财务系统管理资料

1、K/3财务资料第64页 共 28页金蝶软件客户培培训实物练习习题(K/3财务) 金蝶软件上海金蝶软件科科技有限公司司第一章 系统统管理第一节 帐套套管理目的：掌握建帐帐的基本程序序及注意事项项。要求：按照下述述给出的资料料在K/3中中间层建立一一个帐套并对对其进行系统统设置，启 用帐套。实验一 帐套套新增新建帐套：帐套套号：0011；帐套名：田野有限公公司；帐套类类型：集团财财务；数据实实体：默认；数据库文件件路径：D:MSSQQL7DAATA ；系统用户名名：SA；系统口令：无；数据库服务务器：默认；数据库类型型：默认。注：帐套号、帐帐套名不允许许重复，帐套套类型在启用用后不允许更更改实验二

2、 帐套套使用（系统统参数）公司名称：田野野有限公司；记帐本位币币：RMB；名称：人民民币；小数点点位数：2；自然年度会会计期间：当当前会计年度度；20022 ；启用会会计期间：55 ；启用帐帐套。注：启用帐套后后除公司名称称还可更改，其其余参数都不不可更改。实验三 帐套套备份与恢复复帐套备份：服务务器端路径：D:MSSSQL7BACKUUP ；文文件名：田野野有限公司帐套恢复：用户户名：SA ；口令：无无；数据服务务器：默认；数据库类型型：默认；服务器端备份文文件：D:MSSQLL7BACCKUP田田野有限公司司.dbb；帐套号：田野有有限公司新；数据库文件件路径：D:MSSQQL7DAATA

3、注：自动批量备备份设置第二节 用户户管理实验四 新增增用户新增用户：张会会计（Admministtratorrs组）；王王出纳（Ussers组），两两者都是密码码认证用户，目目前暂无密码码。实验五 用户户授权张会计：具有所所有权限；王出纳：具有基基础资料的所所有权限和现现金管理系统统所有权限，有有凭证录入、 修改、删删除、查询的的权限。注：系统管理员员组的用户不不需要授权实验六 查看看帐套使用状状况与网络控控制第二章 总帐帐系统第一节 系统统初始化目的：掌握对帐帐套进行初始始化的步骤及及各操作要点点。要求：根据下述述给出的资料料按顺序完成成帐套系统基基础资料的维维护及初始数数据录入 并结束初始

4、始化工作。实验一 引入入科目从摸板中引入工工业企业的会会计科目注：回去选择与与企业行业属属性匹配的会会计科目摸板板实验二 基础础资料设置（公公共资料）一、币别设置新增币别美元：币别代码：USD ；币别名称：美元 ；记记帐汇率：88.706；折算方式：原币币*汇率=本本位币；浮动动汇率；金额额小数位数：2。新增币别港币：币别代码：HKD ；币别名称：港币 ；记记帐汇率：11.103；折算方式：原币币*汇率=本本位币；浮动动汇率；金额额小数位数：2。注：金额小数位位数最大到44位二、凭证字设置置新增凭证字：记记注：回去可根据据企业凭证种种类决定凭证证字，并可设设置相应范围围限制三、计量单位设设置计

5、量单位组代码计量单位名称系数重量组KG公斤1T吨1000数量组J件1X箱50四、结算方式的的设置代码名称JF06支票(fcsff)核算项目设置（一）具体核算算项目设置新增客户：代码名称01华东地区01.01 时代公公司01.02 明月公公司02华北地区02.01 大明公公司新增供应商代码名称01黄浦区01.01 新华公公司01.02 北新公公司02静安区02.01 佳和公公司新增部门代码名称01总经办02财务部03采购部04销售部04.01 销售一一部04.02 销售二二部05仓存部06生产部新增职员代码名称部门001张恒总经办002李影财务部003王和采购部004钱明销售一部005赵仓仓存部

6、006刘盛生产部5、新增物料对于未购买KK/3业务流流程模块，需需要利用总帐帐系统对某些些存货科目进进行简单的数数量金额核算算的用户，在在设“物料”核算项目的的具体内容时时要注意，必必须先设好相相关存货明细细科目后再去去添加物料核核算项目，否否则，新增的的存货明细不不能进行真正正的数量金额额辅助核算。已购买K/33业务模块的的用户则不需需在总帐系统统设置存货的的明细科目，只只要在存货一一级科目里挂挂接“物料”核算项目即即可。代码名称属性计量单位计价方法存货科目销售收入销售成本01材料01.01 甲材料外购公斤加权平均123.0151151201.02 乙材料外购公斤加权平均123.025115

7、1202产品02.01 A产品自制件加权平02 B产品自制件加权平均137501502注意：以上新增增的系统资料料如有错误，可可通过工具栏栏“属性”按钮去修改改，或用“删除”按钮去删除除，如果录入入初始数据后后，系统将不不允许再修改改或删除这些些会计科目的的，客户可通通过“禁用”功能将有错错，不再使用用，且不能修修改或删除的的系统资料禁禁止使用。其其具体操作为为：在系统资资料维护里，指指中某一具体体系统资料，按按右键选择“禁用”即可。（二）核算项目目类别设置新增“产成品”核算项目类类别，代码0011属性名称属性类别属性长度标准成本实数出厂价实数零售价实数销售政策文本2

