款使用与管理308.4.3其他30第九章财务评估9.1 财务评估的依据 . . 319.2 营业收入、营业税和补助金的估算 . 319.2.1营业收入319.2.2营业税金及附加319.3 总成本和运营成

5、本的估算 . 319.3.1每单位产品的预计生产成本319.3.2项目总成本估算329.3.3运营成本估算329.4 财务效益分析 329.4.1盈利能力分析329.4.2偿付能力分析329.5 不确定性分析 . 339.5.1盈亏平衡分析339.5.2敏感性分析339.6 财务评估结论 . . 34第10章社会效益分析10.1 社会评价的基本结论3610.2 农业产业化经营3610.2.1金梨产业壮大，农业生产结构调整有效推进3610.2.2完善产业链，促进工业化发展，建设现代农业。 . . . . . 3610.2.3项目辐射驱动力强10.2.3.1 项目单位与农户的利益联系机制10.2.

6、3.2 辐射驱动基地10.2.3.3 辐射驱动农民10.3 农民增收与农业增效评价3710.3.10.3.210.3.3附录1. 时间表附表1：可行性研究报告撰写人基本信息附件二：建设投资估算表附表2-1：土木工程投资明细表附表2-2：设备投资明细附表2-3：技术投资明细附表 3-1：流动性估算表附表4：资金筹集和使用时间表附表 5：总成本费用估算表附表5-1：单位产品生产成本估算表附表6：固定资产折旧、无形资产和其他资产摊销估算表附表 7：利润和利润分配表附表 7-1：营业收入、营业税和补充以及增值税估算附表8-1：项目投资现金流量表附表8-2：项目资金现金流量表附件9：偿还贷款本息计算表（

7、含财务偿还资金）附表 10：财务计划现金流量表2. 附件1、湖北省某有机农产品有限公司果汁醋饮料加工厂位置图2、湖北省某有机农产品有限公司布局图3 3. 配件附件1：项目单位营业执照复印件附件二：社会中介机构近两年出具的财务审计报告附件3：企业信用等级证书和领先企业等级证明材料附件4：新技术、新工艺认证材料（如新技术认证证书、技术鉴定和推广意见、中试报告等）附件6：环保部门批准意见附件7：自筹资金来源证明附件八：资产抵押（质押）或担保证明材料其他配件第一章 总则1.1项目概述1.1.1项目单位基本情况1.1.1.1概述湖北某有机农产品有限公司于2004年10月在县工商局注册，注册资本3000万

8、元。位于湖北省省级工业园区209国道交园片区工业园区。现主要生产和销售日本、韩国梨苗和金梨有机水果。公司为股份制民营企业，实行董事会领导下的总经理负责制。公司现有员工34人，其中大专以上学历28人，高级职称4人，中级职称8人。公司现拥有空调保鲜库1座，库容3000吨，近万亩有机金梨园通过欧盟ECOCERT认证。由于2006年某地区十年未见干旱，2007年连续53天下雨，果实品质和产量远未达到理想状态。此外，公司的利益并没有真正体现在金梨的前期。 2007年，公司被评为“湖北省农业产业化重点龙头企业”和“湖北省重合同守信用企业”。1.1.1.22007年末，湖北某有机农产品公司总资产4727.7

9、万元，其中固定资产2538.9万元，无形资产176.3万元，流动资产2012.4万元。全年实现销售收入1968.5万元，实现销售利润304.3万元。1.1.1.3法定代表人基本情况公司法定代表人，男，1971年2月出生，研究生学历，高级农艺师。 1991年9月至1993年6月就读于黄冈农业学校，获得中专学历； 1993年8月至1999年8月在团丰县农业局农业执法大队工作，任科员、队长； 1999年9月 2001年6月起就读于中国农业科学院研究生院，获硕士学位； 2001年6月至2004年12月就职于中农春雨高科技有限公司，历任总经理助理、南方项目部经理、中农春雨高科技有限公司. 湖北分公司总经

10、理； 2004年12月至2005年12月任中农春雨高科技有限公司总经理助理。2005年12月至今任湖北某有机农产品公司法人代表、总经理，兼任湖北省果业协会常务理事、县金梨协会常务副主席。工作以来，主要从事日本、韩国梨有机栽培标准化技术及水果深加工的研究与开发，具有较深的学术造诣。公司和本人坚持以人为本，诚信合法经营，无不良贷款行为，无损害自身及社会形象的行为，无破产史。1.1.2项目建设条件1.1.3项目建设计划 项目名称：恩施州某县10000吨果汁及果醋饮料加工项目建设性质：改扩建建设地点：湖北省某工业园区交园片区规模：1万吨/年技术来源：主要技术依托于中国食品工业协会、陕西鼎丰科技、某市裕

