山东省省管国有企业担保管理办法

1、山东省省管国有企业担保管理办法（鲁国资收益【2009】6号）第一章总 则第一条条 为进一一步加强强国有资资产监督督管理，规规范企业业担保行行为，切切实防范范经营风风险，根根据中中华人民民共和国国公司法法、中中华人民民共和国国合同法法、中中华人民民共和国国担保法法、中中华人民民共和国国物权法法、中中华人民民共和国国企业国国有资产产法和和企业业国有资资产监督督管理暂暂行条例例以及及有关法法律、法法规，制制定本办办法。第二条条 本办法法适用于于由山东东省人民民政府国国有资产产监督管管理委员员会（以以下简称称“省国资资委”）履行行出资人人职责的的企业（以以下统称称“省管企企业”）。第三条条 本办法法所

2、称的的担保行行为是指指省管企企业以担担保人名名义与债债权人约约定或单单方出具具保函，当当债务人人（以下下简称“担保申申请人”）不履履行债务务时，担担保人按按照约定定或保函函，履行行债务或或承担责责任的经经济行为为。第四条条 担保业业务必须须坚持以以下原则则：（一）平平等、自自愿、公公平、诚诚实信用用原则；（二）审审慎原则则；（三）依依法担保保、规范范运作的的原则；第二章担担保权限限和范围围第五条 省省管企业业可以依依照法律律、行政政法规以以及公公司章程程的规规定，对对符合条条件的境境内权属属和委托托管理企企业按规规定提供供担保。第六条 省管企企业对经经营状况况非正常常的权属属和委托托管理企企业

3、提供供担保的的，应根根据被担担保企业业的经营营状况确确定。 对出现下列列情况之之一的经经营状况况非正常常企业，不不得提供供担保： (一)最近近三个会会计年度度连续亏亏损且扭扭亏无望望的； (二)存在在拖欠银银行贷款款木息不不良记录录的； (三)涉及及重大经经济纠纷纷或经济济案件尚尚未办结结的； (四)己裁裁定破产产或进入入破产程程序的； (五)企业业审计后后净资产产小于注注册资本本50%以上的的； (六)省省国资委委认定的的其他情情况。 但对符合企企业主业业发展方方向且省省管企业业制定了了改善经经营状况况方案的的上述企企业，经经省国资资委批准准，可对对其实施施担保。第七条 省管企企业不得得对私

4、营营企业、外外商独资资企业、不不含国有有股的中中外合资资和中外外合作企企业以及及个人提提供担保保;不得为为高风险险投资项项目(包括任任何形式式的委托托埋财、买买卖股票票、期货货、期权权)以及不不符合国国家产业业政策的的项目提提供担保保。省管企业的的分支机机构(不具备备法人资资格)和职能能部门不不得提供供担保。第八条 未经省省国资委委和省政政府批准准，省管管企业不不得对境境外权属属企业和和批准权权限以外外的企业业提供担担保。经经批准对对境外权权属企业业和批准准权限以以外的企企业提供供担保的的，其担担保额不不得超过过批准的的担保限限额。 第九条 省管管企业的的累计担担保总额额不得超超过其净净资产。

5、对对同一个个担保申申请人提提供的累累计担保保总额不不得超过过其净资资产的330%；对单个个担保申申请人提提供的单单项担保保总额不不得超过过其净资资产的110%。第十条 省管企企业对其其权属和和委托管管理的相相对控股股企业提提供担保保的，共共担保总总额以该该省管企企业对其其权属和和委托管管理的相相对控股股企业享享有的净净资产为为限;对其权权属和委委托管理理的参股股企业提提供担保保的，其其担保总总额以该该省管企企业对其其权属和和委托管管理的参参股企业业的出资资额为限限。 第十一条 省管管企业的的国有及及国有控控股企业业进行融融资时，子子企业可可以提供供担保;子企业业之间相相互担保保的，须须经省管管

6、企业批批准。 第十二条 省管管企业在在上述规规定权限限内的担担保，由由省管企企业依公公司章程程规定定的程序序并按省省国资委委关于省省管企业业重要事事项报告告制度的的有关要要求办理理。 第十三条 省管管企业的的担保报报批范围围包括： (一)利用用外国政政府、国国际金融融组织贷贷款； (二)实行行国际招招标的董董大工程程项目； (三)国家家及省政政府批准准的重大大项目； （四）发行行公司债债券； （五）本办办法规定定权限以以外的担担保。 上述担担保行为为须逐级级上报省省国资委委批准或或转报省省政府批批准。第三章 担保人人和担保保申请人人条件第十四四条 担保人人应具备备以下条条件：（一）具具有企业业

