商业银行经营学商业银行答案

1、一、名词解释商业银行：是以追求最大利润为目标，以多种金融负债和金融资产为经营对象，能够利用负债进行信用创造，全方位经营各类金融业务的综合性的、多功能的金融服务企业。信用中介：是指商业银行充当将经济活动中的赤字单位、盈余单位联系起来的中介人的角色。支付中介：是指商商业银行行借助支支票这种种信用流流通工具具，通过过客户活活期存款款账户的的资金转转移为客客户办理理货币结结算、货货币收付付、货币币兑换和和存款转转移等业业务活动动。信用创造：是指商商业银行行通过吸吸收活期期存款、发发放贷款款，从而而增加银银行的资资金来源源、扩大大社会货货币供应应量。单一银行制制：是指指不设立立分行，全全部业务务由各个个

2、相对独独立的商商业银行行独自进进行的一一种银行行组织形形式。分支银行制制：又称称总分行行制。实实行这一一制度的的商业银银行可以以在总行行以外普普遍设立立分支机机构，分分支银行行的各项项业务统统一遵照照总行的的指示办办理。集团银行制制：又称称为持股股公司制制银行，是是指由少少数大企企业或大大财团设设立控股股公司，再再由控股股公司控控制或收收购若干干家商业业银行。流动性：是是指商业业银行随随时应付付客户提提存以及及银行支支付需要要的能力力。商业业银行的的流动性性包括资资产的流流动性和和负债的的流动性性。资产管理理理论：这这种理论论认为，由由于银行行资金的的来源大大多是吸吸收活期期存款，提提存的主主

3、动权在在客户手手中，银银行管理理起不了了决定作作用；但但是银行行掌握着着资金运运用的主主动权，于于是银行行侧重于于资产管管理，争争取在资资产上协协调流动动性、安安全性与与盈利性性问题。负债管理理理论：该该理论认认为，银银行资金金的流动动性不仅仅可以通通过强化化资产管管理获得得，还可可以通过过灵活地地调剂负负债实现现。一级储备：一级储储备包括括库存现现金、在在中央银银行的存存款、同同业存款款及托收收中的现现金等方方面，主主要用来来满足法法定存款款准备金金的需求求、日常常营业中中的付款款和支票票清算需需求以及及意外提提存和意意外贷款款的需求求等。二级储备：二级储储备由短短期公开开债券组组成，主主要

4、包括括短期国国库券、地地方政府府债券、金金融债券券等安全全性较高高、流动动性和市市场性较较强的证证券，主主要用来来满足可可兑现的的现金需需求和其其他现金金需求。内部控制机机制：是是商业银银行为实实现经营营目标而而对内部部各职能能部门及及其职员员从事的的业务活活动进行行风险控控制、制制度管理理和相互互制约的的方法措措施和程程序的总总和，是是商业银银行的自自律行为为。分业经营：所谓分分业是指指商业银银行业务务、证券券业务、保保险业务务、信托托租赁业业务由不不同金融融机构经经营，彼彼此间存存在明显显的业务务界限。金融创新：是指在在金融领领域内对对各种要要素实行行新的组组合，也也泛指金金融体系系和金融

5、融市场上上出现的的新的事事物。资产证券化化：是银银行将非非市场化化、信用用质量相相异的资资产重新新包装成成新的流流动性证证券，亦亦即银行行将贷款款或应收收款转换换为可转转让的证证券的过过程。银行监管：是指政政府和金金融管理理当局对对商业银银行进行行包括开开业管制制、分支支机构管管制、业业务管理理、价格格管制、资资产负债债控制等等为主要要内容的的监控活活动及制制定相关关的政策策法规的的总和。银行资本：是指商商业银行行自身拥拥有的或或者能永永久支配配使用的的资金。核心资本：核心资资本包括括股本和和公开储储备。其其中股本本包括已已经发行行并全额额缴付的的普通股股和永久久性非累累积的优优先股；公开储储

