结算中心管理制度

1、结算中心管理制度 目的 本管理文件明确了结算中心各项业务的管理要求与操作规范，以保证结算中心业务操作符合法律法规，提高公司及其子公司资金运用效率，降低资金成本。二、范围本程序管理理文件规规范了结结算中心心开户、收收款、付付款、内内部结算算等业务务的过程程，适用用于结算算中心、发发生收付付款的公公司各部部门及在在结算中中心开户户的控股股子公司司。三、相关程程序及制制度资金使用计计划制度度 现金管理制制度 银行存款管管理制度度 四、业务流流程1、开户管管理11 结结算中心心内部开开户步骤涉及部门步骤说明1控股子公司司财务经经理拟定结算算中心开开户申请请，交交控股子子公司总总经理2控股子公司司总经理

2、理审批结算算中心开开户申请请3控股子公司司财务经经理将结算中中心开户户申请提提交财务务管理部部部长4财务管理部部部长审批结算算中心开开户申请请，交交结算中中心主管管会计5结算中心主主管会计计为控股子公公司开设设帐户，将将结算算中心开开户申请请存档档，通知知控股子子公司财财务经理理帐户名名称及相相关资料料12银行行开户步骤涉及部门步骤说明1开户子公司司财务经经理 拟定银行行开户申申请，交交开户子子公司总总经理2开户子公司司总经理理审批银行行开户申申请3开户子公司司财务经经理将银行开开户申请请交财财务管理理部部长长4财务管理部部部长核实银行行开户申申请是是否经过过授权审审批，提提交财务务总监审审批

3、；如如公司需需要开立立银行帐帐户，由由财务管管理部部部长拟定定银行行开户申申请，交交财务总总监审批批5财务总监审批银行行开户申申请，经经财务管管理部部部长交结结算中心心主管会会计6结算中心主主管会计计收到银行行开户申申请，安安排结算算中心外外勤出纳纳办理银银行开户户手续7结算中心外外勤出纳纳持有关资料料办理银银行开户户手续，取取得开开户许可可证，交交结算中中心主管管会计8结算中心主主管会计计如为公司开开户，将将开户户许可证证存档档；如为为子公司司开户，将将开户户许可证证复印印件存档档，原件件交开户户子公司司财务经经理2、现金收收款管理理步骤涉及部门步骤说明1开户单位出出纳填写现金金交款单单一式

4、式两联，连连同现金金交结算算中心出出纳2结算中心出出纳核对现金金金额与现现金交款款单一一致，收收存现金金，在现现金交款款单上上加盖收收讫章和和名章，第第二联交交开户单单位出纳纳，第一一联交结结算中心心会计3结算中心会会计以现金交交款单作作原始凭凭证制作作并打印印电脑记记帐凭证证4结算中心主主管会计计审核记帐凭凭证5结算中心出出纳根据审核后后的记帐帐凭证及及所附现现金交款款单登登记现金金日记帐帐3、开户单单位提取取现金管管理步骤涉及部门步骤说明1开户单位出出纳将现金支支取单交交结算中中心主管管会计2结算中心主主管会计计审核现金金支取单单各项项目是否否填写完完全，是是否经开开户单位位主管会会计签字

5、字，开具具日期距距提款日日期是否否超过两两天。审审核无误误后签字字，交结结算中心心出纳3结算中心出出纳核对现金金支取单单加盖盖印鉴与与预留结结算中心心印鉴相相符，按按照现现金支取取单填填写的提提款金额额支付现现金4会计部出纳纳收取现金，在在现金金支取单单上签签字。将将现金金支取单单一联联作收款款收据交交结算中中心会计计5结算中心会会计以现金支支取单作作原始凭凭证制作作并打印印电脑记记帐凭证证6结算中心主主管会计计审核记帐凭凭证7结算中心出出纳根据审核后后的记帐帐凭证及及所附现现金交款款单登登记现金金日记帐帐4、空白支支票领取取管理注：在结算算中心开开户的控控股子公公司不得得领取空空白支票票步骤

6、涉及部门步骤说明1会计部出纳纳根据支票付付款需要要，填制制空白白支票申申领单一一式两联联，填写写领取空空白支票票数量（每每次不超超过5张张），交交会计部部主管会会计2会计部主管管会计审核空白白支票申申领单，签签字3会计部出纳纳将空白支支票申领领单交交结算中中心主管管会计4结算中心主主管会计计审核空白白支票申申领单，签签字后交交结算中中心出纳纳5结算中心出出纳根据空白白支票申申领单列列示数量量，将空空白支票票交付会会计部出出纳，在在空白白支票申申领单上上盖章6会计部出纳纳收取空白支支票，在在结算中中心出纳纳的支票票登记簿簿上签收收，同时时在空空白支票票申领单单上签签字，将将一联留留结算中中心出纳

7、纳存档7会计部出纳纳在支票登记记簿上登登记，将将空白白支票申申领单一一联存档档5、 银行行收款管管理51 某某医贸收收销售款款步骤涉及部门步骤说明1公司/某医医贸/银银行签订自动转转帐协议议，规定定凡客户户向某医医贸支付付的货款款，应在在不迟于于收款的的次日，由由某医贸贸银行帐帐户自动动转入公公司帐户户2某医贸实现销售，收收取货款款，办理理银行进进帐手续续3银行将某医贸帐帐户收取取的货款款转入公公司帐户户，并通通知结算算中心外外勤出纳纳4结算中心外外勤出纳纳取回银行回回单，交交结算中中心会计计5结算中心会会计制作并打印印电脑记记帐凭证证一式两两份6结算中心主主管会计计审核记帐凭凭证7结算中心出