8、55六、会计科目设设置新增会计科目科目代码科目名称外币核算期末调汇数量金额辅助核算核算项目102银行存款所有币别102.01工商银行人民币102.02建设银行美元102.03中国银行港元119其他应收款119.01职员职员123原材料123.01甲材料（计量单位：公斤）123.02乙材料（计量单位：公斤）139待摊费用139.01报刊杂志费199固定资产减值准准备221应交税金221.01 应交增值税税221.01.01 进项项税（借方）221.01.02 销项税税401生产成本401.01工资及福利405制造费用405.01折旧费405.02工资及福利501产品销售收入部门/职员/物物料50

9、3产品销售费用503.01折旧费503.02工资及福利521管理费用521.01 工资及福利利部门521.02折旧费部门521.03通讯费部门/职员521.04 其他部门521.05 坏帐损失522财务费用522.01利息522.02汇兑损益修改科目：1111-短期投投资（核算单单一外币，美美元，期末调调汇） 113-应收帐款（按按客户辅助核核算，往来业业务核算） 203-应付帐款（按按供应商辅助助核算，往来来业务核算）2002年5月月科目最高预预算： 521.001-工资及及福利-总经经办 1,200 5211.03-通通讯费-销售售一部/钱明明 8000操作要点：设外币核算的科科目时，一定

10、定要注意选择择相应币别，如如果一级科目目下有明细科科目按外币核核算的，则一一级科目要设设为核算所有有币别。在会计科目下挂挂接核算项目目的方式设明明细帐，与在在科目下直接接增加明细科科目实现的帐帐簿结果是一一样的，而且且还可解决科科目设置工作作重复，臃肿肿的麻烦，但但不是必须要要求这样设置置，关键是要要结合企业的的实际情况灵灵活掌握。设置数量金额辅辅助核算的物物料明细科目目时，注意必必须先新增物物料明细科目目，再去系统统资料维护处处添加具体的的“物料”资料，否则则易出现错误误信息。若客客户已购买KK/3购销存存业务模块，则则不需要在存存货科目下新新增明细科目目，只要通过过修改会计科科目功能，在在

11、一级科目里里利用核算项项目卡片挂接接物料辅助核核算即可。另另外，别忘了了在设数量金金额明细科目目时选择计量量单位组和缺缺省单位。如已购买应收、应应付子系统的的，则总帐里里的往来科目目，如应收帐帐款、应付帐帐款等必须设设定按客户或或供应商核算算项目核算，不不能下设往来来单位二级明明细科目，否否则应收、应应付子系统无无法自动生成成有关凭证，只只能通过手工工调整修改后后才能生成。如果已录入明细细科目后在系系统资料界面面看不到，可可在“工具”菜单下选“选项”中的显示明明细科目一项项即可。实验三 系统统参数设置总帐:本年利润润科目：3221-本年利利润（此项目目的设定影响响月末或年末末的结转损益益功能）

12、；对以下帐套选项项打“”：显示示科目最新余余额和预算数数 帐簿余余额方向与科科目设置的余余额方向相同同 启用往往来业务核销销 新增凭凭证检查凭证证字 新增凭凭证自动填补补断号注：系统参数中中相关选项回回去后根据企企业实际情况况作选择实验四 初始始余额录入币别：人民币科目代码科目名称本年累计借方本年累计贷方期初数量 期初余余额101现金 100借 3,000102银行存款 100借 37,400102.01工商银行 100借 37,400123原材料借 49,000123.01甲材料 3500借24,000123.02乙材料 2000借 25,000161固定资产借 512,000165累计折旧

13、 200 贷 2,000169在建工程借 73,740211应付工资贷 10,000221应交税金贷 2,500221.01增值税贷 2,500221.01.02销项税贷 2,500231预提费用贷 2,500301实收资本贷 1,036,100321本年利润贷 38,400币别：港币 科目代码 科目名称 期初余额额 原币 本位位币102银行存款借 150,000 1665,4500102.02 中国银行借 150,000 1665,4500币别：美元 科目代码 科目名称 期初余额额 原币 本位位币102银行存款借 35,000 3004,7100102.02 建设银行借 35,000 300

14、4,7100往来业务资料1、应收帐款 时代公司司 业务日期期：19988-07-009 应收收帐款余额：2,0000 明月公司司 业务日期期：19988-03-117 应收收帐款余额：1,5000应付帐款新华公司业务日期：19999-122-31 应付帐款余余额：133300损益类科目本年年实际发生额额商品销售收入-销售一部/钱明/A产产品：50,000管理费用-工资资及福利-总总经办： 55,800 管理费用-通讯讯费-总经办办/张恒：44,000管理费用-通讯讯费-财务部部/李影：11,800 实验五 结束初初始化试算平衡,结束束初始化.操作要点：1、录入外币科科目金额时，要要注意切换相相

15、应币别；2、录入下设核核算项目的科科目的金额时时，要点击核核算项目栏的的“”进入特特定 界面输输入；录入数量金额辅辅助核算的科科目金额时，点点击该科目将将会弹出数量量栏，在那儿儿录入数量；4、试算平衡时时要注意，如如企业有外币币业务，则必必须切换成综综合本位币去去试算。5、如果已购买买应收、应付付管理系统的的则应收、应应付款项初始始数据可在应应收、 应付管 理理系统里录入入后再传递到到总帐系统，而而不需要在总总帐系统里录录入初始数据录入过过程可与日常常凭证处理同同步进行，但但在凭证过帐帐前一定要结结束初始化第二节 日常帐帐务处理实验六 凭证录录入制单人：王出纳纳1) 20022-05-002

