探索中发展的俄罗斯商业银行

1、在探索中发展的俄罗斯商业银行俄罗斯银行业简况俄罗斯斯银行的的所有制制结构分分类俄罗斯斯联邦共共有10000余余家银行行，银行行体系总总资产规规模约110000亿美元元，其中中前200大银行行资产总总额约占占60%，其余余多属小小型银行行。银行行以所有有制性质质划分，可可分为国国有、民民营与外外资银行行三种型型态，国有有银行国有股股超过550%以以上的俄俄罗斯银银行共有有24家家，以第第一大银银行储蓄蓄银行 (Sbberbbankk)及第第二大银银行外贸贸银行 (Vnneshhtorrbannk，简简称VTTB)为为代表。储蓄银银行是俄俄罗斯最最大的国国有银行行，市场场占有率率达400%以上上，

2、资产产总额占占业界的的25%，在国国内分支支机构众众多，分分行家数数总和占占业界的的30%，市场场根基深深厚，在在19998年俄俄罗斯金金融风暴暴期间配配合俄罗罗斯政府府接收数数家被政政府关闭闭的银行行的个人人存款。目目前储蓄蓄银行积积极适应应市场要要求，加加速资产产业务的的拓展，转转型期的的储蓄银银行能否否顺利成成为真正正的商业业银行，仍仍有待其其组织与与管理技技术的提提升。 外贸银银行是在在俄罗斯斯国有银银行体系系中主要要从事国国际金融融业务的的银行，其其特定的的业务性性质决定定其较少少参与国国库券的的投机买买卖，所所以19998年年俄罗斯斯金融风风暴对其其影响不不大。在在俄罗斯斯经济改改

3、革的浪浪潮中，外外贸银行行也顺应应潮流，积积极应变变，全面面加强对对公对私私业务的的开发。国际投投资银行行和国际际经济合合作银行行 (IIBECC)是俄俄国政府府与中、东东欧及亚亚洲国家家政府共共同持股股的跨国国性金融融机构，俄俄国政府府分别持持有该两两家银行行45%的股权权。民营营银行俄罗斯斯的民营营银行主主要以GGazppromm银行、国国际工业业银行(IIBB)、莫莫斯科世世界商业业银行(MDMM)、GGlobbex银银行、AAlfaa银行、圣圣彼得堡堡工业建建筑银行行(ICCB)等等大型银银行为代代表。俄俄罗斯很很多民营营银行都都是工业业财团旗旗下成员员，在俄俄罗斯银银行体系系中表现现

4、非常活活跃，颇颇具创新新开拓精精神，经经营绩效效显著。然然而与国国际性银银行相比比，其规规模仍显显不足，缺缺乏全国国性的经经营网络络。外资资银行随着俄俄罗斯的的对外开开放，许许多国际际著名银银行，如如欧洲的的荷兰银银行、德德意志银银行、汇汇丰银行行以及我我国的中中行，土土耳其的的 Gaarannti银银行等均均在俄罗罗斯设有有分支机机构及合合资银行行，外资资独资银银行共有有25家家，外资资控股银银行共有有35家家，外资资参股银银行近1100家家。最活活跃的外外资银行行是花旗旗银行和和奥地利利的Raaifffeissen银银行，由于外外资银行行的声誉誉及良好好的经营营稳定性性和服务务品质，俄俄罗

5、斯境境内的外外资企业业多选择择外资银银行进行行业务往往来和结结算。外外商银行行在创立立之初营营运多偏偏重于高高获利的的金融市市场操作作，如外外汇、投投资银行行业务等等领域，多多数业务务性质属属于针对对其国际际客户的的代客操操作，尤尤其是国国库券及及政府债债券的买买卖，商商业银行行业务较较少开展展。但近近年来随随着市场场的发展展及需求求的带动动，外资资银行也也开始逐逐步开展展一般商商业银行行业务，如如存汇款款、外币币兑换、信信用证押押汇及贸贸易融资资等，但但由于外外资银行行境内网网点不足足，其活活动范围围多局限限于莫斯斯科及圣圣彼得堡堡等两大大地区。俄罗斯斯商业银银行的特特点俄罗斯斯的市场场经济

6、是是从计划划经济中中脱胎过过渡而来来，俄罗罗斯商业业银行的的发展有有其特殊殊的历史史背景，商商业银行行的经营营具有其其鲜明的的特点：本国银银行信誉誉不足。前前苏联政政权解体体以及以以后频繁繁的经济济动荡，特特别是119988年俄罗罗斯金融融风暴，使使俄罗斯斯群众在在经济上上蒙受巨巨大损失失，当时时俄罗斯斯政府希希望以政政府力量量来减轻轻群众损损失，准准许6家家民营银银行的存存款户将将其个人人存款转转存至储储蓄银行行，但群群众在其其他民营营银行的的存款却却由于银银行倒闭闭，迄今今无法挽挽回损失失。群众众对银行行缺乏信信心，导导致金融融脱媒，此此部份资资金约有有2000亿4400亿亿美元。信息披披

