个人所得税代扣代缴系统主要操作流程及注意事项（大连地税）

1、个人所得税税代扣代代缴系统统主要操作流流程及注注意事项项大连市地方方税务局局前言2005年年10月月27日日，第十届届全国人人民代表表大会常常务委员员会第十十八次会会议通过过了全国人人民代表表大会常常务委员员会关于于修改中中华人民民共和国国个人所所得税法法的决决定，将将中华华人民共共和国个个人所得得税法第第八条修修改为：“个人人所得税税，以所所得人为为纳税义义务人，以以支付所所得的单单位或者者个人为为扣缴义义务人。个个人所得得超过国国务院规规定数额额的，在在两处以以上取得得工资、薪薪金所得得或者没没有扣缴缴义务人人的，以以及具有有国务院院规定的的其他情情形的，纳纳税义务务人应当当按照国国家规定

2、定办理纳纳税申报报。扣缴缴义务人人应当按按照国家家规定办办理全员员全额扣扣缴申报报”。国务院院对中中华人民民共和国国个人所所得税实实施条例例也进行行了修改改，其第第三十七七条规定定：“税税法第八八条所说说的全员员全额扣扣缴申报报，是指指扣缴义义务人在在代扣税税款的次次月内，向主管税务机关报送其支付所得个人的基本信息、支付所得数额、扣缴税款的具体数额和总额以及其他相关涉税信息”。故，扣缴义务人向税务机关进行全员全额明细申报是法律赋予扣缴义务人的义务。按照中华人民共和国税收征收管理法第六十二条规定，扣缴义务人未按规定期限向税务机关报送代扣代缴、代收代缴税款报告表和有关资料的，将会受到相应的处罚。随

3、着公民纳纳税意识识的增强强，个人人所得税税完税证证明的取取得成为为广大纳纳税人的的迫切需需要，个个人完税税证明已已是公民民诚信体体系建设设的重要要组成部部分，而而税务机机关为个个人所得得税纳税税人开具具完税证证明的基基础则是是扣缴义义务人的的全员全全额明细细申报。诚然，全员员全额明明细申报报工作对对于扣缴缴义务人人来说，工工作相对对繁杂，需需要做较较大量的的信息搜搜集工作作，尤其其对于扣扣缴人数数众多靠靠手工填填报的单单位，工工作量非非常大。为为此，大大连市地地方税务务局从促促进社会会主义和和谐社会会建设、更更好地发发挥个人人所得税税的职能能作用、优优化纳税税服务、增增强公众众纳税意意识的高高

4、度，充充分认识识推广应应用个人人所得税税代扣代代缴系统统的重要要性、必必要性和和紧迫性性，免费费向我市市个人所所得税扣扣缴义务务人提供供由国家家税务总总局开发发的个人人所得税税代扣代代缴系统统。个人所得税税代扣代代缴系统统，将为为扣缴义义务人提提升个人人所得税税代扣代代缴管理理水平，降降低税收收风险，节节约税收收成本，履履行法律律义务提提供方便便；将为为税务机机关加强强税收征征管，提提升纳税税服务水水平，及及时为个个人所得得税纳税税人开具具完税证证明提供供保障。二七年年十月 一、使用代代扣代缴缴系统的环环境要求求（一）对安安装代扣扣代缴系系统的计计算机软软件环境境要求1、Winndowws 9

5、98第二二版及以以上WWinddowss20000WWinddowssXp(查看“控制面面板”项下“系统”)。2、浏览器器：Innterrnett Exxploorerr5.55及以上上（查看浏浏览器版版本的方方法:打打开IEE浏览器器，点击击“帮助”，点击击“关于IInteerneet EExplloreer”）。3、系统日日期的设设置与公公历当天天日期相相符。（二）对安安装代扣扣代缴系系统的计计算机硬硬件环境境要求参见国家税税务总局局个人所所得税代代扣代缴缴系统用用户指南南。二、代扣代代缴系统统的取得方式式方式一：从从税务机机关拷取取携带U盘或或移动硬硬盘从主主管税务务机关拷拷取。方式二：

6、网网站下载载从大连市地地方税务务局网站站（httpp:/wwww.dll-l-taxx.goov.ccn）的的“下载中中心”“报税税软件”中下载载。注意事项：若您的的计算机机中没有有安装解解压缩软软件，请请先安装装解压缩缩软件，否否则无法法解压已已下载的的文件。推推荐解压压缩软件件下载地地址为 HYPERLINK hhttpp:/wwww.neewhuua.ccom/sofft/55.httm htttp:/m/sooft/5.hhtm。三、代扣代代缴系统统主要操作作步骤步骤1：安安装系统统双击安装文文件，按按提示进进行安装装，安装装完毕后后，桌面面会显示示以税徽为图图案的图图标（个个人所得得