6、备指以以公开的的形式，通通过保留留盈余和和其他盈盈余而创创造和增增加的反反映在资资产负债债表上的的储备。附属资本：附属资资本包括括非公开开储备、重重估储备备、普通通准备金金、混合合资本工工具和长长期附属属债务。资本充足度度：资本本充足度度包括数数量充足足与结构构合理两两个方面面的内容容。外源资本：商业银银行通过过外部筹筹集方式式所获得得的资本本称为外外源资本本。一般般可采用用发行普普通股、发发行优先先股、发发行资本本票据和和债券以以及股票票与债券券互换的的办法。内源资本：商业银银行通过过内部筹筹集方式式所获得得的资本本称为内内源资本本。一般般采取增增加各种种准备金金和收益益留存的的方法。债务资

7、本：债务资资本所有有者的求求偿权排排在各类类银行存存款所有有者之后后，并且且其原始始期限较较长。债债务资本本通常有有资本票票据和债债券两类类。持续增长率率：由银行行内源资资本所支支持的银银行资产产年增长长率称为为持续增增长率。负债业务：指银行行存款、借借款等一一切非资资本性的的债务，由由存款负负债、借借入负债债和结算算中的负负债构成成。存款成本：是指银银行吸收收存款所所支付的的费用，即即利息支支出和费费用支出出（非利利息支出出）之和和。存款沉淀率率：存款款的稳定定性，也也称存款款沉淀率率，是形形成银行行中长期期和高盈盈利资产产的主要要资金来来源。存款工具创创新：指指的是银银行根据据客户的的动机

8、和和需求，创创造并推推出新的的存款品品种，以以满足客客户需求求的过程程。银行行在新产产品的开开发和推推广过程程中，必必须遵循循以下原原则。同业拆借，即即银行相相互之间间的短期期借款，主主要用于于临时性性调剂资资金头寸寸的需要要，支持持商业银银行日常常性的资资金周转转转贴现借款款是指商商业银行行在资金金紧张、周周转不畅畅的情况况下，将将已经贴贴现、但但仍未到到期的票票据，交交给其他他商业银银行或贴贴现机构构进行转转贴现以以取得借借款的方方法。转抵押，指指商业银银行在资资金紧张张、中央央银行控控制很严严、周转转不畅时时，也可可以通过过抵押的的方式，向向其他同同业银行行取得资资金。再贴现，指指经营票

9、票据贴现现业务的的商业银银行将其其买入的的未到期期的贴现现汇票向向中央银银行再次次申请贴贴现，也也称间接接贷款。再贷款，是是中央银银行向商商业银行行的信用用放款，也也称直接接贷款；回购协议，指指商业银银行在出出售证券券等金融融资产时时签订协协议，约约定在一一定期限限后按约约定价格格购回所所卖证券券，以获获得即时时可用资资金的交交易方式式，实际际上是一一种用出出售金融融资产的的形式取取得短期期资金的的行为。负债成本是是银行成成本的主主要部分分，是商商业银行行在组织织资金来来源过程程中所花花费的开开支。营业成本也也称其他他成本或或服务成成本，是是指花费费在吸收收负债上上的除利利息以外外的其他他所有

10、开开支，又又进一步步可以划划分为变变动成本本、固定定成本和和混合成成本资金成本是是指商业业银行为为筹集资资金而支支付的一一切费用用，即利利息成本本和营业业成本之之和。可用资金成成本也称称为银行行的资金金转移价价格，指指银行可可用资金金所应担担负的全全部成本本，因为为商业银银行所吸吸收的资资金不能能全部用用于盈利利性资产产，必须须在扣除除法定存存款准备备金和必必要的超超额准备备金后，才才能用于于投资和和贷款。现金资产是是指银行行可以用用来应付付现金需需要的资资产，是是银行资资产中最最富有流流动性的的部分。库存现金是是指商业业银行保保存在金金库中的的现钞和和硬币。库库存现金金的主要要作用是是银行用