16、接受投资资 记-1借:银行存款-工商银行 5000,0000 贷贷:实收资本本 500,00002) 20022-05-006 对外投资资 记-2借:短期投资 $100,000 贷贷:银行存款款-建设银行行 $10,0000要点：在“币别别”单元格里选选择币别，在在“汇率”单元格里录录入记帐汇率率，在 原币金额处处录入原币金金额，系统会会自动计算折折合的本位币币数额。3) 20022-05-007 提取现金金 记-3借:现金 55,000 贷贷:银行存款款-工商银行行 5,0004) 20022-05-008 时代公司司销售 记-4借:应收帐款-时代公司 22,000 贷:产品销售收收入-销售

17、一一部/钱明/A产品 1,660 贷:应交税金-应交增值税税-销项税 340要点：必须录完完所有核算项项目内容：客客户、部门、职职员、物料。5) 20022-05-220 销售回款款 记-55借:银行存款-工商银行 2,000 贷贷:应收帐款款-时代公司司 2,0000要点：注意选择择相应的客户户名称。6) 20022-05-222 报销通讯讯费 记-6借:管理费用-通讯费-总总经办/张恒恒 500 管理费用用-通讯费-财务部/李李影 3000 贷:现金 8000要点：记得逐一一录入部门、职职员核算项目目信息。7)2002-05-255 采购购材料 借：原材料-甲甲材料50,0000 (数量：

18、10000公斤；单价：500公斤)-乙材料200,000 (数量：800公斤斤；单价：225元)贷：银行存款-工商银行70,000要点：在“单位位”单元格录入入计量单位，“单价”单元格录入单价，“数量”单元格录 入数量，系系统会自动计计算金额。录入记帐凭证时时应注意：1、凭证号、序序号由系统自自动编排，用用户不需自已已编号。2、录入凭证日日期时点击“日期”旁的按钮，弹弹出日历后选选择即可，也也可自已手工工自行输入。但但应注意，系系统不接受当当前会计期间间之前的日期期，只允许输输入当期或以以后各期业务务，而且过帐帐时，只处理理本期的记帐帐凭证。3、凭证摘要的的录入有三种种方法：a.直接录入；b.

19、如选择了了“查看”菜单“选项”中的自动携携带上条分录录摘要信息，则则系统会自动动复制上条记记录摘要到下下条；c.或者在英英文标点状态态下，双击键键盘右边“DEL”的按键，也也可以快速复复制上条分录录摘要；d.按F7键或或工具栏上的的“代码”按钮建立摘摘要库，需要要时调用。实验七 凭凭证修改、删删除把记-3凭证的的日期修改为为2002.05.088以记-3凭证为为底稿保存为为“提现类”模式凭证删除记-3凭证证再按原样补做记记-3凭证（可可通过“调入模式凭凭证”的方法录入入）实验八 凭凭证审核、过过帐更换操作员为：张会计手工审核第一、第第二张凭证把第一、第二张张凭证销章（取取消审核）成批审核会计分

20、分录序时簿中中的所有凭证证把所有凭证过帐帐冲销记-3提现现凭证，自动动生成红字冲冲销凭证，日日期：20002.05.31， 记-88，且过帐。 注意：可利用用反过帐功能能修改凭证实验九 凭证证查询、汇总总查询已过帐、已已审核的20002.055.06以后后录入的凭证证；查询已过帐、已已审核的包含含会计科目为为102.001银行存款款-工商银行行的凭证，按按凭证号排序序汇总所有凭证科科目的借贷方方余额，并模模拟打印凭证证汇总表。汇总记-1至记记-3凭证借借贷方余额。第三节 会计资资料的浏览与与打印实验十 帐簿簿及报表的查查询，并作模模拟打印查看总分类帐及及明细帐（帐帐证一体化）制作管理费用多多栏

21、帐，并查查看查看核算项目明明细表（管理理费用科目）查看核算项目组组合表（产品品销售收入科科目）实验十一 往往来管理1、利用核销管管理功能进行行应收帐款、应应付帐款的核核销。2、查看往来对对帐单及帐龄龄分析表。第四节 期末调调汇实验十二 期期末调汇2002年5月月31日的期期末汇率：HHKD-1.105； USDD-8.5111。汇兑损益科目：522-财财务费用；生生成凭证：汇汇兑损益；凭凭证日期：22002-005-31；凭证字：记记；凭证摘要要：结转汇兑兑损益。系统统将生成一张张调汇转帐凭凭证，凭证字字号为：记-9，且过帐帐注：在调汇前将将所有凭证过过帐第五节 自动动转帐按短期借款年初初余额

22、1000,000元和和3%年利率率计算本月应应负担的短期期借款利息。名称：计提短期期借款利息 转帐期间 会会计科目 方向 转转帐方式 比例例 包含本本期未过帐凭凭证1-6 财务务费用-利息息 自动判判定 按公公式转出 1000% 预提提费用 自自动判定 转入入 1000% 包含公式：ACCTT（“201”，“C”,0,1,1,“”）*0.03/122 (短短期借款年初初余额*0.03/122)根据自动转帐的的设置方案自自动生成凭证证，凭证字号号为：记-110，且过帐帐第六节 结转转损益实验十四 结结转损益指定损益类科目目所对应的本本年利润科目目，生成凭证证：结转损益益，按其余额额相反的方向向结