11、达轻工机械有限公司及公司内部研发机构。安排：项目建设工期1年，即可行性研究2008年1月至2008年4月； 2008年4月至7月的厂房及生产工艺设计； 2008年7月至11月建成标准钢结构厂房2260平方米； 2008年8- 12月完成设备采购、安装、调试，满足生产要求。组织管理方案：县人民政府成立了县万吨级果汁果醋饮料加工改扩建项目建设领导小组。该项目由湖北某有机农产品公司组织实施。项目领导小组负责项目实施的组织协调，对与项目有关的重大问题进行研究和决策；县农业综合开发办公室负责项目实施的监督检查和项目资金的控制；湖北某有机农产品公司负责项目实施，根据项目计划，在实施进度中保质保量地完成项目

12、建设内容，确保效益目标的落实，负责新产品的引进和推广。技术、资金和物资管理、技术培训、市场开发、营销网络建设。1.1.4投资结构和资金来源项目总投资1741.8万元，其中：建设资金783.6万元，其他123万元，流动资金835.2万元。申请中央财政国家农业综合开发资金585万元，地方财政支持资金（省级财政支持）293万元，建设单位自筹资金563.8万元，银行贷款300万元。1.2 可行性研究报告的编制依据1.3 综合评价第二章项目背景及必要性2.1 项目建设背景根据中共、国务院印发的国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要、关于推进社会主义新农村建设的若干意见、十一五农业部印发全国农业和农村经济

13、发展五年规划（2006-2010年）等文件，全面推进社会主义新农村建设，结合“十一五”发展规划县特色果业，根据随着社会经济的不断发展，人们的物质文化生活水平有了很大提高。随着消费观念的更新，消费结构发生深刻变化，形成了各种消费市场。在经历了一场轰轰烈烈的产品广告战之后，我国葡萄酒市场如今已进入“冷战”状态。随着消费观念的更新，果汁、果醋等含有人体健康所必需的各种维生素等营养物质，且不含酒精，符合市场消费趋势，更适合现代人的需求。消费者。某县是湖北省特色水果生产重点县。培育出了全国著名的柑桔王牌“阿枣”蜜柑和名优柚子新兴贡水白柚，并成功引进韩国优质梨品种金梨。 2007年末，全县共产贡水白柚、“

14、某晨”柑、金梨5万吨，其中残果2万吨。国家农业综合开发工程鼓励依托科技进步，优化品种结构，提高农产品质量，促进农业产业化，发展高产、优质、高效农业增加农民收入。 2007年，湖北省农业厅将我县列为水果基地建设县。某县委、县政府在县国民经济和社会发展“十一五”规划中明确将水果产业作为富民强县的支柱产业。为果业提供了宽松的发展环境。2.2 项目建设的必要性某县位于鄂西南山区，东径1091110955，北纬29333013，国土总面积2740平方公里总耕地面积64万亩。属亚热带大陆性湿润季风山地气候。地球的黄金分割线北纬30线贯穿全境，造就了一定的地理、地貌、气候、动植物的多样性、古朴、奇特的特点。

15、森林覆盖率高达68%。 %。某县是典型的山区农业县。 2007年末全县农业人口近30万，占全县总人口的86.4%。农村经济以种植业和养殖业为主，种植业以水果、茶叶、烟叶、药材等经济作物为主。全县现有贡水白柚、“某早”柑桔、金梨等总面积8.6万亩，年产水果5万余吨，产值超过7000万元。本项目的建设可促进饮料行业的新发展，提高企业经济效益，满足消费市场需求；实现地方资源优势向经济优势转化，发展地方特色经济；促进特色经济作物保护，发展种植业，有效防止水土流失，维护生态平衡；帮助农民增收，帮助农民脱贫致富；增加地方财政收入，安置下岗职工再就业。经济效益可观，市场前景十分看好。通过本项目的实施，可加快

16、项目区农业产业结构的优化调整，带动农民致富，促进农村经济健康可持续发展，真正服务“三农”和“三农”。回馈社会。第三章建设条件3.1 项目区概况3.1.1地理和区域范围项目实施区位于东径10935、北纬308的工业园区交园片区。3.1.2自然资源状况项目实施地点位于湖北省某工业园区交园片区，209国道与胶泗省道交界处。距沪蓉高速21公里，距恩施徐家坪机场28公里，距宜万铁路恩施火车站31公里。规划中的恩黔高速公路和安昌铁路将穿过园区，公路、铁路、航空交通将更加便捷。项目区覆盖全县所有水果种植区，绿色有机水果资源丰富。已开发有机金梨基地8000亩，绿色食品公水白柚基地50000亩，无公害食品“一些