11、用来应付付客户提提取现金金和银行行本身的的日常零零星开支支。法定存款准准备金是是按照法法定准备备率向中中央银行行缴存的的存款准准备金。超额准备金金有两种种含义：广义的的超额准准备金是是指商业业银行吸吸收的存存款中扣扣除法定定存款准准备金以以后的余余额，即即商业银银行可用用资金；狭义的的超额准准备金是是指在存存款准备备金账户户中，超超过了法法定存款款准备金金的那部部分存款款。资金头寸是是指商业业银行能能够运用用的资金金。它包包括时点点头寸和和时期头头寸两种种所谓基础头头寸，是是指商业业银行的的库存现现金与在在中央银银行的超超额准备备金之和和。所谓可用头头寸，是是指商业业银行可可以动用用的全部部资

12、金，它它包括基基础头寸寸和银行行存放同同业的存存款。可贷头寸，是是指商业业银行可可以用来来发放贷贷款和进进行新的的投资的的资金，它它是形成成银行盈盈利资产产的基础础。贷款承诺费费是指银银行对已已承诺贷贷给顾客客而顾客客又没有有使用的的那部分分资金收收取的费费用。补偿余额是是应银行行要求，借借款人保保持在银银行的一一定数量量的活期期存款和和低利率率定期存存款。信用贷款是是指银行行完全凭凭借客户户的信誉誉而无需需提供抵抵押物或或第三者者保证而而发放的的贷款。担保贷款是是指用一一定的财财产或信信用作还还款保证证的贷款款。根据据还款保保证的不不同，具具体可分分为抵押押贷款、质质押贷款款和保证证贷款。抵

13、押贷款是是指按中中华人民民共和国国担保法法规定定的抵押押方式以以借款人人或第三三者的财财产作为为抵押发发放的贷贷款。质押贷款是是指按中中华人民民共和国国担保法法规定定的质押押方式以以借款人人或第三三者的动动产或权权利作为为质押物物发放的的贷款。 保证贷款是是指按中中华人民民共和国国担保法法规定定的保证证方式以以第三人人承诺在在借款人人不能偿偿还贷款款时，按约定定承担一一般保证证责任或或者连带带责任而而发放的的贷款。抵押率又称称“垫头”，是抵抵押贷款款本金利利息之和和与抵押押物估价价值之比比票据贴现是是贷款的的一种特特殊方式式。它是是指银行行应客户户的要求求，以现款款或活期期存款买买进客户户持有

14、的的未到期期商业票票据的方方式发放放的贷款款。国家债券是是指由中中央政府府的财政政部发行行的借款款凭证。公司债券是是公司为为筹措资资金而发发行的债债务凭证证，发行行债券的的公司向向债券持持有者作作出承诺诺，在指指定的时时间按票票面金额额还本付付息。商业票据是是在商品品交易基基础上产产生的，用用来证明明交易双双方债权权债务关关系的书书面凭证证。这是商业银银行在证证券投资资中所普普遍采用用的方法法。“不要把把所有的的鸡蛋都都放在一一个篮子子里”，是对对分散投投资方法法最形象象的比喻喻。梯形投资法法又称“梯形期期限”方式，是是指银行行将全部部投资资资金平均均放在各各种期限限的证券券上的一一种保证证证

15、券头头寸的证证券组合合方式。杠铃投资法法又称杠杠铃投资资战略，指指银行将将投资资资金主要要集中在在短期证证券和长长期证券券上的一一种证券券头寸的的方法。中间业务：中间业业务是指指商业银银行在一一般不需需要动用用自己或或较少动动用自己己资金的的情况下下，不以以业务中中的债权权或债务务人身份份，而是是以中间间人的身身份参与与业务，替替客户办办理收付付或其他他委托事事项，为为客户提提供各类类金融服服务并收收取手续续费的业业务。银行本票：银行本本票是指指由申请请人将款款项交存存银行，由由银行（指指出票人人，即签签发行）签签发给其其在同城城范围内内进行商商品交易易、劳务务供应以以及办理理转账结结算或支支

16、取现金金的票据据，企事事业单位位和个人人都可以以办理。代理融通：又称应应收账款款权益售售与，是是一种应应收账款款的综合合管理业业务。是是指由商商业银行行或专业业代理融融通公司司接受他他人的委委托，以以代理人人的身份份代为收收取应收收账款，并并为委托托者提供供资金融融通的一一种中间间业务。保付代理（factoring）业务简称保理，是指商业银行以购买票据的方式购买借款企业的应收账款，并在账款收回前提供融通资金之外的各项服务，如信用分析、催收账款、代办会计处理手续、承担倒账风险等。贷记卡：由由发卡银银行给予予持卡人人一定的的信用额额度，允允许持卡卡人在信信用额度度内“先消费费、后付付款”。表外业务