7、法人资资格，能能独立承承担民事事责任；（二）具具有良好好的资信信及代为为偿债能能力；（三）具具有本办办法规定定的担保保权限。 第十五条 担保申申请人应应当同时时符合下下列条件件：（一）依依法经工工商行政政管理机机关（或或其他主主管机关关）核准准登记并并办理年年检手续续；（二）独独立核算算、自负负盈亏，具具备健全全的管理理机构和和财务制制度；（三）具具有清偿偿债务的的能力；（四）无无逃废银银行债务务等不良良信用记记录；（五）无无重大经经济纠纷纷；（六）最最近会计计年度审审计后资资产负债债率小于于70%；（七）省省国资委委规定的的其他条条件。第四章 担担保形式式第十六六条 本办法法所称担担保的形形

8、式包括括：保证证（一般般保证、连连带责任任保证）、抵抵押、质质押（动动产质押押、权利利质押）、等等。第十七条 省管企企业对其其权属企企业和委委托管理理企业提提供担保保的，一一般采取取保证或或股权质质押方式式。省管管企业对对其他企企业担保保方式以以一般保保证担保保为主，经经批准方方可采取取其他担担保方式式。第十八条 下列列国有资资产和企企业不得得设置抵抵押担保保； (一)国有有划拨土土地使用用权； (二)学校校、幼儿儿园、医医院的设设备、设设施及其其占用的的土地； (三)所有有权、使使用权不不明或者者有争议议的； (四)依法法被查封封、扣押押、监管管的； (五)未办办理企业业国有资资产占有有产权

9、登登记的;； (六)依依法不得得抵押的的其他国国有资产产。第十九条 抵押押人所担担保的债债权不得得超出其其抵押物物的价值值，国有有资产抵抵押后，该该财产的的价值大大于所担担保的债债权的余余额部分分，可以以再次抵抵押，但但不得超超出共余余额部分分。第五章 反担保保 第二十条条 为担担保申请请人提供供担保时时，担保保人必须须要求担担保申请请人提供供反担保保。省管管企业对对境内权权属和委委托管理理的企业业提供担担保的，原原则上不不再要其其提供反反担保。第二十一条条 反担担保的方方式主要要包括保保证、抵抵押和质质押等。 (一)保证反反担保。一一般由担担保申请请人之外外的第三三方提供供，第三三方应具具有

10、独立立法人资资格，资资信可靠靠，财务务状况良良好 ，具有有偿债能能力，无无重大债债权债务务纠纷。（二）抵抵押反担担保。抵抵押物必必须是所所有权、使使用权明明确且没没有争议议的资产产，依法法被查封封、扣押押监管的的财产和和已设定定抵押的的财产和和已经设设定抵押押财产价价值小于于或等于于已经担担保债权权的不能能再抵押押。反担担保抵押押物应当当进行资资产评估估。 （三）质质押反担担保。所所有权明明确，不不涉及诉诉讼或争争议且未未设定质质押的动动产、有有价证券券、应收收担保人人的款项项、股权权等可以以作为质质物进行行质押反反担保。第二十十二条 抵押押物和质质押物属属有限责责任公司司、股份份有限公公司、

11、合合作合营营企业或或承包经经营企业业所有的的，应有有该公司司（企业业）股东东会、股股东大会会、董事事会或经经理办公公会、发发包人审审议并做做出决议议或决定定。第二十十三条 省管企企业应依依据风险险程度和和反担保保人的财财务状况况、履约约能力来来确定反反担保方方式。第二十十四条 利用国国际金融融组织贷贷款、外外国政府府贷款项项目的反反担保，应应根据国国家有关关规定办办理。第六章担担保程序序第二十十五条 省管企企业担保保行为统统一由董董事会或或不设董董事会的的总经理理会做出出决定，形形成书面面决议并并签字后后，由省省管企业业财务部部门或指指定的专专门部门门负责办办理。第二十十六条 担保申申请人申申

12、请担保保，须提提供本企企业以下下有关文文件资料料，并保保证其真真实性。（一）担担保申请请书;（二）企企业章程程、营业业执照有有效复印印件;（三）企企业法定定代表人人的身份份证明有有效复印印件;（四）具具有资格格的会计计师事务务所审计计的企业业近3年的财财务报告告及有关关资信和和履约能能力等证证明文件件;（五）政政府有关关部门或或单位出出具的项项目审批批文件（六）企企业国有有资产占占有产权权登记证证复印件件（七）被被担保项项目主债债务合同同或者贷贷款意向向书及其其他有关关文件;（八）还还款计划划、方式式及资金金来源;（九）被被担保项项目的可可行性研研究报告告和经济济评价报报告等。第二十十七条 反