17、枣”柑28000亩。 2007年生产水果5万吨，2010年计划生产水果10万吨。水电资源丰富，年装机容量17万千瓦。3.1.3社会经济状况2007年末全县总人口34.45万人，其中：农村人口29.75万人，占86.4%，城镇人口4.7万人，占13.6%。农村居民人均纯收入2109元，城镇居民人均可支配收入7439元。全县完成生产总值143509万元，按可比价格计算，比上年增长7.7%。分三产业看：第一产业增加值63976万元，增长4.1%；第二产业增加值27927万元，增长11.7%；第三产业增加值51606万元，增长9.7%。三大产业结构为44.6：19.5：35.9。全年完成农林牧渔业及其

18、服务业总产值98095万元，增长4.1%。其中，农业产值57169万元，增长6%。3.1.4项目拟在交源镇某工业园区交源片区改扩建年产1万吨果汁、醋饮料加工厂，并购置配套的果汁、醋加工生产线。项目区气候、文化、环境条件优越。3.1.5本行业及相关行业发展现状中国果汁饮料的生产在1970年代还处于起步阶段，1980年代处于缓慢发展期，1990年代发展迅速。随着人们生活水平的逐步提高，果汁饮料开始进入一些富裕家庭，成为这些家庭的必备饮品。在一些宴会或餐厅用餐时，喝果汁饮料已成为一种时尚。由于果汁饮料富含维生素等营养成分，因此被许多儿童、老人和患者用作营养品。从果汁饮料市场消费趋势的变化来看，也充分

19、体现了近年来我国人民生活水平不断提高的新趋势。可以预见，随着我国人民生活水平的不断提高，果汁饮料的消费量将不断扩大，果汁饮料行业将有新的发展。在果汁饮料品种方面，打破传统单一橙型的格局，向品种多元化方向发展。现在已经量产的品种有几十个，主要有：苹果汁、柑橘汁、鲜橙汁、椰子汁、鲜桃汁、葡萄汁、杏汁、猕猴桃汁、仙人掌汁、百香果汁、沙棘汁、黑醋栗汁、山楂汁、枣汁、杏仁露、花生露等。从品种结构上，既有浓缩果汁； 100%纯果汁；果汁含量为3%9%的果汁饮料。其包装形式也趋于多元化，包括玻璃瓶、纸塑复合软包装、金属罐等。为了满足不同生产或消费的需要，有大、中、小不同容量的包装。 2002年，湖北一家有机

20、农产品公司从中国农业科学院引进金梨，在县交源镇种植。展览第一名。 2003年至2005年，公司按照“公司+协会+基地+农户”的经营模式，在交源、小关、万寨、珠山等乡镇建立了8000余亩金梨“订单”基地，获得了ECOCERT于2006年8月颁发“欧盟有机食品转换证书”。到2009年，所有水果基地进入高产期，为金梨有机汁的加工提供了良好的原料基础。同时，某地区有5万亩绿色食品贡水白柚基地，2.8万亩无公害食品“枣”柑。果醋的原料提供了有力的保障。2005年，公司在省级工业园区交源工业园投资2000万元，建设了可容纳3000吨的空调保鲜库，并于2006年8月正式投产。3.2 项目建设条件优缺点分析3

21、.2.1项目建设条件政策环境良好。某县委、县政府组织专家科学考察论证后，决定把金梨等水果产业作为全县农村经济结构调整的主导产业，鼓励科技干部、民营企业与农民承包、出租土地或共同开发金梨等水果。基地方面，前三年免税等优惠政策将吸引外商投资发展，加快金梨等水果基地建设步伐。同时，要求有关部门转变工作方式，简化相关程序，增强服务意识，共同营造良好的投资环境，为水果产业建设提供了优越的政策环境。水果资源丰富。全县生物资源多达1465种，其中植物资源1203种，特色资源769种，木本经济作物40种，药用植物785种。品类评价第一名“公水白柚”多次获得全国柚协会金奖，2003年金梨荣获湖北省“优质梨”称号

22、。金梨果面呈金黄色，晶莹透亮，果实有大有小，可食率95%，固形物14%以上。年产金梨、“某晨”柑、贡水白柚5万吨以上。市场优势明显。我国人口众多，消费市场广阔，果汁饮料市场潜力巨大。据统计，目前我国软饮料人均年消费量仅为8公斤，是世界平均消费水平的1/5，而我国果汁饮料人均年消费量仅为1公斤。 ，是世界平均消费量7公斤的1/7，在西欧国家中是最高的。平均消费水平为1/40，可见我国果汁饮料消费潜力巨大。随着城乡居民生活水平的逐步提高，果汁饮料的消费量势必会进一步增加。用梨生产果醋是国内首创，在国内果醋市场具有很强的竞争优势。技术力量雄厚。湖北某有机农产品公司项目实施单位拥有大专以上学历的专业技