17、：是指商商业银行行所从事事的按通通行的会会计准则则不列入入资产负负债表内内，不影影响其资资产负债债总额的的经营活活动。票据发行便便利（NNotee Isssuaancee Faacillitiies，NIFFs）是是一种中中期的（一一般期限限为57年）具具有法律律约束力力的循环环融资承承诺。远期利率协协议是一一种远期期合约，买买卖双方方商定将将来一定定时间段段的协议议利率，并并指定一一种参照照利率，在在将来清清算日按按规定的的期限和和本金数数额由一一方向另另一方支支付协议议利率和和届时参参照利率率之间差差额利息息的贴现现金额。互换（Swwap），是是两个或或两个以以上的交交易对手手方根据据预先

18、制制定的规规则，在在一段时时期内交交换一系系列款项项的支付付活动。所谓金融期期货交易易（Fiinannciaal FFutuuress）就是是指以各各种金融融工具或或金融商商品（例例如外汇汇、债券券、存款款证、股股票指数数等）作作为标的的物的期期货交易易方式。贷款承诺是是指银行行承诺客客户在未未来一定定的时期期内，按按照双方方事先确确定的条条件，应应客户的的要求，随随时提供供不超过过一定限限额的贷贷款。进出口融资资：又称称贸易融融资；指指直接与与进出口口业务有有关的资资金融通通。银团贷款：也称辛辛迪加放放款，与参与与制放款款相同，都是多多家银行行对一公公司提供供贷款，但前者者是在一一家银行行已

19、经发发放贷款款后才邀邀请其他他行参加加进来，它们之之间没有有牢固的的伙伴关关系和共共同的风风险利益益机制约约束。打包放款：是出口口地银行行向出口口商提供供的一种种短期性性资金融融通。它它是指出出口商在在收到国国外开来来的信用用证后，为了收收购出口口货物，并把货货物包装装运到出出口港，需向银银行申请请的一种种贷款。主主要用于于出口商商采购原原料、货货物，支付人人工劳务务费或缴缴付定货货款项等等的资金金需要。出口押汇：是指出出口商根根据买卖卖合同的的规定向向进口商商发出货货物后，取得了了各种单单据，同时根根据有关关条款，开出以以进口商商为付款款人的汇汇票。流动性风险险：是指指商业银银行没有有足够的

20、的现金来来弥补客客户取款款需要和和未能满满足客户户合理的的贷款需需求或其其他即时时的现金金需求而而引起的的风险。存储流动性性：就是是保留一一定的现现金资产产和信誉誉好、流流动性强强、易变变现的证证券。同业拆借净净值率，即即同业拆拆出与同同业拆入入之差占占总资产产的比重重，该比比率上升升则流动动性增强强。流动性缺口口：在未未来一定定时期内内，银行行能获得得的资金金和应偿偿还的债债务之间间的差额额反映了了该银行行的流动动性能力力。为了了衡量这这种能力力，我们们把未来来一定时时期内资资金使用用和资金金来源之之差定义义为流动动性缺口口利率风险：是指由由于市场场利率变变动的不不确定性性所导致致的银行行金

21、融风风险，具具体来说说就是指指由于市市场利率率波动造造成商业业银行持持有资产产的资本本损失和和对银行行收支的的净差额额产生影影响的金金融风险险。资金缺口：利率敏敏感资产产和利率率敏感负负债，是是指那些些在一定定期限内内（考察察期内）到到期的或或需要重重新确定定利率的的资产和和负债，这这类资产产和负债债的差额额便被定定义为资资金缺口口（Fuundiing GAPP）。缺口管理：就是在在银行对对利率预预测的基基础上，调调整计划划期内的的资金缺缺口的正正负和大大小。利率敏感性性资金：又称浮浮动利率率或可变变利率资资金，包包括两部部分：利利率敏感感资产（Interest Rate Sensitive