7、税代扣扣代缴系系统）。注意事项：准备使使用该系系统进行行网络申申报的网网上报税税户和非非网上报报税户，必须将该系统安装在可以上网的电脑上。步骤2：登登录系统统双击税徽图图标启动动系统。初初次登陆陆，暂以以系统内内置的操操作员身身份登录录，操作员员代码：0011，密码：12334566，点击登录按钮进入本本系统。出现如下画画面，点点击确确定按按钮，进进入初始始化状态态。步骤3：初初始化系系统在初次登录录时，系系统会自动弹弹出设置置向导窗窗口，按按“设置向向导”的步骤骤依次进行行点击操作作。（一）扣缴缴义务人人设置“扣缴义务务人编码码（纳税税识别号号15位位）”、“扣缴义义务人名名称”、“税务登登

8、记证号号（纳税税识别号号15位位）”必须按按扣缴义义务人税税务登记记证的内内容正确确录入。注意事项：1、“扣缴缴义务人人编码”与“税务登登记证号号”一致；扣扣缴义务务人名称称不得写写简称。2、“扣缴缴义务人人名称”中含括括号或其其他符号号时，应应在半角角状态下下录入。在在录入正正确的情情况下，仍仍然无法法完成初初始化工工作，请请与主管管税务机机关联系系。 （二）配置置服务器器参数1、接收与与更新服服务器地地址、端端口“接收服务务器地址址”一律填填写为hhttpp：/“接收服务务器端口口”、“更新服服务器地地址”与“更新服服务器端端口”系统默认认，不需需填写。注意事项：不能上上网的扣扣缴义务务人

9、，整整个画面面提示内内容均不不需填写写，直接接点击下一步步按钮钮。2、测试连连接点击测试试连接按钮，测试是否与税务机关的接收服务器连通。连通后，点击确定按钮，然后点击下一步按钮。注意事项：1、在确认认扣缴义义务人编编码和名名称无误误时仍无无法测试试成功，可可能是杀杀毒软件件或防火火墙的问问题，关关闭杀毒毒软件或或防火墙墙后，重重新进行行安装软软件并测测试连接接。2、不能上上网的扣扣缴义务务人不需需点击测试连连接按按钮。（三）设置置证书系统默认，直直接点击击下一一步按按钮。（四）设置置运行参参数注意事项：“系统启启动时获获取反馈馈信息”必须选选择（）。“界面方方案”：扣缴义义务人可可以根据据自己

10、的的喜好设置置也可使使用系统统默认。“默认输入法”：选择自己习惯性使用的汉字输入法。设置完成后，点击下一步按钮。（五）获取取税务局局信息的的方式1、网上报报税户和和非网上上报税户户拟用该该系统进进行个人人所得税税网络申申报的，选择“网络下下载”，点击击下一一步按按钮。2、非网络络申报的的选择“介质导导入”，将保存着从税务务机关获获取初始始化文件件的U盘、移移动硬盘盘插入电电脑，选选择“文件名名称”以本企业业的纳税税人识别号号打头命名名的初始化化文件，点击下一步步按钮钮。（六）完成成系统显示如如下信息息后，点击击完成成按钮钮，初始化化工作完完成。初初始化的的作用是是建立扣扣缴义务务人与税税务机关

11、关的链接接。点击完成成按钮钮后，显显示操作作系统主主界面如如下：步骤4：基基础信息息录入（一）扣缴缴义务人人信息扣缴义务人人基础信信息在初初始化的的过程中中，由税税务机关关提供自自动完成成，不需录入。注意事项：对于税务务机关未未提供的的信息（如如：“公司股本本总额”），请扣扣缴义务务人自行行填写。（二）纳税税人信息息纳税人信息息可以采采取两种种方式录录入：在纳税税人较多多的情况况下，建建议采用用Exccel模模板导入入的方式式；在纳税税人较少少的情况况下，可可以采取取手工录录入的方方式。1、Exccel模模板导入入方式的操操作第1步：获获取Exxcell模板（1）在系系统的主主界面中中点击“帮

