某某年财政工作计划收入预算

1、2012年财政政工作计划收收入预算安排排XX年年财政收收入预算安排排 国税安排 一、个人利息所所得税 XX年底银行储储蓄存款余额额44亿，比比上年同期增增长5.8亿亿，增长率为为15%，去去年储蓄存款款利息税完成成1280万万，今年按115%增长为为1280115%1472万万元；存款中中活期占177%左右，一一年定期占550%左右，其其他占33%，个人利息息所得税不但但取决于储蓄蓄存款的增长长规模和速度度，也取决于于当期消费的的活跃程度，主主要原因是缴缴税环节在取取款结息时，不不是预提制，按按活期年利率率0.72%，定期一年年2.52%，半年2.25%，以以及现有存款款结构和规模模测算，理论

2、论上最高值11700万元元，按15000万元安排排较可靠，县县级部分为6600万元。 二、新增企业所所得税 去年国税在房地地产上征收新新办企业所得得税80万元元，今年安排排150万元元；县级部分分60万元。 三、增值税 乡镇： 乡镇去年全额完完成55399万元，其中中乡镇征收22768万元元，商贸公司司、外地代开开票、外地引引进和协调累累计27711万元，正常常征收部分按按25%的增增速增长，主主要是地税按按20%增长长，国税无论论在征收手段段和税源上都都好于地税；不稳定部分分按10%增增长，主要是是考虑商贸公公司一是业务务不稳定；二二是政策上打打擦边球，随随时被省国税税局监控就有有可能被取消

3、消，并且有的的已经取消；三是考虑收收入质量，不不愿把增长过过多寄托于这这一块；四是是考虑任务，不不增长大盘无无法计划。 按上述原则测算算后，取整和和个别乡镇略略作调整，主主要是道口镇镇全额增长225%，达到到1575万万元，有河西西钢厂作保证证；高平去年年完成17000万元，但但目标为XXX万元，今年年维持上年目目标任务； 老店去年目目标为3400万元，今年年全县倾力扶扶持华康，维维持340万万元不动；半半坡店商贸公公司取消、瓦瓦岗二硫化碳碳厂关闭、八八里营年底外外地协调税550万元，XXX年已取消消的公司入338万元，三三乡镇均无像像样的新增长长，维持上年年完成数或略略增。 国税三项收入合合

4、计安排32215万元，比比上年预算增增34.8，比上年决决算增21.05。 地税安排 一、主要项目 阿深高速 全长42.1331公里，合合同总金额991231.7万元，其其中一期588122万元元，二期工程程331099.7万元，扣扣除工程监理理费522.6万元，三三个增值税一一般纳税人工工程款19114.3万元元，工程应税税总金额888794.88万元。 全部收足：应征征营业税 888794.83%=26663.844万元 城建税 26663.841%=266.63万元元 教育附加 26663.8443%=799.91万元元 从XX年以来，已已征：营业税税XX年10000万元，XXX年277

5、7万元，XXX年12211.72万元元，共计24498.722万元。 XX年年安排营营业税： 22663.8842498.72=1665.12万万元。相应安安排城建税11.65万元元，教育附加加4.95万万元。 济东高速 1、资源税：总总土方1700万元，应税税总金额855万元，XXX年已征555万元，XXX年年安排330万元。 2、营业税：总总长度14.281公里里，一期合同同总金额199314万元元。目前二期期招标尚未结结束，与阿深深相比，由于于都是双向六六车道，二期期估计工程金金额111992万元（114.2811/42.1131330199=111992万元）。两两期应税工程程总金额3

6、00506万元元。应缴营业业税总额3005063%=9115.18万万元 XX年已征营业业税233.98万元，还还剩915.182333.99681.119万元，城城建、教育附附加相应安排排。 307线西延工工程：（按初初步设计测算算，最后以招招标价格为准准），全长443.0955公里（对外外称48.4429公里，主主要是为了批批收费站），建建筑安装工程程共计117744万元（对对外称131196.9万万元）。 其中：一期路基基、桥涵、交交叉及沿线设设施、施工技技术装备费，计计划利润和税税金等38444万元。二二期路面工程程：79000万元。 安排税收： 1. 资源税：设计土方774万方，应应

7、征资源税7740.5=337万元 2. 营业税：一期38444万元3%1115.32万万元，城建、教教附随征。 二期工程79000万元3%=2337万元。据据公路局预测测XX年年55月份各项批批文弄齐，然然后招商、征征地、做前期期工作，根据据近年可比较较的工程的工工期估计，最最快今年安排排税收假设按按土方上齐，一一期工程完成成50%的程程度推测。XXX年年所安安排资源税按按30万元（保保守安排），一一期工程营业业税总额1115.32万万元，按500的工程建建设，为577.66万元元。 新区道路 新区8条路，投投资总额82262.5万万元。应征营营业税2477.87万元元，所得税1136.333

8、万元，城建建税12.44万元。教育育附加8.774万元；难难题是所得税税，华通路桥桥（碗国端）工工程占工程投投资59500万元，其应应纳所得税998.2万元元。年前初步步接触，地税税分局调查其其有外出施工工证明，按规规定所得税不不在我县缴纳纳。建议县财财政或新区在在结算时强力力扣缴，如果果能够全部交交到我县，新新区道路税收收：营业税2247.877+所得税1136.333+城建税112.39=396.559万元。扣扣除：大三路路XX年已交交43万元，人人民南路XXX年已交211.6万元，443+21.6=64.6万元。 XX年年可安排排营业税2447.8764.6=183.227万元。 滑兴中