22、Assets，IRSA）和利率敏感负债（Interest Rate Sensitive Liabilities，IRSL），这类资产或负债的定价基础是可供选择的货币市场基准利率，主要有同业拆借利率、国库券利率、银行优惠贷款利率、大额可转让存单利率等。久期：也称称持续期期，是固固定收入入金融工工具的所所有预期期现金流流入量的的加权平平均时间间，也可可以理解解为金融融工具各各期现金金流抵补补最初投投入的平平均时间间。偿还期：是是指金融融工具的的生命周周期，即即从其签签订金融融契约到到契约终终止的这这段时间间。客户风险也也称企业业风险，是是借款者者将经营营管理面面临的各各种风险险转嫁到到银行，而而使

23、银行行贷款蒙蒙受损失失的可能能性。信用分析：是商业业银行贷贷款经营营的核心心内容，贷贷款决策策必须以以信用分分析为依依据。贷款分类：是指银银行的信信贷分析析和管理理人员或或监管当当局的检检查人员员，综合合能获得得的全部部信息并并运用最最佳判断断，根据据贷款的的风险程程度对质质量做出出评价并并通过评评价把结结果划分分为若干干类别，因因此贷款款分类既既包括分分类的过过程，也也包括分分类的结结果。资产负债表表：是使使用最多多的财务务报表，它它是一种种存量报报表，反反映了特特定时点点上银行行的财务务状况，是是银行经经营活动动的静态态体现。通通过银行行资产负负债表可可以了解解报告期期银行实实际拥有有的资

24、产产总量、构构成情况况、银行行资金的的来源渠渠道及具具体结构构，从总总体上认认识该银银行的资资金实力力、清偿偿能力情情况。损益表：又又称为利利润表，是是商业银银行最重重要的财财务报表表之一。与与资产负负债表不不同，损损益表是是银行在在报表期期间经营营活动的的动态表表现。银银行损益益表着眼眼于银行行的盈亏亏状况，提提供了经经营中的的收、支支信息，总总括地反反映出银银行发展展趋势，预预测出该该银行的的经营前前景、未未来获利利能力。现金流量表表：是反反映商业业银行在在一个经经营期间间内的现现金流量量来源和和运用及及其增减减变化情情况的财财务报表表，是反反映银行行经营状状况的三三张主要要报表之之一。银

25、银行的现现金流量量表能够够清楚地地反映一一定时期期银行现现金流入入流出的的情况，帮帮助经营营者和投投资者判判断银行行的经营营状况。银行业绩评评价：是是商业银银行运用用一组财财务指标标和一定定的评估估方法，对对其经营营目标实实现程度度进行考考核、评评价的过过程。ROA：资资产收益益率是银银行纯利利润与全全部资产产净值之之比。ROE：又又称净值值收益率率、股东东投资收收益报酬酬率，是是纯利润润与资本本总额的的比。杜邦分析法法：又称称综合分分析法，是是将银行行的经营营业绩看看作一个个系统，从从系统内内盈利能能力和多多风险因因素的相相互制约约关系入入手进行行分析。二、简答题题简述商业银银行的形形成和发

26、发展。答：商业银银行主要要通过两两种途径径形成。第第一条途途径是由由旧式的的高利贷贷银行转转变而来来。第二二条途径径是根据据资本主主义经济济发展的的需求，以以股份公公司的形形式组建建而成。大大多数的的现代商商业银行行都是按按这一方方式建立立起来的的。商业银行的的发展基基本上遵遵循两种种传统。一一是英国国式融通通短期资资金传统统。二是是德国式式综合银银行传统统。什么是商业业银行？它有哪哪些功能能？答：商业银银行是以以追求最最大利润润为目标标，以多多种金融融负债和和金融资资产为经经营对象象，能够够利用负负债进行行信用创创造，全全方位经经营各类类金融业业务的综综合性的的、多功功能的金金融服务务企业。