12、助”。系统出现如如下界面面：（2）双击击界面左左侧的“附录四四”，系统统出现如如下界面面：（3）点击击“Exceel模板板文件下下载”，系统统出现如如下界面面： （4）点击击右侧“中国籍雇雇员信息息”、“中国籍籍非雇员员信息”、“外籍雇员员信息”或“外籍非非雇员信信息”，系统统出现如如下界面面：（5）点击击保存存按钮钮，系统统出现如如下界面面：（6）选择择要保存存文件的的位置，点点击保保存按按钮，系系统出现现如下界界面：Excell模板文文件下载载完毕。第2步：填填写Exxcell模板（1）使用用财务软软件的扣扣缴义务务人的填填写方法法从财务软件件中必须须导出EExceel格式式的纳税人人信息

13、，然后对纳税人信息按照模板的要求进行整理、填写并保存。从财务软件中导出的Excel文件不能与Excel模板的文件名称（模板的文件名称就是附录四画面显示的名称）相同，否则系统提示错误，因为两个文件重名。Excell模板如如下：注意事项： ：填写写Exccel模模板时一一定按照照填表说说明填写写。（2）不使使用财务务软件的的扣缴义义务人的的填写方方法打开已下载载的Exxcell模板，手工逐行行填写相相应的信信息并保保存。第3步：信信息导入入回到系统主主界面：（1）点击击“纳税人人信息”，系统出出现如下下界面：（2）点击击导入入按钮钮，系统统出现如如下界面面：（3）选择择“中国籍雇雇员信息息”、“中

14、国籍籍非雇员员信息”、“外籍雇雇员信息息”或“外籍非雇雇员信息息”，导入入已填写写好的EExceel模板板。注意事项：“纳税人类类型”、“状态”、“住所”系统采采用默认认值，因因此信息息导入后后需要一一一确认认。（4）“查查找范围围”为已填填写完毕毕的Exxcell模板的的保存的的地址，“文件名”选择自己确定的并保存的Excel模板文件的名称，点击打开按钮，系统出现如下界面：（5）按列列点击“不导入入”，出现现下拉菜菜单：（6）选择择本列与与下拉菜菜单对应应的项目目，逐列以同样方方式导入入。所有有下拉菜菜单的项项目最终终应是全全部予以以选定，不不得遗漏漏。因EExceel模板板已有标标题行，所

15、所以必须须选择“导入的的数据文文件有标标题行”（），否否则因标题行行不能导导入，系系统提示示错误。注意事项：1、“户籍籍所在地地”、“通讯地地址”的填写写：在扣扣缴义务务人无法法掌握纳纳税人户户籍所在在地和通通讯地址址的信息息时，“户籍所所在地”可统一一填写为为“大连市市”；“通讯地地址”可统一一填写为为扣缴义义务人的的通讯地地址。2、“电子子邮箱”、“联系电电话”为非必必填项目目。3、若导入入不成功功，系统统将反馈馈导入存存在的问问题及错错误信息息的内容，形形成一个个文件名名为“导入文文件的文文件名导入结结果”的文件件，该文件自自动保存存在原导导入Exxcell模板的的目录下下，扣缴缴义务人

16、人打开该该文件，将将错误信信息进行行直接修修改后重重新导入入系统。如如不进行行修改，系系统自动动把产生生错误信信息的人员丢丢掉，申申报将会会出现人人员遗漏漏，因此此一定要要进行修改改。4、扣缴义义务人在在确认纳税人人身份证证件号码正正确仍无无法导入入系统时时，向主主管税务务机关提提供无法法成功导导入的纳纳税人身身份证件件号码，将将会获取取导入文文件，在在“导入特特殊身份份证号码码纳税人人”中导入入该文件件即可。5、新增纳纳税人信信息，可可以新作作模板，将将新增人人员的信信息单独独填列，进进行导入入；也可以以在原已已保存的的模板上上直接增增行填写写，然后后将全部部信息进进行导入入，但系系统不能能

17、通过EExceel模板板导入形形式，对对已有信信息进行行覆盖，所所以纳税税人信息息的修改改不可通通过Exxcell模板导导入,必必须进行行手工修修改，修修改操作作详见“纳税人人信息修修改的操作”。6、不同人人员“工号”不可以以使用同同一“工号”，相同“工号”无法导导入。2、手工录录入方式式的操作作在纳税人较较少的情情况下，可可以使用用手工录录入方式式。（1）首先先回到系系统主界界面：（2）点击击“纳税人人信息”，系统统出现如如下界面面：将本单位所所有人员员分别填填写“纳税人人信息编编辑”的各栏栏次，每每填写完完毕一个个纳税人人信息，点击保存按钮，反复操作即可。注意事项：1、录入时时，参照照“帮