23、术人员28人，其中高级职称4人，中级职称8人。他们多年从事日本、韩国梨的种植、贮藏保鲜、加工等工作，具有丰富的理论知识和实践技能。基础设施条件完备。项目实施区位于湖北省某工业园区交源片区，209国道与胶泗省道交界处。距沪蓉高速21公里，距恩施徐家坪机场28公里，距宜万铁路恩施火车站31公里。 “十一五”的恩黔高速公路、安长铁路穿境而过，公路、铁路、航空交通将更加便捷。项目实施县市水电资源丰富，年装机容量17万千瓦。唯一不足的是项目实施区供水不是很充裕。3.3 主要障碍及解决方案一是项目区金梨、贡水白柚、“Somezao”蜜柑种植面积较大，但进行贮藏保鲜和商品化的厂家只有一家，没有深果加工企业。

24、果品市场时间集中，果农销售困难。此外，次品果数量大，每年2万吨以上，果农收入不稳定。仍需加大资金和技术投入，加强水果深加工；二是加工1万吨果汁、果醋饮料。项目资金投入较大，县级财政紧张，急需国家项目资金支持。解决方案：一是积极申请立项，争取国家财政支持，支持企业做大做强。二是利用企业现有的人力、物力、财力，积极探索和完善果汁、果醋深加工新技术，打造更好的品牌，促进产业发展。当地水果产业。第四章市场分析与销售计划4.1 市场分析4.1.1项目产品市场供需状况进入21世纪后，世界饮料市场前景广阔。软饮料消费模式的变化，尤其是发达国家，逐渐减少酒精摄入，追求天然健康的低糖饮料，进一步推动饮料品种结构

25、的变化。因此，碳酸饮料的传统主流地位将受到挑战，茶饮料、果汁饮料、功能饮料等新一代饮料将更受国内外市场的重视。我国人口众多，消费市场广阔，果汁饮料市场潜力巨大。据统计，目前我国软饮料人均年消费量仅为8公斤，是世界平均消费水平的1/5，而我国果汁饮料人均年消费量仅为1公斤。 ，是世界平均消费量7公斤的1/7，在西欧国家中是最高的。平均消费水平为1/40，可见我国果汁饮料消费潜力巨大。随着城乡居民生活水平的逐步提高，果汁饮料的消费量势必会进一步增加。用梨生产果醋是国内首创，在国内果醋市场具有很强的竞争优势。4.1.2市场前景分析6月、 7月、8月，中国饮料工业协会举办了“2007中国茶饮料与植物饮

26、料发展研讨会”、“2007中国能量饮料/运动饮料发展研讨会”三场与民族饮料产业发展相关的研讨会， “2007中国果汁饮料发展研讨会”，三大饮料行业会议对中国饮料市场的现状和发展趋势进行了权威分析和预测，与会代表一致认为2007年及以后的2008年是最具发展潜力的主流产品和品种中国饮料市场潜力巨大的有：果汁饮料、茶饮料和功能性饮料，从总销量来看，果汁饮料位居第一，而功能性饮料增长最快。自1990年代初以来，我国果汁饮料市场不断发展，果汁和果汁饮料产品的品种不断增加。除了较大的果汁品种；苹果、橙汁等各种小品种果汁，尤其是野生珍稀果汁产品，在饮料消费市场上更受消费者青睐。果醋的味道比果汁更鲜美，更有

27、营养，有一定的保健作用，市场发展前景广阔。据CMMS数据，2007年除瓶装水外的其他饮料较2006年有所增长，其中可乐增长3%，果汁饮料增长7.21%。碳酸饮料的主要功能是解渴。 “形象”比较传统，相比之下风头就有点弱了。果汁饮料的最大特点不仅是解渴，还含有丰富的维生素、矿物质、微量元素等，具有极高的营养保健功能，同时也受到大众的喜爱，因为原汁原味的。专家分析显示，中国居民对新饮料的消费量仍然很低。果汁饮料人均年消费量不足1公斤，而世界人均消费量已达7公斤。这说明果汁饮料还有很大的发展空间。4.1.3项目产品的市场一是原料优势。我们主要使用无法达到欧盟有机水果商品化的水果，所有原料均为绿色无公

28、害有机产品。行业的市场结构对于研究一个产品的市场状况起着非常重要的作用，果汁市场也不例外。如果果汁饮料完全处于竞争性市场结构中，市场上各种产品之间的竞争非常激烈，新产品进入市场的门槛并不大。项目实施公司从原材料做起，狠抓水果基地的标准化建设，为其成品质量提供最重要的保障。二是技术优势。湖北某有机农产品公司项目实施单位拥有大专以上学历的专业技术人员28人，其中高级职称4人，中级职称8人。他们多年从事日本、韩国梨的种植、贮藏保鲜、加工等工作，具有丰富的理论知识和实践技能。三是价格优势。某县位于中国中西部地区的交界处。全县现有农业劳动力18.5万人。劳动力充足，成本低。仅相当于美国的1/25，韩国和