8、出纳根据经审核核的记帐帐凭证登登记银行行日记帐帐8结算中心会会计将打印的记记帐凭证证一份附附银行回回单存档档，另一一份交会会计部制制单会计计，作为为会计处处理的原原始凭证证52 其他收收款方式式步骤涉及部门步骤说明1开户单位出出纳将支票（或或其他银银行结算算凭证）交交结算中中心出纳纳2结算中心出出纳核实银行结结算凭证证的合法法性、有有效性3结算中心出出纳核实无误，在在开户单单位出纳纳管理的的开户单单位支票票登记本本（或其其他银行行结算凭凭证登记记本）上上签收；在结算算中心支支票登记记本（或或其他银银行结算算凭证登登记本）上上登记4结算中心出出纳登记完毕将将支票（或或其他银银行结算算凭证）交交结

9、算中中心外勤勤出纳5结算中心外外勤出纳纳收取支票（或或其他银银行结算算凭证），在在出纳管管理的支支票登记记本（或或其他银银行结算算凭证登登记本）上上签收6结算中心外外勤出纳纳持支票（或或其他银银行结算算凭证）到到银行办办理进帐帐手续，带带回银行行回单，交交结算中中心会计计7结算中心会会计制作并打印印电脑记记帐凭证证一式两两份8结算中心主主管会计计审核记帐凭凭证9结算中心出出纳根据经审核核的记帐帐凭证登登记银行行存款日日记帐10结算中心会会计将打印的记记帐凭证证一份附附银行回回单存档档，另一一份交开开户单位位会计，作作为会计计处理的的原始凭凭证6、银行付付款管理理61 公公司付款款管理步骤涉及部

10、门步骤说明1结算中心会会计收到会计部部出纳开开具的支支票付款款通知书书或汇汇票、电电汇通知知书，核核对其是是否符合合周付付款计划划。核核对相符符根据付付款金额额分别由由授权人人审核、审审批：2财务管理部部部长审核所有付付款单据据；审批批金额在在五十万万元以下下（不含含五十万万元）付付款3财务总监审核金额在在五十万万元以上上（含五五十万元元）的付付款；审审批金额额在五十十万元以以上（含含五十万万元）、一一百万元元以下（不不含一百百万元）付付款4总经理审批金额在在一百万万元以上上（含一一百万元元）的付付款5结算中心会会计将经授权审审核、审审批的付付款单据据交结算算中心出出纳6结算中心出出纳根据付款

11、单单据，按按照不同同付款方方式分别别开具相相应的银银行结算算凭证，交交结算中中心外勤勤出纳7结算中心外外勤出纳纳持银行结算算凭证）到到银行办办理付款款手续，带带回银行行回单，交交结算中中心会计计8结算中心会会计在支票付付款通知知书或或汇票票、电汇汇通知书书上加加盖结算算中心章章，一联联连同银银行回单单作为原原始凭证证，制作作并打印印电脑记记帐凭证证9结算中心主主管会计计审核记帐凭凭证10结算中心出出纳根据经审核核的记帐帐凭证登登记银行行存款日日记帐11结算中心会会计将支票付付款通知知书或或汇票票、电汇汇通知书书两联联交会计计部制单单会计，作作为记帐帐原始凭凭证62 子子公司付付款管理理步骤涉及

12、部门步骤说明1子公司财务务人员根据周付付款计划划的资资金安排排，开具具付款款通知书书一式式三联2子公司总经经理审批付款款通知书书3结算中心会会计收到子公司司开具的的付款款通知书书，核核对其是是否符合合周付付款计划划。核核对相符符根据付付款金额额分别由由授权人人审核、审审批：4财务管理部部部长审核所有付付款单据据；审批批金额在在五十万万元以下下（不含含五十万万元）付付款5财务总监审核金额在在五十万万元以上上（含五五十万元元）的付付款；审审批金额额在五十十万元以以上（含含五十万万元）、一一百万元元以下（不不含一百百万元）付付款6总经理审批金额在在一百万万元以上上（含一一百万元元）的付付款7结算中心

13、会会计将经授权审审核、审审批的付付款通知知书交交结算中中心出纳纳8结算中心出出纳根据付款款通知书书，签签发转帐帐支票或或其他银银行结算算凭证，交交结算中中心外勤勤出纳9结算中心外外勤出纳纳持转帐支票票等银行行结算凭凭证到银银行办理理手续，从从公司帐帐户转帐帐至子公公司帐户户。带回回银行回回单，交交结算中中心会计计10结算中心会会计在付款通通知书上上加盖结结算中心心章，一一联连同同银行回回单作为为原始凭凭证，制制作并打打印电脑脑记帐凭凭证11结算中心主主管会计计审核记帐凭凭证12结算中心出出纳根据经审核核的记帐帐凭证登登记银行行存款日日记帐13结算中心会会计将付款通通知书两两联交子子公司财财务人员员，作为为记帐原原始凭证证14子公司根据周付付款计划划及实实际需要要自行安安排付款款7、内部结结算管理理步骤涉及部门步骤说明1委托付款单单位财务务人员开具委托托结算凭凭证一一式三联联，经本本单位授授权人审审批后，交交结算中中心会计计2结算中心会会计核对委托托结算凭凭证无无误后盖盖结算中中心章，以以一联为为原始凭凭证制作作记帐凭凭证，在在付款单单位和收收款单位位内部帐帐户间转转帐3结算中心主主管会计计审核记帐凭凭证4结算中心会会计将委托结结算凭证证一联联交付款款单位会会计人员员进行会会计处理理，一联联交收款款单位会会计人员