18、助信信息”中的说说明进行行填写。2、不同人人员“工号”不可以以使用同同一“工号”，相同“工号”无法保存存。3、纳税人人信息修修改的操操作除“证照类类型”、“证照号号码”外，纳纳税人的的其他信信息如需需要修改改，从“纳税人人信息列列表”中选择择要修改改的纳税税人，双双击该条条信息，在“纳税人人信息编编辑”画面进进行修改改，修改改完毕后后，点击击保存存按钮。如果申申报后，“证照类型”、“证照号码”发生错误，下个征期可将此人修改为“非正常”状态，按正确的“证照类型”、“证照号码”重做“新增”员工，其他信息可直接作修改。4、纳税人人信息删删除的操操作无论纳税人人是否离离开本单单位，纳纳税人信信息一经经

19、申报不得得删除。删除按钮仅限于申报前纳税人信息中“证照类型”、“证照号码”导入或录入错误时，修改使用。修改时，从纳税人信息列表中选择要删除的纳税人，点击删除按钮，再从“纳税人信息编辑”画面录入正确的信息。注意事项：申报后，纳税税人“证照类类型”和“证照号号码”不能修改，因因此，扣缴缴义务人人在申报报前必须须保证纳纳税人“证照类类型”和“证照号号码”的正确确。5、外籍人人员信息息录入操操作应注注意事项项通过Exccel模模板导入入外籍人人员信息息或手工工录入外籍籍人员信信息时，“证件类型”选择“外籍人编码”；“证照号码”需要扣缴义务人编写，编写规则为：前15位为扣缴义务人纳税识别号，后3位为从0

20、01开始将企业所有的外籍人员按顺序编排的顺序号，共计18位。已使用过的外籍人编码不得再次使用。6、纳税人人状态的的使用规规则状态是指纳纳税人目目前的工工作状态态，共有有正常、非非正常两两种选择择。正常常指在本本单位有有工资薪薪金收入入，主要要包括在在职，退退休、离离休。非非正常是是指在本本单位没没有工资资薪金收收入，包包括死亡亡、离职职。当纳纳税人的的状态发发生变化化时，应应在“纳税人人信息编编辑”中及时进进行修改改。步骤5：填填写报表表填写报表实实际上是是个人所所得税的的计算过过程，按按取得收收入的性性质分别别计算。系统提供供了不同同性质收收入的计计算方法法，这些些方法应应从“填写报报表”列

21、示中中选择。（一）“正正常工资资薪金收收入”和“外籍人人员正常常工资薪薪金收入入”表格填写写1、适用范范围（1）“正正常工资资薪金收收入”适用于于正常按按月发放放的非外外籍人员员的工资资薪金收收入的个个人所得得税的计计算。本本报表每每月只能能填报一一次。所所得月份份，指纳纳税人取取得所得得实际所所属的月月份。（2）“外外籍人员员正常工工资薪金金收入”适用于于外籍人人员（包包括华侨侨、香港港、澳门门、台湾湾同胞）正正常按月月取得的工工资薪金金收入的的个人所所得税的的计算。本报表表每月只只能填报报一次。所所得月份份，指纳纳税人取取得所得得实际所所属的月月份。2、数据采采集方式式1、选择“填写报报表

22、”中的“正常工工资薪金金收入”或“外籍人人员正常常工资薪薪金收入入”，进行点点击。系系统出现现如下界界面：2、单击确定按纽（注意事事项：一一般情形形下，不不需要点点击取取消按按钮，若若点击取消按钮，在系统出现的画面上点击导入按钮，系统也出现如下画面）系统出现如下画面：3、从上述述画面中中，首先先选择“所得月月份”，然后选选择录入入方式。方式一：“从已录录入数据据月份导导入生成成”的操作作适用于本月月工资数数据与以以前月份份曾录入的的某月数据据变化不不大的情情况。（1）“当当前已录录入数据据的月份份”选择与本本月数据据相近的的前期月份份。（2）点击击确定定按钮钮，系统统出现如如下界面面（以前前月

23、份的的收入明明细表）：3、双击要要修改的的行次，系统出出现如下下界面：4、填入正正确内容容（本月月数据），修修改、核核对、录录入下一一人员收收入信息息时，请请点击下一条条按钮钮。5、全部修修改完毕毕点击保存按钮。方式二：“从外部部数据文文件导入入生成”的操作作适用于对每每月数据据变化大大、人员众众多的情情况。第1步：获获取Exxcell模板（1）在系系统的主主界面中中点击“帮助”，系统统出现如如下界面面：（2）双击击界面左左侧的“附录四四”，系统统出现如如下界面面：（3）点击击“Exccel模模板文件件下载”，系统统出现如如下界面面： (4)点击击右侧“正常工工资薪金金收入”或“外籍人人员正常