29、日本的1/20，相当于广东、浙江、江苏等东部地区。在约1/2的发达省份，金梨的种植和加工属于劳动密集型产业。此外，水果价格低于东部和中部地区。我县生产的金梨产品成本相对较低，价格优势明显。4.2 销售策略、计划和营销模式项目建成后，产品将主要销往国际市场，国内高端市场为辅，以欧盟和东盟国家为主要国外市场，国内高端市场北京、上海、天津、重庆、粤港澳为主要方向。按标准生产、商品化，定点定点销售。实行销售额与销售工资挂钩的办法，按销售额确定奖励。对有突出贡献的销售单位和个人给予奖励，激发销售人员的积极性，扩大销售规模。同时，公司利用海外合作关系，积极引进新产品，加大深加工产品推广力度，同时大量出口新

30、鲜水果。4.3 市场风险分析4.3.1项目产品市场因素风险分析总体来看，我国果汁饮料总量仍然偏少，部分产品质量不高，不够稳定。同时，原料基地建设还滞后于生产发展的需要，原料质量不稳定，来料不规范，已成为影响产品质量的重要因素。其次是原材料生产水平低、价格高，使其产品在国内外市场上缺乏竞争力，影响市场发展。4.3.2预防和降低风险对策首先，加强基地标准化建设，随时关注并把握欧盟有机农业法规修订工作，根据其要求修订公司有机金梨生产技术规程，按标准生产，始终坚持标准，加强对基地果农的培训；拓展果汁、果醋销售市场。新产品的投资有一定的风险，所以竞争不大。这时，广告策略要采取产品差异化策略，找准市场切入

31、点，做好市场定位和广告宣传。第五章建设计划5.1 产品方案及建设规模产品解决方案。项目建设单位采用“公司+基地+农户”的产业化模式，与果农签订水果生产协议，严格按照公司制定的标准生产。公司免费提供技术指导，聘请专家现场讲解，回收合格水果进行鲜果销售，收购有缺陷的水果进行深加工。建设规模。总投资1741.8万元，在湖北某工业园区交源片区改扩建果汁及果醋饮料加工厂，年加工生产果汁及果醋饮料1万吨。 .5.2 建设规划与布局改扩建果汁、醋饮料加工厂2260平方米，建设榨汁、澄清、浓缩生产线1条，购置搅拌系统1套，包装系统1套，共计129套设备。5.3 施工标准 本项目采用生物工程技术和现代饮料产业化

32、方法，是目前国内外果汁行业最先进的生产技术。其主要技术特点是：出汁率高、产品色泽清晰、品质优良。5.4 生产工艺技术方案5.4.1生产工艺浓缩梨汁、浊（带肉）梨汁、澄清梨汁、梨果醋、柑桔果醋等系列饮料产品。(1)浓缩果汁的生产工艺：原料选择清洗粉碎榨汁过滤均质脱气杀菌浓缩包装。（2）浊（带肉）汁生产工艺：原料选择清洗打浆榨汁粗滤调配均质加热装罐封口杀菌冷却。(3)澄清汁的生产工艺：原料选择清洗粉碎榨汁杀酶过滤澄清过滤加热排气装罐封口杀菌包装成品。(4)梨醋的生产工艺：原料选择清洗榨汁离心过滤酶解澄清杀酶调节糖度杀菌酒精发酵过滤梨酒调节酒精度醋酸发酵离心分离加热杀菌澄清馅成品梨醋。（5）橙柚醋的

33、生产工艺：原料选择预处理榨汁酶解静置澄清过滤调糖杀菌酒精发酵酒精调整醋酸发酵脱苦脱色过滤分配过滤灌装杀菌成品。5.4.2工艺技术的可靠性和可用性该项目采用生物工程技术和现代饮料产业化手段，是目前国内外果汁行业最先进的生产技术。5.4.3工艺技术方案梨汁采用带压、生物酶解、热冷凝冷却、膜分离等技术提取，生产出优质的梨原汁；采用低温双效真空浓缩技术生产梨浓缩汁，提高梨原汁质量和梨浓缩度。汁来生产梨汁和梨醋。根据梨产区不同，梨采用带式压榨，梨汁出汁率可达72-85%。澄清梨汁总则用酶处理，使高分子化合物完全分解，主要分解梨中的果胶，能完全分解溶解于水中的简单化合物，总则用梨果胶酶处理2小时，温度45

34、-48度适宜。5.4.4流程图破 碎洗洗原料入库原料摘 破 碎洗洗原料入库原料摘 要原料采收采前巴氏杀菌压榨取汁酶 解前巴氏杀菌压榨取汁酶 解无菌灌装浓 缩超 无菌灌装浓 缩超 滤成品储存成品储存5.4.5物资消耗定额与平衡年生产10000吨果汁和果醋饮料需要15000吨原材料。项目建设单位县可提供10万吨水果原料，可远满足果汁、果醋的年生产消耗。5.5 设备方案5.5.1设备选型根据生产工艺要求，统一配置各类生产设备。5.5.2设备来源其设备来自国内外先进的机械制造商，如：陕西鼎丰科技、某市裕达轻工机械有限公司、乐辉包装机械有限公司等。5.5.3设备清单（见表5-1）表 5-1 榨汁、澄清、