23、转，凭证日期：20002-055-31；凭凭证字：记；凭证摘要：结转本期损损益。系统将生成一张张转帐凭证，凭凭证字号为：记-11，且且过帐注：在结转损益益前将所有凭凭证过帐第七节 结帐帐与反结帐实验十五 结帐帐与反结帐将帐套结帐至下下一期将帐套反结转至至上一期注：1、结帐要要求所有凭证证全部过帐。 2、当当总帐与其他他子系统相联联系时，要先先把子系统结结帐。 3、结结帐说明一个个会计期间的的业务已经完完成，只能一一台机器进入入总帐系统进进行结 帐，否则系系统会有冲突突。第三章 固定资资产第一节 固定定资产初始化化目的：掌握固定定资产管理系系统的操作流流程及常用操操作功能要求： = 1 * GB

24、3 对固定定资产系统进进行初始化； = 2 * GB3 完成固固定资产新增增、减少及其其他变动等的的日常操作，查查看各种帐表表； = 3 * GB3 期末计提折旧旧，进行固定定资产子系统统与总帐系统统的对帐并结结帐。实验一 系统参参数设置帐套启用会计期期间：20002年5月；用户自定义义折旧率小数数位：3系统参数设置： = 1 * GB3 与总帐系统统相连； = 2 * GB3 允许改变基础础资料编码。注：启用期间在在录入卡片后后即不可修改改操作要点：固定资产系统可可与总帐相连连使用，也可可独立作为设设备管理使用用。因此，如如果固定资产产系统与总帐帐相连使用时时，一般建议议不要选“不提折旧”、

25、“不生成凭证证”这两个选项项。实验二 基础资资料设置1、增加变动方方式代码方式名称凭证字摘要对方科目002.0044报废记报废固定资产固定资产清理操作要点：如果要求系统对对固定资产变变动业务自动动生成相应的的记帐凭证，就就必需在固定定资产变动方方式设置窗口口中的“对方科目代代码”对话框中输输入对方科目目代码。同时时选择该类业业务凭证相应应的凭证字、录录入摘要内容容和核算项目目。已使用的固定资资产变动方式式不能删除。2、卡片类别管管理代码名称使用年限净残值率预设折旧方法固定资产科目累计折旧科目减值准备科目卡片编码规则是否计提折旧001房屋建筑物505%平均年限法（基基于入帐净值值和剩余使用用期间

26、）161165199FW-不管使用状态如如何一定提折折旧002交通工具103%工作量法161165199JT-由使用状态决定定是否提折旧旧003生产设备103%双倍余额递减法法161165199SC-由使用状态决定定是否提折旧旧004办公设备55%平均年限法161165199BG-由使用状态决定定是否提折旧旧3、存放地点代码名称01车间02办公室03车库实验三 固定资资产初始数据据录入固定资产期初数数据20022年5月初固固定资产卡片片如下：资产编码FW-001JT-001BG-001名称办公楼小汔车IBM PC 型号 P1133固定资产科目161-固定资资产161-固定资资产161-固定资资

27、产累计折旧科目165-累计折折旧165-累计折折旧165-累计折折旧类别房屋及建筑物交通工具办公设备计量单位幢辆台数量112变动日期1999.3.201995.5.71993.122.5存放地点车库经济用途经营用经营用经营用使用状态正常使用正常使用正常使用变动方式自建购入购入使用部门总经办销售一部、销售售二部（费用用比例各500%）财务部折旧费用科目管理费用-折旧旧费-总经办产品销售费用-折旧费管理费用-折旧旧费-财务部币别人民币人民币人民币原币金额1,000,0000400,000023,000购进累计折旧无无无开始使用日期1999.3.201995.6.11994.1.1已使用期间37工作

28、总量：300000公里里，已使用118000公公里从购入到现在没没提折旧累计折旧金额280,0000220,0000无折旧方法平均年限法（基基于入帐净值值和剩余使用用期间）工作量法（计量量单位：公里里）平均年限法(基于入帐净值值和入帐剩余余使用期间)操作要点：入帐日期只能是是初始化期间间以前的日期期；变动方式选择取取得固定资产产的方式。设置部门、折旧旧费用科目时时必须保证部部门、科目、核核算项目对应应的一致性，因因为折旧凭证证中的科目、核核算项目信息息就是从此获获得的，因此此必须对应设设定完整，否否则系统无法法自动计提折折旧。购进原值指的是是取得固定资资产的价值。购进累计折旧指指的是取得固固定

29、资产前已已存在的累计计折旧值。累计折旧指的是是从取得固定定资产到系统统启用期间为为止，固定资资产本单位已已计提的累计计折旧额。预计使用期间数数录入时，注注意把预计使使用年限折算算为月份数后后，再进行录录入。固定资产系统结结束初始化注:若结束初始始化后发现期期初卡片有错错误可通过反反初始化解决决 反初始化化: SHIIFT+工具具菜单 反初始化化第二节 固定定资产日常处处理实验四 固定定资产新增资产编码BG-003BG-004资产名称AST PCC服务器型号P-133DT23使用状况正常使用正常使用经济用途经营用经营用固定资产科目161 固定定资产161 固定定资产累计折旧科目165 累计计折旧