24、常工资薪薪金收入入”。系统出出现如下下界面：(5)点击击保存存按纽纽，系统统出现如如下界面面：(6)选择择要保存存文件的的位置，点点击保保存按按钮，系系统出现现如下界界面：Excell模板文文件下载载完毕。第2步：填填写Exxcell模板（1）使用用财务软软件的扣扣缴义务务人的填填写方法法从财务软件件中导出出Exccel格格式的收收入信息息，对其其按照Exxcell模板的的要求进进行整理理并保存存。需要要导入的的项目：应发工工资（应将纳纳税人的的各种收收入和超过税税法规定定的扣除除限额的的部分合合并）、证照照类型、证证照号码码、基本本养老保保险金、基本本医疗保保险金、失业业保险金金、住房房公积

25、金金、其它它免税所所得、不不征税所所得、实实际捐赠赠额、准准予扣除除的捐赠赠额和减免税税额。其他项项目不需需导入。Excell模板:（2）不使使用财务务软件的的扣缴义义务人的的填写方方法打开已下载载的Exxcell模板，手手工逐行行填写相相应的信信息并保保存。第3步：导导入“正常工工资薪金金收入”和“外籍人人员正常常工资薪薪金收入入”（1）回到到系统主主界面：（2）点击击“正常工工资薪金金收入”或“外籍人人员正常常工资薪薪金收入入”系统出出现如下下界面： （3）选择择“从外部部数据文文件导入入生成”，点击浏览按钮，系系统出现现如下界界面：（4）“查查找范围围”为已填填写完毕毕的Exxcell模

26、板的的保存的的地址，“文件名”选择自己确定的已保存的Excel模板文件名称，点击打开按钮，系统出现如下界面：（5）此画画面不需需填写任任何内容容，直接接点击下一步步按钮钮，系统统出现如如下界面面：（6）按列列点击“不导入入”，出现现下拉菜菜单，（7）选择择本列与与下拉菜菜单对应应的项目目，所有有下拉菜菜单的项项目必须须全部选选择，不不得遗漏漏。（8）所有有列选择择完毕以以后，点点击导导入按按钮，EExceel模板板导入完完成，系系统显示示如下画画面：注意事项：1、因Exxcell模板已已有标题题行，所所以“导入的的数据文文件有标标题行”必须选选择，否则则因标题行行不能导导入，系系统提示示错误。

27、2、“费用用扣除标标准”不需导导入，系系统自动动生成。3、财务软软件导出出的Exxcell文件中中如果包包含公式式，在向向Exccel模模板复制制的过程程中,如如果直接接选“复制” “粘贴”，粘贴贴不上；应选择择“复制” “选择性性粘贴” “数值”。4、由于系系统设置置的缺失失，中国国雇员取取得的工工资薪金金属于境境外所得得时，暂暂在应发发工资中中扣除附附加费用用，待系系统修改改后另做做处理。方式三：“生成零零工资记记录，用用户手工工修改”的操作作该功能适用用于雇员员零工资资和人数数较少的的扣缴义义务人使使用。（1）回到到系统主主界面：（2）点击击“正常工工资薪金金收入”或“外籍人人员正常常工

28、资薪薪金收入入”系统显显示如下下画面：（3）选择择“生成零零工资记记录，用用户手工工修改”，点击确定按钮，系系统显示示如下画画面：（4）双击击要填写的行行次，系系统显示示如下画画面后，填入正确内容：（5）填写写下一人人员信息息时，请请点击下一条条按钮钮。（6）全部部填写完毕毕点击保存按钮。（二）其他他收入表表格的填填写“全年一次次性奖金金收入”、“无住所所个人取取得数月月奖金收收入”、“补发工工资薪金金”、“特殊行行业全年年工资薪薪金收入入”、“内退一一次性补补偿收入入”、“解除劳劳动合同同一次性性补偿收收入”、“股票期期权行权权收入”、“非工资资薪金收收入”的录入入：1、首先在在“填写报报表