35、浓缩系统主要设备数量（件、件、套）单价（元/件、件、套）模型冲浪水果清洁剂439500CXI-5盘果检测机438000BGS-5带式提升机438000SYS-5破碎机426000PS-2.5榨汁机430000DJL-1酶解罐1262000DF-10000液固分离146000LX-800酒精发酵罐1259000DF-10000搅拌罐25800020立方米DF制醋机10110000DF-1000UF杀菌超滤140000UF-500固定出料系统228000电脑控制系统1100000DF控制系统DF温控系统20680DF控制器冷却塔18000不锈钢螺杆泵103600清洁水泵6360不锈钢泵18393.

36、31套不锈钢管72000操作平台140000包装系统110720005.6 原燃料供应项目厂区周边有充足的水果资源原料供应和冷库，该区域的原料资源可以保证生产消耗。项目实施区位于湖北省某工业园区交源片区，209国道与胶泗省道交界处。距沪蓉高速21公里，距恩施徐家坪机场28公里，距宜万铁路恩施火车站31公里。 “十一五”的恩黔高速公路、安长铁路穿境而过，公路、铁路、航空交通将更加便捷。各种配件和包装材料可通过公路或铁路运输购买。项目实施县市水电资源丰富，年装机容量17万千瓦。5.7 公共工程、辅助工程及其他配套工程厂房、仓库、宿舍、食堂、办公室的建设、装修，供水、配电、蒸汽锅炉的配套安装。同时，

37、公司水、电（特改）、道路等公用设施及配套设施齐全。5.8 节能减排措施WN-CAE中央空调自控节能系统和WN恒压供水节能系统投入运行。 WN中央空调节能系统是基于冷冻水和冷却水进出口温度的控制基础。通过对冷泵和冷却泵的合理控制，不仅循环系统本身可以节能30-75% ，而且可以促进主机间接节能10-10%。 20 %。 WN恒压供水节能系统，可设置不同时段的供水压力，可采用不同的供水压力，满足一天不同用水时段的要求。当用水量低时，自动降低供水压力。 WN供水节能系统可分八段设定供水压力。这是恒压供水领域的最新产品。此外，该系统可自动增泵、停泵，与其他产品相比， WN供水节能系统具有更高的节电率。

38、5.9 实施时间表项目建设期为1年， 2008年6月至2009年6月。 2008年6月至8月的可行性分析； 2008年7月至9月的厂房及生产工艺设计； 2008年9月至2009年3月竣工的标准钢结构厂房2260平方米； 2009年3月至6月完成设备采购、安装、调试，满足生产要求。 （见表 5-2）可行性分析阶段。撰写项目可行性分析报告。工厂设计阶段。确定配方、工艺路线和技术参数；根据上述数据完成生产过程的物料平衡计算；根据物料平衡参数，完成生产线设备配套方案和设备清单；根据生产线工艺和设备清单，完成设备管线连接图；根据设备布置要求，完成生产线布置和车间布置设计；根据设备清单和布置，计算水、电、

39、汽消耗量、车间面积、操作人员数据。根据车间设备布置，确定供水、供水、供电、蒸汽管道的位置。计算主要原材料、各种辅料、包装材料的日、月、年用量。厂房建设阶段。成套生产线设备的采购及售后服务谈判签订合同；成套生产线设备的加工与配套。在此期间，工厂同时进行以下工作：厂房、仓库、宿舍、食堂、办公室的建设和装修。配套安装供水、配电、蒸汽锅炉；申请卫生许可证和生产许可证；包装设计、市场推广、媒体宣传；原材料、辅助材料和燃料的准备和补充；设备安装调试，生产线验收。试生产阶段。指导试生产，连续试生产3批次，送市卫生防疫站检验；培养生产技术工人，使他们能够独立生产出合格的产品。项目验收阶段。编制产品质量企业标准

40、。报卫生防疫站验收，并通过市卫生防疫站和技术监督局的验收，项目验收。技术服务方向正式移交工厂管理机构。表 5-2 项目实施进度表月亮项目08.0608.0708.0808.0908.1008.1108.1209.0109.0209.0309.0409.0509.06可行性分析厂房设计生产工艺设计厂房建设设备采购项目验收第六章环境影响评价6.1环境影响6.2环境保护与治理措施6.3 评估和批准项目建设单位已向中钢集团武汉安全环保研究院申请对项目进行环评，并报县环保局审核，批准实施。第七章项目组织与管理7.1 组织架构及职能分工县人民政府成立了县万吨级果汁果醋饮料深加工改扩建项目领导小组。该项目由