7、露透明明度不高高。由于于俄罗斯斯没有健健全系统统的商业业银行法法律法规规及相应应的会计计规范，多多数银行行均未能能提供依依国际会会计准则则编列，经经通膨调调整的合合并会计计报表，各各商业银银行提供供的会计计报表不不一致，有有的商业业银行甚甚至故意意提供虚虚假信息息。近年年来俄罗罗斯商业业银行信信息披露露程度虽虽比以前前有所改改善，但但信息透透明度仍仍不高，信信息披露露制度仍仍不完善善。信息自自动化程程度偏低低。过去去数年来来，俄罗罗斯民营营商业银银行购置置了大批批软硬件件设备并并努力实实现自动动化管理理，对商商业银行行的信息息化管理理以莫斯斯科地区区的民营营银行最最为重视视。反观观国有银银行，

8、第第一大银银行储蓄蓄银行受受困于过过去人工工操作的的习惯和和传统，全全面转换换信息系系统的难难度最高高；第二二大银行行VTBB也迟至至20000年才才开始着着手于信信息管理理的建置置。过高的的行业集集中度。俄俄罗斯商商业银行行在地区区分布上上严重失失衡，过过于集中中与明显显不足两两极分化化现象严严重。莫莫斯科市市及其外外围的经经济区，银银行资产产总额合合计占整整体业界界的833%，而而其他地地区的商商业银行行数量则则严重不不足，部部份偏远远乡镇甚甚至连最最基本的的从事企企业贷款款与个人人存款的的金融机机构也没没有。商业银银行业务务量也呈呈过于集集中的状状态。在在贷款市市场方面面，第一一大银行行

9、储蓄银银行的市市场占有有率高达达31%，第22至第110名银银行合占占25%的市场场份额，前前30名名大银行行囊括 71%的贷款款市场，剩剩余12200余余家银行行仅合占占29%；至于于存款市市场方面面，储蓄蓄银行一一家银行行独占443%的的市场份份额，第第2至第第10名名银行合合占277%市场场，前330名大大银行囊囊括866%的存存款市场场，可见见其市场场集中度度之高。商业银银行规模模不足。俄俄罗斯商商业银行行数量众众多，规规模偏小小，其全全体银行行总资产产才是花花旗银行行集团的的10%，资本本规模仅仅相当于于欧洲的的ABNN AMMRO银银行。银银行体系系总资产产占GDDP的335%，其

10、其比重低低于其他他新兴市市场国家家，如波波兰的550%、匈匈牙利的的70%与中国国的722%等。金融产产品与服服务偏少少。由于于实行自自由市场场经济的的时间不不长，俄俄罗斯人人民仍习习惯现金金交易，而而俄罗斯斯商业银银行所能能提供的的金融产产品和服服务也相相当有限限，由于于中、长长期资金金不足、缺缺乏可供供考查的的信贷纪纪录、消消费者需需求疲弱弱等因素素，造成成金融消消费落后后，现尚尚处起步步阶段。工业财财团(FFinaanciial Inddusttriaal GGrouups， FIGGs)日日益壮大大。工业业财团是是以银行行为中心心，为财财团内企企业提供供资金的的融通或或协助其其进行重重

11、组，有有利于财财团的财财务运作作。对商商业银行行而言，与与工业界界大型财财团结合合，能增增大银行行资本，扩扩大业务务来源，稳稳定业务务收入，提提升业界界地位，因因而，在在政府的的鼓励下下，俄罗罗斯工业业财团组组建或兼兼并商业业银行的的风气日日盛，这这类工业业财团旗旗下的商商业银行行在俄罗罗斯金融融体系中中已扮演演着极重重要的角角色。要了解解工业财财团旗下下的商业业银行，只只评估其其本身的的报表是是不够的的，对此此类银行行尚须评评估财团团的合并并报表，才才能了解解其真实实的营运运情况。这这类商业业银行多多偏重对对财团内内部企业业的服务务，对其其他有资资金周转转需求的的企业而而言，则则难以从从这类

12、银银行取得得资金。俄罗斯斯的金融融监管体体系俄罗斯斯商业银银行的监监管体系系主要由由其中央央银行与与财政部部为主构构成监管管主体，央央行主要要是从经经济、金金融和会会计方面面考查监监督银行行的经营营，以及及审核银银行的设设立财政政部则主主要负责责银行税税收的监监督检查查。另外外还有证证监会、金金融机构构重组公公司及金金融监管管委员会会等机关关协助共共同监管管。金融监监管委员员会(FFinaaciaal MMoniitorringg Coommiitteee，简简称FMMC)为提高高俄罗斯斯商业银银行在国国际上的的声誉，220022年2月月俄罗斯斯通过反反洗钱法法，并设设立专门门的金融融监管委委