30、165 累计计折旧入帐日期2002-055-072002-055-10增加方式接受投资购入类别、净残值率率办公设备 55%办公设备 55%使用情况单个 财务务部单个 总总经办折旧费用科目100% 管理理费用-折旧旧费-财务部100%管理费费用-折旧费费-总经办币别人民币人民币入帐时原值12,00025,000入帐时累计折旧旧00折旧方法平均年限法(基基于入帐原值值和入帐预计计使用期间)平均年限法(基基于入帐原值值和入帐预计计使用期间)预计使用期间60(5年)96(8年)操作要点：在新增卡片时，入入帐日期只能能是当前或以以后期间的时时间。如当期新增的固固定资产是全全新的固定资资产，在“原值与折旧

31、旧”卡片中的“购进累计折折旧”无需录入，该该项目指的是是固定资产在在购入前已存存在的累计折折旧。在录入同类型的的固定资产时时，可通过选选择“新增复制”选项复制卡卡片信息。分别生成凭证:(1) 20002-05-07 接接受固定资产产投资 记记-12 借:固定资产产 12,0000 贷贷:实收资本本 12,0000(2) 20002-05-10 购购入固定资产产 记-133 借:固定资产产 25,0000 贷贷:应付帐款款-北新公司司 25,0000实验五 固定定资产清理2002-055-10报废废IBM PPC电脑一台台,代码DNN-001;冲销原值与与累计折旧,损失记入“营业外支出”,报废收

32、入入存入银行220,0000。并生成凭凭证。2002-055-10 固定资产产报废 记-14借：累计折旧 3325.833银行存款-工商商银行 20,0000营业外支出 2,674.117 贷:固定资资产 23,0000实验六 固定定资产其他变变动1、2002-05-222 扩建办公公楼，代码FFW-0011，原值增加加10,0000元,以银银行存款支付付, 生成凭证证。 20022-05-222扩建办公公楼 记-15 借：固固定资产 100,000 贷:银行存款-工商银行 100,0002、将JT-0001固定资资产卡片中小小汔车的使用用部门由销售售部转为行政政部，折旧费费用科目也由由“产品

33、销售费费用-折旧费费”转为“管理费用-折旧费”。操作要点：不涉及金额的增增减调整（如如原值调整、累累计折旧调整整等）的固定定资产变动，无无需生成凭证证。2、生成记帐凭凭证时，如果果“变动方式”中预设的对对方科目等信信息不全，则则系 统会提示示是否手工调调整，选择“是”可打开凭证证进行修改保保存即可；3、固定资产系系统所生成的的记帐凭证会会自动传递到到总帐系统。实验七 计提提折旧输入本月工作量量2000公公里。计提固定资产的的折旧；凭证证摘要；结转转折旧费用；凭证字：记记；生成记-16转帐凭凭证。3、若计提折旧旧后发现卡片片折旧金额有有误，可通过过折旧管理修修改卡片的折折旧额， 同时计提提折旧的

34、凭证证也会自动作作更改。利用“自动对帐帐”功能进行固固定资产管理理系统和总帐帐系统的对帐帐。注：若当月折旧旧额已作修改改，下月计提提折旧应如何何处理及注意意什么？实验八 固定定资产帐簿、报报表的查询及及卡片的模拟拟打印操作要点：设定查询方案时时，期间选择择“初始期间”表示只查看看初始数据；方案设置的报表表项目卡片里里，可设定要要显示或不显显示的固定资资产报表项目目，并对固定定资产按一定定方式小计、汇汇总，但汇总总前必须先设设排序方式。实验九 期末末处理期末结帐反结帐 SHIFTT+ 期末处处理 期末结结帐第四章 工资资工资系统初始化化目的：掌握工资资管理系统的的处理流程及及日常工作的的具体操作

35、方方法要求： = 1 * GB3 对工资资系统进行初初始化设置，添添加基础资料料； = 2 * GB3 设置工资项目目、定义工资资计算方法、录录入工资数据据进行工资计计算 = 3 * GB3 计算个人所得得税、分配工工资费用 = 4 * GB3 查看各种工资资报表，结帐帐。实验一 新新建工资类别别类别名称：全体体员工； 币别：人人民币； 操作要点：设置工资类别时时应注意，单单类别才能用用于核算工资资数据，而汇汇总类别主要要用于汇总多多个单类别的的工资数据，且且只能查看，不不能进行工资资数据的计算算工作。因此此，在建立独独立的工资类类别时，不要要选择多类别别。实验二 系统统参数要求结帐与总帐帐期

36、间同步实验三 基础础设置（一）导入或新新增部门资料料代码名称01总经办02财务部03采购部04销售部04.01 销售一一部04.02 销售二二部05仓存部06生产部操作要点：如果用户已在总总帐系统中添添加了部门资资料，可从总总帐系统导入入部门信息；总帐导入部门信信息时，相同同的部门信息息只能引入一一次，以后如如想再引入相相同的部门信信息只能通过过其它工资类类别里进行引引入。部门信息一旦使使用，不能进进行修改操作作。新增银行资料：建设银行， 帐帐号长度：33操作要点：1、在设定银行行资料时，应应注意设定帐帐号长度，不不要把帐号长长度误认为企企业在此银行行的具体帐号号而录入。2、此项一般只只有银行