41、湖北某有机农产品有限责任公司组织实施。组织结构图如图 7-1 所示。图 7-1 组织结构图5人225人22人300人县项目领导小组负责项目实施、研究决策和与项目有关的重大问题的组织协调；县农业综合开发办公室负责项目实施的监督检查和项目资金的控制；保质保量完成项目建设任务，确保效益目标落实。负责新技术的引进和推广、资金和物资管理、技术培训、市场开拓、营销网络建设。7.2 运营管理模式以湖北某有机农产品有限公司为龙头，采取“公司+协会+基地+农户”的模式，实施公司自有示范基地，公司与农户共建果品基地，公司提供全技术服务，回收合格水果，然后入库。到冷库，用于生产加工。在金梨种植基地的前十年，果农实际

42、上已经成为公司的技术工人，按固定金额领取劳动报酬。梨园之间的庄稼归梨农所有。十年后，所有的梨园都归梨农所有。该公司仍在采购和销售合格的水果。从而真正形成公司与农民的利益共同体。同时，公司严格按照质量管理体系的规定，确保水果加工各个环节的安全、卫生、健康，真正生产出消费者可以信赖的果汁、果醋饮料。其次是加强员工教育，建设学习型公司，优化员工素质。7.3 经营管理措施项目建设必须树立项目“质量第一”的理念，严格执行生产过程设计的各项指标，同时制定一系列管理制度，使生产过程有规律可循。对项目资金管理，建立健全规范的财务制度，实行“专户入库、专人管理、分户开户、专户登记”，确保专项资金专款专用，管好用

43、好项目资金，积极争取中央投资支持。地方配套资金的落实情况；项目建设，确保加工厂及其生产设备的合理优化利用；同时，在生产加工过程和营销工作中严格执行成本核算，提高项目资金使用效率。对水果产品实施精细包装，增强市场知名度，实施优质名牌战略，拓展销售市场，增加销售收入。加大“a”牌品牌宣传力度，使其成为市场占有率高、市场竞争力强、市场适应性强的优质名牌产品。同时，加强品牌保护，坚决打击滥用商标和包装的违法行为，规范市场行为。7.4 技术培训按照果汁、果醋类饮料生产规定的要求，加强技术培训。项目实施单位加强企业全体员工的企业文化素养；根据实际需要加强加工厂各部门生产工人的生产技能；提高技术干部的管理水

44、平和业务水平。同时，积极采取请进、走出去的方式，定期邀请高等院校、科研院所专家来我县参观、讲学，组织相关人员与国内外先进企业进行学习交流。7.5 职业安全、卫生和防火在水果加工过程中，做好劳动保护和安全卫生教育，加强安全生产监督管理，实行安全生产部门牵头制度，各安全生产责任部门要建立健全各项安全生产工作。制定重大、特大安全生产事故应急预案，确保安全生产责任制度和措施落实到位。安全教育培训要常态化、制度化，加强对生产加工部门从业人员的安全培训和教育，认真落实上岗资格证书制度，不断提高干部职工的安全意识和自主保护能力。提高我们员工的安全卫生、消防环保意识和观念，让每个人都具备相关的知识和技能，以杜

45、绝不安全的工作环境，进而防止设备损坏、职业灾害和环境事故的发生。污染。同时，企业应提供完备的消防工具，化解突发事件的危机。第八章投资估算及资金来源8.1投资估算依据按照国家农业综合开发基金及项目管理办法的有关规定，结合某地现行价格进行测算。水果原料价格按某县次品水果价格估算，人工工资50元/人天，设备按出厂价估算。8.2投资估算8.2.1 项目总投资1741.8万元。8.2.1.1 固定资产投资783.6万元，其中生产车间205.6万元，设备购置578万元。8.2.1.2 流动性835.2初始流动资金262.9其他投资123万元。其中：技术引进（果汁、醋加工技术引进）50万元，技术培训15万元

46、。筹备费23万元，勘察设计费6万元，安装调试费29万元。（详见附表2、附表2-1、附表2-2、附表2-3、附表3）8.3资金来源8.3.1申请中央财政资金585万元，占总投资的33.6%。 （详见附件四）8.3.2地方财政配套资金293万元，占总投资的16.8%，全部由省级财政资金支持。 （详见附件四）8.3.3公司募集资金563.8万元，占总投资的32.4%。自筹资金来源可通过向项目建设单位全体股东募集资金或增值扩股等方式解决。建设单位总资产4727.7万元，其中：固定资产2538.9万元，无形资产176.3万元，流动资产2012.4万元，年利润304.3万元。 （详见附表及附件）8.3.4