13、员会，负负责此事事。商业业银行办办理超过过60万万卢布或或2万美美金的交交易均需需通报，FFMC有有权调查查其资金金来源，违违规者可可处以调调销营业业执照或或起诉银银行管理理阶层的的惩罚。证监会会(Feederral Seccuriitiees CCommmisssionn，简称称FSCC)为保护护投资者者的合法法权益，维维护俄罗罗斯证券券市场的的健康发发展，FFSC于于19996年成成立，负负责监管管俄罗斯斯证券市市场的运运营和发发展，并并负责维维持市场场的透明明化、公公平性及及维护投投资者权权益， FSSC已被被俄罗斯斯政府赋赋予较高高权力来来惩罚证证券市场场的违规规违法事事件， 2000

14、2年起起，对证证券市场场的内幕幕交易和和提供不不实承销销信息现现象的惩惩戒力度度更有所所加强，俄俄罗斯证证券市场场进一步步得到规规范和发发展。金融机机构重组组公司(Ageencyy foor tthe Resstruuctuurinng OOf CCreddit Orgganiizattionns，简简称 AARKOO)俄罗斯斯19998金融融危机后后众多银银行倒闭闭，金融融体系接接近瘫痪痪的边缘缘，为重重整金融融体系，恢恢复经济济运行中中的金融融机制，俄俄罗斯央央行于119999年成立立ARKKO，通通过购买买银行资资产、注注入新资资金等方方式，协协助有问问题的金金融机构构进行重重组。目目前

15、央行行与政府府分别拥拥有其551%及及49%股份，并并由国家家预算中中拨付1100亿亿卢布供供其执行行任务。但但由于资资金不足足， AARKOO重整速速度缓慢慢且接管管对象有有限，目目前仅221家银银行，且且多为小小型地区区性银行行。俄罗斯斯最近的的金融改改革措施施应IMMF要求求，也为为重整国国内金融融秩序，建建立公平平的竞争争环境，强强化金融融监管机机制，俄俄罗斯政政府与央央行于220011年9月月起推动动数项重重大的金金融改革革措施，并并计划于于五年内内完成。这这些改革革措施的的实行有有助于民民众信心心回复，阻阻止国内内资金外外流，增增加国内内投资，有有利于央央行货币币政策的的推行，对对

16、改善总总体经济济状况有有极大的的帮助。近期的的金融改改革主要要有以下下四项措措施：提升民民众信心心，建立立存款保保险机制制俄罗斯斯过去仅仅储蓄银银行的存存款有国国家信誉誉作为保保障，其其他商业业银行的的存款没没有相应应的保障障机制，为为提升民民众信心心，扩大大存款来来源，俄俄罗斯金金融管理理当局建建立了存存款保险险机制，进进一步加加强了商商业银行行的信用用保障。俄罗斯斯存保的的相关草草案已经经立法通通过， 20003年商商业银行行在资本本充足率率、采用用IASS编列财财报及内内控制度度等方面面皆能符符合主管管机关相相关规定定的条件件下可自自行决定定是否加加入此机机制，自自20004年起起采用强

17、强迫加入入制，220055年起未未加入者者一律不不得承办办存款业业务。俄罗斯斯存保基基金资金金来源方方面，初初期系由由政府与与央行共共同提供供总数约约6千66百万美美元先行行支应，以以后的保保费将依依各家商商业银行行个人存存款平均均余额的的0.66%按季季收取，理理赔范围围暂以个个人存款款(包括括本币与与外币存存款)为为限，每每户最高高保额为为8万卢卢布 (2，9900美美元)或或依人均均国内生生产总值值的17倍计计算，至至于该国国第一大大银行储储蓄银行行的存保保保费，则则另订计计价标准准及处理理方式。执行国国际会计计准则(IASS)，增增加会计计报表的的透明度度俄罗斯斯央行(CBRR)于11

18、9988年颁布布新会计计法规，引引进国际际会计准准则(IIAS)，但其其实行会会计准则则与国际际标准之之间有部部份差异异，如采采用现金金基础制制，并着着眼于税税收考虑虑等，而而非参考考实际风风险状况况。由于于现行体体制较难难反映银银行的真真实经营营面貌，政政府规定定 20004年年以后全全体银行行与企业业均需采采用国际际会计公公认准则则(IAAS)，与与国际惯惯例接轨轨。减持银银行国有有股，深深入推进进民营化化减持银银行的政政府持股股。俄罗罗斯的国国营银行行在金融融市场中中一直享享有特权权，为建建立公平平公正的的市场竞竞争规则则，俄罗罗斯政府府将减持持对专业业银行如如Rosssellkhooz银行行和俄罗罗斯发展展银行等等的持股股。出售央央行对外外贸银行行的股权权。俄罗