27、其功能主要有信用中介、支付中介、信用创造和金融服务。简述商业银银行的组组织结构构。答：多数商商业银行行都是按按照公公司法要要求组建建起来的的股份制制银行，它它们的组组织结构构大致相相仿，一一般包括括决策系系统、执执行系统统和监督督系统。决策系统主要由股东大会和董事会组成。执行系统由总经理（行长）和副总经理（副行长）及其领导的各业务部门组成。监督系统由监事会和稽核部门组成。简述商业银银行的特特点。答：商业银银行经营营的特点点是高负负债率、高高风险性性和监督督管制的的严格性性。商业银行的的经营原原则是什什么？如如何进行行协调？答：商业银银行经营营的原则则就是在在保证资资金安全全、保持持资产流流动性

28、的的前提下下，争取取最大的的盈利。这这又称为为“三性”目标，“三性”即“安全性性、流动动性、盈盈利性”。商业性贷款款理论的的局限性性主要有有哪些？答：首先，这这一理论论没有认认识到活活期存款款余额的的相对稳稳定性；其次，这这一理论论忽视了了贷款需需求的多多样性；此外，它它还忽视视了贷款款自偿性性的相对对性。资金总库法法与资金金分配法法有何异异同？答：资金总总库法是是指由银银行将来来自各种种渠道的的资金集集中起来来，形成成一个“资金池池”或称作作资金总总库，将将“资金池池”中的资资金视为为同质的的单一来来源，然然后将其其按照资资产流动动性的大大小进行行梯次分分配。资资金分配配法认为为，资产产的流

29、动动性和分分配的数数量与获获得的资资金来源源有关。简述目前我我国商业业银行资资产负债债比例管管理存在在的缺陷陷。答：（1）从从中央银银行的角角度来说说，目前前我国商商业银行行资产负负债比例例管理制制定的监监测指标标体系在在一定程程度上缺缺乏科学学性，且且监管乏乏力。（22）从商商业银行行的执行行情况来来看，并并没有达达到资产产负债管管理的真真正要求求。商业银行经经营环境境有什么么新变化化？答：商业银银行经营营国内外外经济环环境的变变化；金金融产业业竞争加加剧，商商业银行行在金融融业中的的地位有有所下降降；银行行监管在在不断加加强，内内部控制制机制在在逐渐加加强。国际商业银银行发展展的趋势势对我

30、国国有什么么启示？ 答：拓宽商商业银行行业务范范围，逐逐步走向向混业经经营；深深化国有有商业银银行产权权制度改改革；加加快处置置国有商商业银行行不良贷贷款；充充分发挥挥分支行行的销售售优势；加快金金融电子子化水平平；加强强银行业业监管。商业银行改改善内部部控制机机制的原原则有哪哪些？答： 及及时性原原则； 全面面性原则则； 有效效性原则则。商业银行制制度的同同质化包包括哪些些方面？答：产权制制度的同同质化；监管制制度的同同质化；内部控控制制度度的同质质化。如何加快处处置国有有商业银银行的不不良贷款款？答：（1）加加快国有有商业银银行产权权制度改改革；（22）对国国有商业业银行的的不良资资产进行

31、行二次剥剥离；（33）国有有商业银银行要积积极采取取措施，活活化信贷贷资产存存量。简述商业银银行资本本的功能能。答：一般来来讲，商商业银行行的资本本具有三三大功能能：保护护存款人人利益；满足银银行经营营；满足足银行管管理。简述商业银银行资本本的构成成。答：巴塞塞尔协议议将银银行的资资本划分分为两类类：一类类是核心心资本（一一级资本本），另另一类是是附属资资本（二二级资本本）。核核心资本本包括股股本和公公开储备备。附属属资本包包括非公公开储备备、重估估储备、普普通准备备金、混混合资本本工具和和长期附附属债务务。简述资本充充足度的的涵义。答：商业银银行资本本充足度度包括数数量充足足与结构构合理两两

32、个方面面的内容容。数量量充足是是指银行行资本数数量必须须超过金金融管理理当局所所规定的的能够保保障正常常营业并并足以维维持充分分信誉的的最低限限度。资资本结构构的合理理性是指指各种资资本在资资本总额额中占有有合理的的比重，以以尽可能能降低商商业银行行的经营营成本与与经营风风险，增增强经营营管理与与进一步步筹资的的灵活性性。风险加权资资产如何何计算？简述新资本本协议草草案的基基本内容容。答：新资资本协议议草案主主要介绍绍了修改改协议的的原因（使使资本充充足率水水平与银银行面对对的主要要风险更更紧密结结合，激激励银行行不断提提高风险险计量与与管理水水平）以以及与年年协议相相比的主主要变化化，全文文