47、银行贷款和融资银行贷款300万元，占总投资的17.2%。 2008 年 7 月 1 日，县级信用社同意在 2008 年向建设单位贷款 300 万元。8.4资金使用与管理8.4.1财政资金的使用和管理8.4.1.1 财政支付资金的使用和管理财政共投入实缴资金658.5万元，主要用于购置机械设备和建设厂房。资金按照农业综合发展资金管理办法管理和使用。公司空调保鲜库房和办公用房作为财务支付资金的抵押物，2013年偿还50%，2014年偿还50%。8.4.1.2 自由财政资金的使用和管理财政自由资金投入219.5万元。主要用于新技术引进50万元，技术培训15万元，污水处理厂及设备127.5万元，场地绿

48、化27万元。资金管理严格按照恩施州财农总发2004271号恩施州财政局关于印发恩施州农业综合发展财政资金县级核算制度管理办法的通知执行，执行财发20084号全国农业综合开发财政有偿资金管理办法和鄂财总发20065号湖北省财政厅关于进一步加强农业综合开发财务管理的意见。8.4.2银行贷款使用与管理银行贷款300万元主要用于流动资金投资300万元。银行贷款资金管理严格按照银行和公司财务管理制度执行。8.4.3其他企业自筹资金563.8万元，主要用于流动资金535.2万元和建设投资28.6万元。第九章财务评估9.1 财务评价依据根据国家农业综合开发项目和资金管理办法及有关财政制度和经济规定，财政性支

49、付资金占用费按2.4 /年计算，年贷款利息按8 计算，设备安装调试费按设备投资的5%计算。 %提款，基本准备金按项目建设投资的3 %计算，营业税及附加按相关税收标准计算，所得税按25 %计算，项目折现率为12 %，项目计算期为11年。9.2 营业收入、营业税和其他估算9.2.12009年，该项目可年产果汁、果醋类饮料3000吨，实现营业收入1680万元。达产年生产果汁、果醋类饮料1万吨，实现营业收入5600万元。9.22009年，项目可提供税金157.3万元，其中：营业税及附加109万元，所得税48.3万元； 2010年可提供税收436.9万元，其中：营业税及附加235万元，所得税201.9万

50、元，年税收收入652.8万元，其中：营业税及附加336万元元;所得税316.8万元。9.3总成本和运营成本估算9.3.1果汁和果醋饮料的单位生产成本为3715元/吨，其中：水果采购2400元/吨，燃料动力和水225元/吨，工资福利690元/吨，制造成本400元/吨.（详见附件5-1）9.3.2正常年份，项目总费用为4301.9万元，其中：不良果品收购费2400万元，水、电、燃料费225万元，工资福利费690万元，不良果品费67万元。折旧、修理费9万元，摊销1万元、利息45万元、管理费5.6万元、销售费用448万元、其他制造成本400万元。9.3.3项目投产当年，营业费用417.76万元，其中：

51、不良果品收购2400万元，水电燃料225万元，工资福利690万元， 9万元修理费45万元，利息45万元，管理费5.6万元，销售费用448万元，其他制造费用400万元。 （详见附件4）9.4财务效益分析9.4.1经分析，项目年均利润：税前757万元，税后498万元，项目投资利润率：税前43.5 %，税后25.6 % ，投资回收期（增量投资）：税后3.6年税前，税后4. 4年，财务内部收益率（增量投资总额）：税前46.5 %，税后38.7 % ，财务净现值（增量投资总额）：税前2488.1万元，税后1665.4万元.（详见附表）9.4.2还款从项目实施的第五年，即2013年开始，2014年全部归还

52、。归还后，累计结余4694.9万元，有偿还能力。 （详见附表10 ）9.5不确定性分析9.5.1按产量计算： 按产能计算： 按销售价格计算： 3715 +652.8=4367.8元/吨项目年产量2519吨，产能达到设计产能的25.2%，销售价格达到4367.8元/吨，可实现盈亏平衡。盈亏平衡图如图 9-1 所示。图 9-1 盈亏平衡示意图9.5.2，平均投资回报率在-3.2到+3.2%之间波动；当单位成本变动1%时，平均投资收益率波动。 -2。 39 +2。 39 % ；当投资为1%时，投资收益率的平均波动为-0。 643 +0。 643 % ，当当前交易量变化 1% 时，投资收益率的平均波动

53、为- 2.88 % + 2.88 %。因此得出投资项目最敏感的因素是产品销售价格和产量，其次是成本，投资的变化对项目的经济效益指标影响不大，是项目的不敏感因素。该项目。灵敏度分析表见表9-1，灵敏度分析曲线见图9-2项目基本的程序售价成本投资+20%屈服-20%+20%-20%+20%-20%销售收入5600672044805600560056004480总消耗4301.94301.94301.95162.33411.54473.94212.1其中：折旧67676767676767税652.8652.8652.8652.8652.8652.8652.8净利619.31765.3-47 4.7 _ _-21 5.11535.747 3.3- 384.9投资金额