29、“项下选选择并点点击所要要填报的的收入报报表。2、随后在在点击出出现的界界面中，选选择录入入方式。凡采取取Exccel模模板录入入的，点点击导导入按按钮；采采取手工工录入的的，点击击增加加按钮钮或生生成全年年奖金零零记录按钮。3、按“正正常工资资薪金收收入”和“外籍人人员正常常工资薪薪金收入入”的录入入方法进进行录入入。注意事项：“准予扣除除的捐赠赠额”系统默默认为330扣扣除，此此项可做做修改，扣缴义务人在录入时应按现行政策规定进行填列。步骤6：生生成申报报数据在所有申报报表导入入或填写写完毕后后，一并并进行“生成申申报数据据”操作；或或在每张张申报表表导入或或填写完完毕后，进进行“生成申申

30、报数据据”操作。系系统中“生成申申报数据据”将所有申申报表自自动汇总总。（一）申报报表导入入或填写写完毕后后，点击击快速速向导或关关闭按按钮。（二）回到到系统主界界面：（三）点击击“生成申申报数据据”，系统统显示如如下画面面：（四）点击击确定定按钮钮，系统统显示如如下画面面：注意事项：申报前必须须预览报报表，查查看报表表是否报报齐。双击所所要预览览的报表表名称，即即可预览览报表内内容。点点击关关闭，完完成生成成申报数数据的工工作。步骤7：申申报与反反馈（一）关闭闭预览，回回到主界界面：（二）如果果采用网网络申报报，则点点击“网络申申报”；如果果是非网网络申报报，则点点击“介质申申报”。注意事项

31、：申报工作，每每月只能能进行一次次，包括括自查补补税。因因此在申申报操作作前，一一定要确确认本月月所有申申报表均均填写完完毕。方式一：网网络申报报与反馈馈1、网络申申报（1）首先先查看主主界面下下端“网络连连接状态态”，确认当当前网络络处于联联机状态态，然后后点击网络申申报按按钮，系系统自动动生成“纳税人人基础信信息表”和“扣缴个个人所得得税报告告表”。（2）点击击申报报发送按钮。注意事项：申报发送不不成功时时，请确认认网络连连接，继继续点击击申报报发送按钮，直至成功功为止。2、网络反反馈（1）扣缴缴义务人人若查询询网络申申报情况况，回到到主界面面：（2）点击击网络络反馈按钮，系系统显示示如下

32、画画面：（3）选择择要反馈馈的申报报所属月月份。（4）点击击下载载按钮钮。方式二：介介质申报报与反馈馈1、介质申申报（1）回到到主界面面：（2）点击击介质质申报按钮，系系统显示示如下画画面： （3）点击击数据据导出按钮，系系统显示示如下画画面：（4）选择择存放文文件的位位置，点点击确确定按按钮，系系统显示示如下画画面：（5）点击击关闭闭按钮钮，申报报文件形形成。（6）将已已保存的的申报文文件拷贝贝到U盘盘、移动动硬盘上上，向主主管税务务机关报报送。2、介质反反馈每个月介质质申报完完成后，必必须及时时导入该该月的申申报反馈馈结果，否否则在下下月进行行申报时时会出现现错误。（1）回到到主界面面：（

33、2）点击击介质质反馈按钮，系系统显示示如下画画面： （3）选择择要反馈馈的申报报所属月月份。（4）点击击导入入按钮钮，系统统显示如如下画面面：（5）将经经税务机机关已读读取申报报数据的的U盘、移移动硬盘盘插入电电脑，确确定介质质反馈文文件所在在位置和和文件名名，点击打开按钮，即即可。四、其他需需要强调调的相关关事宜（一）各种种申报明明细表的的适用范范围见主界面“帮助”中的“填写报报表”。（二）辅助助工具中中“自查”功能的的应用扣缴义务人人发现纳纳税人以以前月份份没有足足额申报报收入或或国家机机关、事事业单位位、党政政机关、社社会团体体以外的的企业补补发工资资时，使使用此功功能。“自查”功功能操

34、作作流程：1、点击“辅助工工具”，系统显显示如下下画面：2、点击“自查”，系统显显示如下下画面：3、确定自自查月份份：4、点击增加按纽纽，系统统显示如如下画面面：5、选择下下拉菜单单显示的的项目，录入正正确的收收入：6、按弹出出画面的的要求逐逐项填写写，按保存按钮，然后后回到系系统主界界面：7、点击“填写报报表”项下的的“生成申申报数据据”。注意事项：自查操作必必须与正正常申报报操作在在同一时时限内进进行，在申报报期内与与正常申申报一起起申报，因因为一个个月内系系统只能能确认一一次申报报，系统统会将自自查申报报与正常常申报进进行汇总总形成扣扣缴报告告表，一一并向税税务机关关申报，若自查“生成申