9、路 全长1920米米，合同价格格738.225万元。应应征营业税7738.2553%=222.1万元，城城建税、教育育附加随征。 大寨、桑村四升升三工程 全长15公里，投投资每公里555万元，共共计825万万元，其中上上级每公里拨拨25300万元，其余余自筹，应征征营业额总额额825万元元3%=244.25万元元，所得税113.6万元元，城建、教教育附加随征征，为保险起起见，对上级级资金安排，按按每公里300万元，总投投资450万万元安排税收收，根据实际际投资额据实实征收，测算算营业税133.5万元，所所得税7.443万元，城城建、教育附附加随征。 新区建设项目 据排查，新区共共有27个项项目

10、，理论上上测算应征营营业税8799万元，所得得税484万万元，城建税税44万元，教教育附加266万元，共计计1433万万元。由于一一是新区项目目多数进展情情况不可预测测，二是投资资多为垫资，三三是企业建厂厂投资方本身身投资在建设设期资金紧张张，四是所得得税是否能在在我县交纳尚尚不可确定，诸诸多因素变数数较大，XXX年年安排预预算时，按营营业税实现330、为2263万元，所所得税实现220、为992万元，城城建税随营业业税征收、为为13万元，合合计税收安排排372万元元，县级部分分314万元元。 城区房地产 县直：财政预计计总额应收8880万元，税税务预计应为为570万元元，扣除前二二年应征的3

11、379万元，财财政部门认为为，遗留还有有501万元元，按税务部部门测算还有有190万元元，数据差距距较大，主要要是投资额认认定有差距，税税种认定有差差距，同时我我们测算的较较足，但不管管怎么说，应应在190万万元以上。 道口镇：道口镇镇情况于县直直一样，财政政部门认为还还有10000万元以上，地地税部门认为为只剩1688万元，需进进一步核对数数据和政策。 城关：城关方面面总的分歧不不大，财政测测算认为遗留留还有1866万元。 二、县乡面上安安排 乡镇： 1、综合地税部部门统计和财财政部门调查查的一次性因因素，作为乡乡镇税收中基基本可参考的的一次性因素素，乡镇去年年实际完成分分成稳定征收收和一次

12、性征征收两部分，稳稳定征收部分分主要是工商商个体户、企企业和稳定的的行业，下一一步重点应该该调整税负、加加强征管以及及正常的经济济发展来支撑撑增长，按220平均增增长速度计算算；一次性税税源为修路、建建桥、建房等等小项目税收收，很难区分分是否属真正正的一次性，考考虑经济发展展、投资扩大大、上级加大大农村建设力力度支持等因因素，乡镇所所谓的一次性性因素还会有有，无非是有有的项目尚未未下达，有的的税源尚未排排查，有的怕怕追加任务汇汇报时有所隐隐瞒，这部分分按10的的速度增长，尽尽管对个别乡乡镇考虑不一一定十分周全全，但作为整整个乡镇级来来说，应该是是完全可以的的，两项合计计作为XX年年年任务。 2

13、、对个别乡镇镇略作调整，其其中城关、小小铺、王庄主主要是砖瓦窑窑业的因素，这这个行业肯定定会有减收，但但主要取决上上级取缔黏土土砖的力度，减减收程度不好好预计，今年年安排比去年年略增或持平平。 县直： 1、正常税收按按20的速速度增长，主主要靠房地产产和新的项目目支撑，县直直的压力不轻轻。 2、金融保险营营业税去年完完成325万万元，其增长长主要取决于于金融单位放放贷规模和速速度的增长，很很难预料，以以目前金融贷贷款的态势，今今年安排3550万元，增增长8 3、土地使用税税去年全额完完成82万元元，县乡各半半。今年全额额安排1000万元，县乡乡各50万元元。 地税全额和县级级的形成 1、1）乡

14、镇去去年征收企业业所得税6224万元，个个人所得税8804万元，合合计14288万元，乡镇镇剔除公路建建设因素后完完成31722万元，占比比例为45，今年安排排乡镇35556万元，按按45的比比例，两项所所得税应为11600万元元，考虑到道道口、城关等等遗留的所得得税占比重大大，XX年年年按所得税占占48，应应为17066万元（35556万元48%），因因此，乡镇正正常安排总额额为35566万元，县级级为25333万元. （2）安排公路路建设和交通通货运税收11398万元元，县级13393万元。 2、县直去年全全额19522万元（不含含金融保险），其其中所得税3369万元，占占20，今今年按2

15、2预计，两项项所得税为22304万元元22%5506万元，县县直县级部分分为2304450660%XXX万元。 3、新区 （1） 新区道道路安排全额额332万元元，县级2550万元。 （2） 新区建建设项目全额额372万元元，县级3114万元。 地税全额安排88362万元元，县级为66890万元元，比上年预预算增19，比上年决决算增12.95。用用于弥补去年年一次性入库库1800万万元的措施有有：一是乡镇镇公路建设安安排989万万元；二是老老庙交通货运运企业安排4404万元；三是新区道道路安排2550万元；四四是新区建设设项目安排3314万元，合合计15977万元。 财政部门安排 1、耕地占用税税去年预算2200万元，决决算完成2441万元，今今年安排3000万元。 2、契税去年预预算500万万元，决算完完成648万万元，今年安安排550万万元。 3、罚没收入行行