跟踪审计实施细则-

1、跟踪审计实施细则内部编号：（YUUT-TBBY-MMUT-URRUY-UOOY-DBUYI-0128）跟踪审计操作实施细则一、跟踪审计工作开展段对现场情况进行保留；.与主要参建单位人员接洽，建立工作关系，将跟踪审计实施计划和跟踪使其明白跟踪审计工作程序，缩短磨合期；.收集工程相关资料，如中标单位的技术标、商务标；监理单位招标文同、补充协议等；工程合同条款、招投标文件的分析、判断工作；审有关涉及造价的工程变更和签证，做好记录，定期向委托汇报；.收集工程实施过程中工程例会汇报材料、例会会议纪要、专项施工方 更指令单、现场签证、施工图纸、设计变更等资料并建立台帐；.定期到施工现场了解工程进度情况，做

2、好跟踪审计造价控制记录，特别是在隐蔽工程覆盖前留下影像资料和相关记录，发现问题及时向委托单位汇报；.对于施工中的设计变更、签证、技术核定单等，应及时提交跟踪人员， 果及时报送委托单位；.为避免整个工程施工周期长造成相互交叉，事后又回忆不清的情况，跟来的竣工结算创造条件；关情况。造价控制报告包含以下内容：进度与计划投资进度的比较，上期遗留问题在本期的处理情况，当月完成工作量 和累计完成工作量，当期工程进度款支付和进度款累计支付情况等。二、跟踪审计造价控制事项处理程序.甲方指定分包、甲供材料、设备的选用及定价的部分内容进行分包。建设单位对需重点掌握的材料与设备，亦可指定分包或甲 控乙供，由承建单位

3、按业主与第三人谈定的条件与其签订合同并负责结算，对甲 供材料（含设备）的审核，建设单位应在准备分包或采购前向造价控制人员列出 待分包或待采购设备、材料的清单、品牌及数量，除特种材料外，造价控制人员 在收到待购材料清单后，协助进行市场调研，并提供专业建议。对由变更而产生 的甲供材（设备）的增减或变化进行测算，并将测算结果报送建设单位，为建设 单位决策提供依据。.现场签证处理程序签证情况发生，现场确认（量，原始记录当场带回。）施工单位申报（报拟采取的处理方案，经监理、业主批准后，以书面形式上报签证工程量、费用）报监理完成初审，工程量审核报跟踪审计人员审核（关规定完成审核工作。）报送建设单位完成最终

4、审批流程。3 .设计变更处理程序行验证或商讨（价控制人员要收集备案）跟踪审计人员完成审核工作（工作。）报送委托单位完成最终审批流程。送委托单位完成最终审批流程。1、工程前期资料：招标文件、招标答疑等，监理招标文件等；施工合同、监理合同；2、工程资料：到工程造价的变更或指令单；款批复资料；监理单位发出的各类涉及到工程造价的通知单；报单、签证资料、签证变更费用申报资料、工程结算资料。四、工程进度款支付审核审核，并报委托单位确认。五、项目组成员组成及职责1、跟踪审计项目组人员组成情况：姓名专 业职称职务陶旭市 政工程师项目组长苏爱俊土建工程师专业工程师徐永祥安 装工程师专业工程师2、人员分工、工作职责项目组长：造价控制的要求，承担本项目跟踪审查工作质量责任；专业工程师：价控制工作质量责任；参与本专业过程中隐蔽工程的现场检验及某些与常规施工工艺有矛盾的中的有关索赔事宜；报告。记录工程进度、合同纠纷、施工干扰等情况；