35、申报数据据”单独直接接申报，本本月的正正常申报报将无法法进行。（三）补发发工资薪薪金收入入明细表表的适用用范围该表仅适用用于事业业单位、国国家机关关、党政政机关和和社会团团体在按按照政府府文件规规定普调调工资时时，申报报补发工工资数据据的情况况。（四）特殊殊行业工工资薪金金收入明明细表使使用要求求该表适用于于从事采采掘业、远远洋捕捞捞业、远远洋运输输业和财财政部确确定的其其他行业的的纳税人人在年终终汇算清清缴时使使用，平平时按月月扣缴税税款时不不得使用用，按月月申报在在“正常工工资薪金金收入”画面录录入。超超过法定定申报期期，此功功能无法法操作，应应通过“辅助工工具”中的“自查”进行补补充申报

36、报。（五）修改改申报数数据的时时限和渠渠道（1）在未未点击“网络申申报”中申申报发送送或“介质申申报”中的数据导导出之之前，所有数数据均可可在原报报表中随随时修改改，修改后后回到主主界面，点点击“生成申申报数据据”，按程程序进行行申报操作作。（2）在点点击“网络申申报”中申申报发送送或“介质申申报”中的数据导导出后后，如发发现当期期申报数数据错误误，应与主管管税务机机关联系系进行修修正申报报；如发发现前期期申报数数据错误误，应通过“自查”功能进进行处理理。（六）申报报表打印印操作流流程方式一：1、回到主主界面：2、点击“申报与与反馈”， 系统统显示如如下画面面：3、选择“纸质申申报”， 系统统

37、显示如如下画面面：4、点击打印所所有报表表，打打印所有有报表；如需打打印单张张报表，则则双击所所要打印印的报表表，点击击打印印按钮钮。方式二1、回到主主界面：2、点击“查询统统计”选择“查询申申报表”，双击击要打印印的报表表：（七）在一一台计算算机上为为两户或或两户以以上单位位进行申申报的操操作方法法步骤一：进进行代扣扣代缴系系统的安安装。系系统默认认的安装装目录为为c:JdllsSooftgrssds。步骤二：在在桌面上上新建一一个名称称为“个所税税申报资资料”的文件件夹，将将c盘JJdlssSofft文件件夹复制制到“个所税税申报资资料”文件夹夹中，有有几个企企业复制制几个，按按企业名名称

38、对JJdlssSofft文件件进行重重命名。步骤三：在在桌面上上新建一一个名称称为“代扣代代缴软件件快捷方方式”的文件件夹，在在“个所税税申报资资料”的文件件夹双击击以企业业名称命命名的文文件进入入Grsdds目录录，找到到TaxxMaiin.eexe文文件创建建一个快快捷方式式，将此此快捷方方式按企企业名称称进行重重命名并并剪切到到“代扣代代缴软件件快捷方方式”的文件件夹中，其其他企业业同理操操作。步骤四：在在“代扣代代缴软件件快捷方方式”文件夹夹中点击击不同企企业的快快捷方式式，分别别进行“初始化化设置”并按要要求进行行申报。（八）网上上报税户户的网络络申报使用该系统统进行网网络申报报的网

39、上上报税户户，在系系统进行行全部申申报操作作程序后，必必须到网网上申报报系统，打打开“正常申申报”，在正正常申报报申报表表中点击击进入“扣缴缴个人所所得税报报告表”做“个税数据提取”和“正式申报”，才真正完成个人所得税申报的工作。对于不能实行银行委托划款的单位需要到主管税务机关打印税单。（九）非网网上报税税户的网网络申报报使用该系统统进行网网络申报报的非网网上报税税户，在在系统进行行全部申申报操作作程序后的的下一个个工作日日（必须在申申报期内内），到到主管税税务机关关完成全全部申报报程序，并并以主管管税务机机关“个税数据据接收”的完成作作为个人人所得税税申报完完成。（十）上市市公司“利息、股股

40、息、红红利所得得”代扣代代缴个人人所得税税的汇总总申报上市公司使使用该系系统向二二级市场场股东发发放“利息、股股息、红红利所得得”代扣代代缴个人人所得税税时，按按照“姓名”为“上市公公司”的股东东进行汇汇总申报报。其基基础信息息录入时时，“姓名”为“上市公公司”、“证照类类型”为“身份证证”、“证照号号码”为各主主管税务务机关特特别编排排的号码码、“户籍所所在地”为“大连市市”、“通讯地地址”和“邮政编编码”为扣缴缴义务人人通讯地地址和邮邮政编码码、“国籍或或地区”为“中国”、“股东投资者者”选择“是”、“雇员”选择“否”、“住所”选择“有”、“工作单单位”选择“无”。（十一）建建筑行业业的特