37、代发发工资的单位位才必设定。（三）导入并修修改或新增职职员资料名称职员类别部门银行名称个人帐号张恒管理人员总经办建设银行001李影管理人员财务部建设银行002王和采购人员采购部建设银行003钱明销售人员销售一部建设银行004赵仓一般员工仓存部建设银行005刘盛生产工人生产部建设银行006操作要点：设定职员资料时时应注意，必必须设定职员员的部门、职职员类别，否否则无法进行行工资费用分分配，这两项项是分配工资资费用的依据据。已离职的职员资资料不要直接接删除，否则则会影响相关关历史数据的的正确性。对对于此类职员员可通过变动动处理中的人人员变动选择择“禁用离职人人员”选项进行变变动处理。禁用后的职员如

38、如想恢复使用用，可通过职职员管理窗口口中选择禁用用按钮恢复职职员的资料。（四）工资项目目设置项目名称类型位数职员代码文本职员姓名文本部门文本基本工资货币2浮动工资货币2津贴货币2加班货币2独补货币2病假货币2事假货币2应发合计货币2房租水电货币2代扣所得税货币2医疗保险货币2养老保险货币2工会货币2应税所得货币2扣款合计货币2实发合计货币2实发工资货币2个人帐号文本操作要点：新增工资项目时时，如果在工工资项目名称称的下拉框中中有我们需要要增加的项目目，必须从下下拉框中选择择，系统会自自动取有关信信息进行显示示，不需手工工录入。（下下拉框中工资资项目资料主主要来源于职职员信息卡片）设定工资计算公

39、公式时所需要要用的工资项项目，都必须须预先在此设设定，否则无无法设置公式式。设置工资项目时时，必须注意意设定工资项项目的类型，文文字型不能参参与公式的设设置。（五）公式设置置公式名称：全体体员工应发合计=基本本工资+浮动动工资+津贴贴+加班+独独补扣款合计=病假假+事假+房房租水电+代代扣所得税+医疗保险+养老保险+工会应税所得=应发发合计-独补补-医疗保险险-养老保险险实发合计=应发发合计-扣款款合计操作要点：设定计算公式时时请先点击“新增”按钮，出错错时，可点击击“编辑”按钮进行修修改。一个计计算方法中可可设定多个运运算公式；设定公式时，项项目框里的工工资项目可通通过双击鼠标标左键进行选选

40、择，运算符符号、条件语语句只要单击击运算符按钮钮即可；利用条件语句设设公式时，语语句间的“”符号号要先删除，然然后再设判断断条件。实验四 工资数数据录入过滤器名称:全全体员工; 计算公式: 全体员工工; 工资项项目全选;职员姓名基本工资浮动工资津贴加班独补病假事假房租水电医疗保险养老保险工会张华1800200060040080036907李萍1400900380320153312867.57王林12001100360410905002462.57赵立90067024032038022818367刘红125010002504801525030757孙睛15001600400153272772.5

41、7操作要点：白色的单元格可可直接录入，黄黄色单元格由由系统自动计计算，无需手手工录入，也也不允许直接接修改数据；录入整列相同数数据时，可利利用工具栏中中“计算器”帮助录入，无无需单个录入入；代扣税一项可先先空出不录入入数据，待个个人所得税计计算完成后，可可从所得税计计算表中引入入。实验五 设置个个人所得税所得项的设置名称：应税所得得 所所得项目：应应税所得 属性：增项税率的设置税率名称：税率率 选择含含税级距个人所得税初始始设置名称：个调税 税税率类别：税税率 所得得项目：应税税工资所得计算：应税税所得 所得期间间：20022.05 基本扣扣除数：1,0004、将计算出的的个人所得税税引入工资

42、修修改模块当中中的“代扣所得税税”栏中，并保保存。实验六 对实发发合计进行扣扣零处理,保保留一位小数数实验七 工资费费用分配分配名称:工资资费用分配;摘要内容:工资费用分分配;凭证字字:记;分配配比例：1000%部门职员类别工资项目费用科目核算项目工资科目核算项目总经办管理人员应发合计521.01-工资及福利利下设211-应付工工资无财务部管理人员应发合计521.01-工资及福利利下设211-应付工工资无采购部管理人员应发合计503.02-工资及福利利无211-应付工工资无销售一部销售人员应发合计503.02-工资及福利利无211-应付工工资无销售二部销售人员应发合计503.02-工资及福利利

43、无211-应付工工资无仓存部一般员工应发合计521.01-工资及福利利下设211-应付工工资无生产部生产工人 应发合计401.01-工资及福利利无211-应付工工资无按工资会计期间间生成凭证记记-17,并并将凭证过帐帐.实验八 人员变变动将采购部的王和和调换到财务务部实验九 工资报报表查询及期期末处理工资报表工资条的查询按部门汇总查询询工资发放表表银行代发文件的的设置期末处理结帐与反结帐（按按次或按期）操作要点：一旦结帐，上月月工资数据将将不能再修改改，如需修改改，可通过点点击“数据”模块中“期末结帐”找到反结帐帐选项，进行行反结帐。反反结帐的操作作只有系统管管理员才能进进行。实验十 复制制固

44、定数据第五章 现金管管理系统第一节 初始设设置目的：掌握现金金管理系统日日常业务处理理方法要求： = 1 * GB3 录入现现金管理系统统初始数据，进进行系统设置置； = 2 * GB3 录入现金日记记帐，进行库库存现金盘点点、现金对帐帐 = 3 * GB3 录入银行存款款日记帐、银银行对帐单记记录，进行银银行存款对帐帐、编制银行行存 款余额调节节表； = 4 * GB3 进行现金管理理系统期末扎扎帐。实验一 初始设设置1、从总帐系统统引入现金、银银行存款科目目；2、从总帐系统统引入20002年5月11日的现金、银银行存款科目目余额；3、进行试算平平衡检查，如如已平衡则结结束初始化，将将现金管