13、担保保人为第第三人的的情况下下，担保保申请人人应提供供反担保保人的下下列资料料:（一）企企业章程程、营业业执照有有效复印印件;（二）企企业法定定代表人人的身份份证明有有效复印印件;（三）具具有资格格的会计计师事务务所审计计的企业业近3年的财财务报告告及有关关资信和和履约能能力等证证明文件件;（四）企企业国有有资产占占有产权权登记证证复印件件；（五）能能够抵押押或质押押财产的的名称、数数量、质质量、状状况、所所有权或或使用权权权属证证明、保保险、公公证等有有关文件件；经具具有资格格的资产产评估机机构对抵抵押或质质押财产产做出的的评估报报告等材材料；（六）按按担保受受理人要要求出具具的反担担保文件

14、件；（七）担担保受理理人认为为必要的的其他文文件。第二十十八条 担保受受理人接接到担保保申请人人有关资资料后，应应及时组组织人员员进行调调查，并并审查资资料的真真实性、合合法性。第二十十九条 担保受受理人应应重点审审查担保保申请人人的财务务状况和和偿债能能力，对对担保项项目进行行风险评评估，并并提出风风险控制制的防范范措施。对对担保申申请人财财务状况况的审查查应掌握握下列原原则:（一）对对一年以以内（含含一年）的的担保，担担保申请请人须最最近一个个年度盈盈利；（二）对对一年以以上的担担保，担担保申请请人还须须近2年连续续盈利，同同时其资资产负债债率原则则上不超超过700%。第三十十条 担保受受

15、理人在在审查担担保申请请资料的的真实性性、合法法性，并并对担保保项目进进行风险险测评的的基础上上，按下下列程序序办理担担保事项项:（一）企企业内部部职能部部门编制制担保业业务审批批报告书书，并签签署意见见;（二）企企业内部部职能部部门对拟拟决定的的担保事事项和拟拟签订的的担保文文件征求求相关部部门意见见;（三）企企业总会会计师或或企业分分管领导导、企业业法律事事务机构构对担保保事项签签署审查查意见；（四）企业业董事会会根据公公司章程程的授授权决议议批准；根据公公司章程程规定定担保事事项超出出董事会会批准权权限的应应当由企企业股东东会批准准；（五）对重重大担保保事项可可由律师师事务所所出具法法律

16、意见见书（六）根据据本办法法规定应应当报省省国资委委批准的的，履行行相应报报批手续续。第三十十一条 担保申申请批准准后，担担保人应应与反担担保人及及时办理理反担保保手续并并订立书书面反担担保合同同。反担担保合同同签订后后，担保保人应与与债权人人签署担担保合同同。反担保保合同和和担保合合同的签签订、履履行等工工作应有有企业法法律顾问问参加，并并应当符符合相关关法律、法法规的规规定。第三十二条条 担保保人实行行财产、权权利抵押押或质押押的，依依照规定定的程序序将抵押押物或质质押物折折价、拍拍卖或变变卖处理理时，抵抵押或质质押资产产应依法法进行资资产评估估，资产产评估结结果经同同级国资资监管机机构核

17、准准或备案案。第八章担担保管理理第三十十三条 省管企企业应加加强担保保管理，建建立健全全规范担担保行为为的各项项制度。（一）建建立担保保业务台台帐，定定期对担担保业务务进行分分类整理理归档和和统计分分析；（二）建建立跟踪踪和监控控制度。对对被担保保企业以以及担保保项目资资金使用用、财务务状况及及债务主主合同执执行情况况进行检检查，发发现问题题，及时时处理；（三）建立立备案制制度。省省管企业业及其所所属国有有及国有有控股企企业担保保事项，应应及时向向省国资资委备案案；应当当在担保保事项发发生后十十五个工工作日内内向省国国资委备备案。年年度终了了三个月月内，省省管企业业应汇总总本年度度担保事事项（

18、包包括被担担保人、担担保项目目、担保保金额、担担保期限限等情况况）和因因担保事事项承担担连带履履约责任任而发生生民事诉诉讼的情情况，向向省国资资委做出出书面报报告。第三十十四条 担保合合同按下下列程序序和要求求进行管管理：（一）债债务主合合同的修修改、变变更须经经担保人人同意，并并重新签签订担保保合同;（二）担担保合同同一经签签订，未未经担保保人书面面同意，债债权、债债务人不不得转让让权利;（三）担担保合同同的变更更、修改改、展期期，应按按规定程程序审批批并重新新办理。（四）担担保合同同是主合合同的从从合同，主主合同无无效，担担保合同同无效。主主合同债债务履行行完毕后后，被担担保人应应在100日内通通知担保保人。第三十五条条 省管企企业违反反本办法法有关规规定，造造成国有