33、由主文文件（详详细介绍绍新协议议的内容容及结构构）及七七个辅助助性文件件（分别别为信用用风险标标准法、信信用风险险内部评评级法、资资产证券券化、操操作风险险、利率率风险管管理和监监管原则则、监管管部门的的监督检检查、市市场约束束）组成成。商业银行筹筹集资本本的途径径有哪些些？答：商业银银行筹集集资本有有两条主主要途径径。一是是资本的的内部筹筹集，二二是资本本的外部部筹集。资资本的内内部筹集集一般采采取增加加各种准准备金和和收益留留存的方方法。资资本的外外部筹集集可采用用发行普普通股、优优先股和和发行资资本票据据和债券券等方法法。简述内源资资本支持持资产增增长模型型。答：银行资资产的持持续增长长

34、率为：SG1= =。式中中：SGG为银行行资产增增长率；TA为银银行总资资产；TA为银银行资产产的增加加额。SSG1 =。式中中：EC为银银行股本本增加额额。如果果新增加加资本来来源于未未分配收收益，则则：SGG1= =上述公式表表示了银银行资产产持续增增长与银银行资产产收益率率（ROOA）、银银行红利利分配比比例（DDR）和和资本比比率（EEC1/ TA1）之间间的数量量关系。当当其中的的三个变变量确定定后，其其余一个个变量就就可以由由公式获获得它们们确切的的值。简述我国商商业银行行资本构构成的特特点。答：国商行的来实本一所行性银行盈盈利规模模的差异异使得未未分配利利润构成成资本的的比例不不

35、同。在中国国商业银银行的资资本构成成中基本本没有附附属资本本。简述商业银银行以普普通股筹筹集资本本的优点点。答：以普通通股筹集集资本的的优点在在于：（11）由于于普通股股的收益益随银行行经营状状况而变变，而不不是事先先规定的的，因此此银行有有较大的的灵活性性。（22）由于于普通股股股金是是不需要要偿还的的，是银银行可以以长期使使用的资资金，这这种资金金的稳定定性，要要比通过过其他渠渠道筹集集的资金金高得多多。（33）对股股东来讲讲，拥有有普通股股既可以以控制银银行又可可参与分分红，而而且在通通货膨胀胀期间投投资不易易贬值，这这对投资资者会产产生吸引引力，从从而有利利于银行行筹集资资本。简述商业

36、银银行以附附属债务务形式筹筹集资本本的优缺缺点。答：优点在在于：（11）有税税收优惠惠；（22）发行行成本较较低；（33）不必必缴存准准备金，增增加了商商业银行行可以运运用的资资金量，降降低了商商业银行行的融资资成本；（4）可可以强化化财务杠杠杆效应应。缺点点：（11）债务务资本不不是永久久性资本本，它有有一定的的期限。（22）债务务资本对对增强公公众信心心的能力力不如权权益资本本，抵御御风险的的能力也也不如权权益资本本。简述商业银银行资本本内部筹筹集的优优缺点。答：资本的的内部筹筹集一般般采取增增加各种种准备金金和收益益留存的的方法。其其优点是是总成本本较低；不会使使股东控控制权削削弱。缺缺

37、点在于于筹集资资本的数数量在很很大程度度上受到到银行本本身的限限制。简述银行负负债的重重要性。（1）负债债业务是是商业银银行吸收收资金的的主要来来源，是是银行经经营的先先决条件件。（2）银行行负债是是保持银银行流动动性的手手段。（3）银行行负债构构成社会会流通中中的货币币量。（4）负债债业务是是商业银银行同社社会各界界建立广广泛联系系的主要要渠道.（5）负债债业务是是银行业业竞争的的焦点。简述存款工工具创新新的原则则及种类类。规范性原则则；连续续性原则则；效益益性原则则；社会会性原则则美国具有代代表性的的一些存存款工具具创新。1）可转让让支付命命令账户户（NOOWs）2）超级可可转让支支付命令