45、理系系统启用期间间定在 20022年5月。操作要点：1、只有会计科科目属性为“现金科目”或“银行科目”的会计科目目才能从总帐帐系 统引入。2、币别核算为为“所有币别”的现金或银银行科目系统统会自动分币币别引入多个个账户。3、设置引入数数据期间时，要要注意引入的的数据期间与与系统启用保保持一致，否否则会 造成初始始数据不正确确。日常处理实验二 登记现现金日记帐登记现金日记帐帐：（从总帐帐引入） 按现金的每每一明细科目目从总帐引入入现金日记帐帐；时间：本本期； 方 式：按现现金科目。2、进行5月331日的库存存现金对帐。实验三 登记银银行存款日记记帐登记银行存款日日记帐：（从从总帐引入） 按银行存

46、款款的每一明细细科目从总帐帐引入银行存存款日记帐；时间：本期期； 方 式：按银行行科目。2、录入银行对对帐单银行名称日期借方贷方102.01-工商银行2002-055-024、生成银行存存款余额调节节表。-05-02500,00002002-055-075,0002002-055-1020,0002002-055-2210,000102.02-建设银行2002-055-0610,0003、进行建行帐帐户的银行对对帐 按科目币别别对20022年5期的科科目进行对帐帐;设置自动动对帐条件:金额相等;4、生成银行存存款余额调节节表。 按科目币别别查询20002年5期的的余额调节表表.实验四 期末处处

47、理结帐与反结帐第六章 应收帐帐款第一节 初始设设置目的：掌握应收收款管理系统统的操作流程程及日常发生生业务的具体体处理方法要求： = 1 * GB3 对应收收款系统进行行正确的初始始化设置，录录入初始数据据； = 2 * GB3 对日常发生的的各种赊销等等欠款业务、收收款业务进行行处理； = 3 * GB3 对发生坏帐、坏坏帐收回等特特殊业务进行行处理； = 4 * GB3 进行往来业务务核销，查看看各种帐表，期期末结帐。实验一 系统设设置基本信息-会计计期间;启用用/当前年份份:20022; 启用/当前会计期期间:5坏帐计提方法:计提方法:备抵法;备备抵法选项:应收帐款百百分比法;坏坏帐损失

48、科目目代码:5221.05 管理费用-坏帐损失;坏帐准备科科目代码:1114-坏帐帐准备;计提提坏帐科目:应收帐款;计提比例:0.5%。其他参数：应收收帐款科目代代码：1133-应收帐款款； 预收帐帐款科目代码码：204-预收帐款；应收票据科科目代码：1112-应收收票据；应交交税金科目代代码：2211.01.002-销项税税；核算项目目类别：客户户；期末处理理前本期凭证证处理应该完完成；期末处处理前本期单单据必须全部部审核；单据据核销前必须须审核。第二节 初始数数据实验二 新增合合同时代公司合同名称:时代代合同;对方方单位:时代代公司;总金金额:52,650;合同日期:20000-066-2

49、0;合合同号:011;摘要:销销售;收款计计划表:应收日期:20005-05-07;收款款金额:522,650;明月公司合同名称:明月月合同;对方方单位:明月月公司;总金金额:50,000;合同日期:19997-099-25;合同号号:02;摘摘要:销售;收款计划表表:应收日期:20002-077-01;收收款金额:550,0000;注：合同资料要要求审核后才才能被销售发发票关联。实验三 新增初初始业务单据据客户职员单据类型日期部门业务员事由往来科目发生额商品数量单价应收日期时代公司增值发票2000.6.23销售一部钱明销售应收帐款52,650A产品B产品501005002002002.5.7

50、应收单2000.9.12销售二部赵仓借款应收帐款35,0002002.5.12明月公司王和销售发票1997.9.25销售二部赵仓赊销应收帐款50,000A产品1005002002.5.15商业承兑汇票签发日2000.122.9票号001销售20,000到期2002.3.9应收单2000.122.8职员借款其他应收款5,0002002.5.8大明公司期初坏帐1998.7.2销售一部钱明逾期未还5,000操作要点：要填好应收款余余额的明细框框，它提供了了余额的分段段录入，在统统计帐龄时，系系统将按录入入的应收日期期来统计应收收款金额的帐帐龄，使帐龄龄计算更精确确。通过发票录入初初始数据时，可可通过

51、单击“商品”按钮选择调调出销售商品品明细表录入入销售时详细细的商品信息息，或隐藏销销售商品明细细表省略录入入销售商品信信息的工作。发生额后面的“本年”复选框，它它将影响对本本年发生额统统计正确性。录入初始数据时时，要注意设设定往来科目目的借贷方向向，否则在应应收款数据传传递到总帐时时数据会不正正确。初始数据录入时时，可以根据据需要将多张张发票汇总输输入，也可按按每一张发票票进行明细录录入，汇总录录入时，相同同收款时间的的金额可汇总总反映在收款款明细中，这这样可以减少少初始数据录录入的工作量量，但以后将将不能按照单单据进行初始化业务跟跟踪管理。如果录入初始数数据时，出现现发生额小于于应收款余额额