41、殊殊申报网上报税的的建筑单单位，实实行查实实征收的的使用该该系统进进行明细细申报；按附征征率征收收“工资薪薪金所得得”的，在网网上报税税系统打打开“正常申报报”点击进进入“扣缴缴个人所所得税报报告表（建建筑业汇汇总专用用）”中进行行申报。非网上报税税的建筑筑单位，实行查实征收的使用该系统进行明细申报；按附征率征收“工资薪金所得”的须向主管税务机关进行纸质申报。（十二）由由财政统统一代扣扣代缴个个人所得得税单位位的特殊殊申报由财政统一一代扣代代缴个人人所得税税的行政政事业单单位，应将财财政统发发的工资资薪金在在“正常工工资薪金金收入”中计算算申报（如果本单位位有发放放的其他他奖金、补补贴，应应与

42、财政政统发的的工资薪薪金合并并，在“正常工工资薪金金收入”中计算算申报），同时，将财政已代扣代缴的个人所得税额录入系统主界面功能菜单“填写报表”中的“财政统发当月已缴税额”界面中。（十三）需需要给外外籍人员员单独开开具完税税凭证的的申报需要给外籍籍人员单单独开具具完税凭凭证的网网上报税税单位，在系统进行行全部申申报操作作程序后，切记记在网上上申报系系统不要要进行“个税数数据提取取”和“正式申申报”,应在系统进行行全部申申报操作作程序后的的下一个个工作日日（必须在申申报期内内），到主管税税务机关关提出单单独打印印外籍人人员税单单的请求求,由主主管税务务机关进进行“个税数据据接收”，并打印印税单；

43、需要给给外籍人人员单独独开具完完税凭证证的非网上报报税单位位，应在系统进行行全部申申报操作作程序后的的下一个个工作日日（必须在申申报期内内），到主管税税务机关关提出单单独打印印外籍人人员税单单的请求求,由主主管税务务机关进进行“个税数据据接收”，并打打印税单单；需要要给外籍籍人员单单独开具具完税凭凭证的介质申申报单位位,到主管税税务机关关进行申申报反馈馈后,提提出单独独打印外外籍人员员税单的的请求,由主管管税务机机关进行行“个税数据据接收”，并打打印税单单。（十四）导导入、导导出文件件的不可可更改性性扣缴义务人人从税务务机关获获取的初初始化文文件、特特殊身份份证号码码导入文文件、介介质反馈馈文

44、件和和扣缴义义务人“数据导导出”形成的的申报文文件，这些文件件名称不不得自行行修改。（十五）该该系统操操作演练练的时间间限制该系统在正正式应用用前（20007年112月331日前前），用户户可以对对系统的安安装、初初始化、纳纳税人基基础信息息录入、填填写报表表、生成成申报数数据、申申报与反反馈、软软件卸载载进行反反复演练练。在20008年年1月11日系统统正式启用，用户户须重新安安装软件件，清除除所有演演练数据据，不得得再进行行演练，届时所进行的任何操作，系统都将处理为正式申报。（十六）系系统咨询询与技术术支持用户可以从从大连地地税网站站（htttp:/）“下载中心”下载个人所得税代扣代缴系统

45、用户指南、代扣代缴系统主要操作流程及注意事项、代扣代缴系统问题库20070423等相关文档及打开用户指南的安装软件。有关系统操作上的问题，用户可以向大连市地方税务局进行咨询，电话为：12366。也可以直接向国家税务总局高级技术支持呼叫中心和国家税务总局百望呼叫中心咨询，电话分别为：4008112366国家税务总局免费向纳税人提供代扣代缴系统的远程技术支持服务。代扣代缴系系统主要要操作流流程及注注意事项项目录TOC o 1-3 u一、使用代代扣代缴缴系统的的环境要要求 PAGEREF _Toc179615676 h 3（一）对安安装代扣扣代缴系系统的计计算机软软件环境境要求 PAGEREF _Toc179615677 h 3（二）对安安装代扣扣代缴系系统的计计算机硬硬件环境境要求 PAGEREF _Toc179615678 h 3二、代扣代代缴系统统的取得得方式 PAGEREF _Toc179615679 h 3方式一：从从税务机机关拷取取 PAGEREF _Toc179615680 h 3方式二：网网站下载载 PAGEREF _Toc179615681 h 3三、代扣代代缴系统统主要操操作步骤骤 PAGEREF _Toc179615682 h 3步骤1：安安装系统统 PAGEREF _Toc17