52、时，可通过过拆分数据的的方式，把此此数据拆分分分两笔业务录录入。拆分方方法是首先把把上年余额拆拆分出来，当当作一笔业务务录入，录入入时，发生额额的本年选项项不要选择，然然后把拆分出出来的余额输输入发生额和和应收款余额额项目中；其其次，再把本本年的发生额额部分当作另另一笔业务输输入，不同的的是此笔业务务必须把发生生额中的本年年选项选中，以以此反映出本本年发生额数数。实验四 结束束初始化.注:1、若先启启用应收系统统初始化，则则在应收系统统中通过转余余额传递到总总帐系统 2、若先先启用总帐系系统初始化，则则在应收系统统中“从总帐引入入初始数据”直接调 用用总帐期初数数据。（注意意总帐系统中中应收帐

53、款科科目的设置） 3、一旦旦结束初始化化工作，所有有初始数据将将不能再修改改，确需修改改的，单击“工 具具”菜单的“反初始化”选项，即可可回到初始化化状态。进行行反初始化时时，系 统统会自动进行行以下操作：所有业务单单据取消审核核所有业务单单据取消核销销 及及取消坏帐处处理所生成凭证证全部删除应收票据背背书等处理全全部取消，因因 此此在进行反初初始化时应谨谨慎处理； 4、结束束初始化后，销销售系统中先先于应收系统统结束初始化化之前录入的的发票将不能能 传传递到应收系系统，因此应应收系统必须须先于或与销销售系统同时时结束初始化化。日常业务处理实验五 练习习各种单据的的制作发票：1、5日，销售售一

54、部钱明赊赊销一批A产产品给明月公公司，数量1100件，含含税单价2000元/ 件，增值值税率17%，发票号22564300，预计收款款日期5月115日。2、10日，销销售一部钱明明赊销一批产产品给大明公公司，其中AA产品数量550件，不含含税 单价2550元/件，BB产品数量1100件，不不含税单价5500元，增增值税率177%，发票号号 3256641，计划划5月20日日收回货款。其他应收单：3、15日，职职员赵仓因私私向公司借款款5000元元，预计6月月15日归还还。应收票据：4、20日，收收到时代公司司签发并承兑兑的不带息商商业承兑汇票票一张抵销应应收帐款，到到期 日7月220日，票面面

55、金额50,000元。票票据编号0002收款单：5、15日，收收到明月公司司本月5日所所欠货款，结结算方式支票票，部门销售售一部。（按按应 收单号生生成收款单）6、20日，收收到大明公司司还来前欠货货款70,0000元。结结算方式电汇汇，部门销售售一部。7、25日，职职员王和还来来上年个人借借款50000元。注意： 1、若若有购销存系系统，则应收收系统中日常常处理发票是是由销售系统统传递而来 2、若若发票是由销销售系统传递递至应收系统统，则凭证的的生成在购销销存系统中生生成。 3、现现款销售的发发票不传递应应收系统。4、如果用户购购买了销售管管理系统，销销售管理系统统所录入的发发票在本系统统中只

56、可 查看，不能能对其进行审审核、生成凭凭证等操作，但但可以修改发发票的收款计计划。无论该该发票在销售售管理系统中中是否进行了了审核或制证证，如发票在在应收系统进进行了核销处处理后，将不不能修改。（二）将以上各各种单据通过过“凭证处理”功能生成记记帐凭证。注意：各种单据据必须经过审审核后才能生生成凭证！实验六 坏帐处处理31日，将明月月公司逾期未未还，且明显显无法收回的的前欠货款550,0000元中的100,000 列为坏坏帐。填制坏坏帐损失处理理单并制作凭凭证。2、26日，收收回大明公司司期初坏帐中中的3,0000元。填制制坏帐收回单单并制作凭证证。注意：坏帐损失、坏帐帐收回、坏帐帐准备的记帐

57、帐凭证都不在在“凭证处理”模块中生成成， 而在坏帐处理模模块生成。3、计提当年坏坏帐准备注意：如要取消计提的的坏帐准备，只只需删除坏帐帐准备的计提提凭证即可。实验七 核销销业务实验八 帐表表及分析的查查看操作要点：要注意区别本位位币与综合本本位币，如果果选择本位币币，则输出的的汇总表只是是本位币的原原币发生额，它它不包括外币币折合的本位位币数额。查看帐龄分析表表时，如要设设定帐龄分组组，只须通过过在“天数”栏目中直接接修改，标题题栏目中的信信息也会相应应更改。实验九 期末末处理将应收款系统结结帐至下一期期（工具菜单单 期末处理理）注：若应收系统统与总帐、进进销存系统联联系使用，则则应注意结帐帐的先后顺序序。操作要点：进行期末结帐时时，必须注意意要确保本期期应收款业务务已处理完毕毕并数据正确确无误，否则则一旦结帐上上期的有关数数据将不能再再进行修改。如如要修改上期期记录，必须须进 行反结帐帐处理；反结帐的操作只只有系统管理理员才能进行行。第七章 应付帐帐款第一节 初始设设置实验一 系统设设置基本信息-会计计期间;启用用/当前年份份:20022; 启用/当前会计期期间:5其他参数：应付付帐款科目代代码：2033-应付帐款款； 预付帐帐款科目代码码：115-预付帐款；应付票据科科