38、令账户（Super-NOWs）3）可转让让定期存存单（CCDs）4）货币市市场存款款账户（MMDA）5）自动转转账服务务账户（AATS）6）协定账账户（NNA）7）个人退退休金账账户（IIRA）8）股金提提款单账账户（SSDA）9）特种储储蓄存款款10）与物物价指数数挂钩的的指数存存款证11）零续续定期存存款简述存款定定价的方方法。 1）成本本加利润润定价法法银行在制定定存款价价格时，会会仔细考考虑提供供存款服服务的成成本及向向客户收收取的费费用之间间的关系系，力求求做到既既能获得得适当的的利润以以弥补提提供这种种服务所所引起的的成本，又又能吸引引更多的的客户。2）存款的的边际成成本定价价法存

39、款的边际际成本法法通过比比较存款款的边际际成本与与边际收收益来决决定是否否吸引新新的存款款，只有有当边际际成本小小于边际际回报时时，才应应吸引新新资金来来支持资资产增长长。它的的基本做做法分为为三步：第一步步，摘录录资产负负债表的的有关数数据；第第二步，计计算资金金平均成成本；第第三步，预预测资金金加权边边际成本本。简述负债是是商业银银行资产产业务的的基础。 根据巴巴塞尔协协议的的国际标标准，银银行负债债提供了了银行992%的的资金来来源；银银行负债债的规模模大小和和负债结结构决定定了商业业银行经经营的规规模和方方向；同同时商业业银行的的负债性性质也决决定了商商业银行行经营的的特征。商商业银行

40、行作为信信用中介介机构，首首先通过过负债业业务广泛泛地筹集集社会各各种闲散散资金和和待用资资金，然然后通过过资产业业务有效效地加以以运用，也也就是变变消费基基金为生生产基金金，变“死”钱为“活”钱，从从而增加加了商业业银信金量此业商行资务础提22中乡储款已过元币中业最的来简述商业银银行短期期借入负负债的渠渠道以及及管理重重点。渠道：1）同同业借款款2）向中中央银行行借款33）回购购协议4）其他短短期借入入负债的的来源渠渠道（1）发行行短期金金融债券券。（22）欧洲洲货币市市场。管理重点：1）控制借借贷金额额与借贷贷期限，主主动把握握借款期期限和金金额，有有计划地地把借款款到期时时间和金金额分散

41、散化，以以减少流流动性需需要过于于集中的的压力。2）尽量把把借款到到期时间间和金额额与存款款的增长长规律相相协调，把把借款控控制在自自身承受受能力允允许的范范围内，争争取利用用存款的的增长来来解决一一部分借借款的流流动性需需要。3）分散短短期借入入负债的的借款对对象和金金额，通通过多头头拆借的的方法，力力求形成成一部分分可以长长期占用用的借款款余额。4）要保证证到期借借款的偿偿还与衔衔接，就就要正确确统计借借款到期期的时机机和金额额，以便便做到事事先筹集集资金，满满足短期期借入负负债的流流动性需需要。简述金融债债券的特特点。（1）筹资资的目的的不同（22）筹资资机制不不同。（33）所吸吸收资金

42、金的稳定定性不同同。（4）资金金的流动动性程度度不同。（55）筹资资的效率率不同。简述金融债债券的经经营管理理重点。（1）做好好债券发发行和资资金使用用之间的的关系。（22）掌握握好发行行时机（3）注重重利率和和货币的的选择。（44）研究究投资者者心理。4.简述商商业银行行金融债债券的种种类及各各自特点点。1）资本性性金融债债券商业银行为为了弥补补资本金金的不足足而发行行的资本本性债券券，是一一种介于于存款负负债和股股票资本本之间的的债券，这这种债券券在巴巴塞尔协协议中中被统称称为附属属资本或或次级长长期债务务。2）一般性性金融债债券商业银行为为筹集长长期贷款款、长期期投资等等资金而而发行的的

43、债券属属于一般般性金融融债券，这这种债券券种类繁繁多，形形式多样样，3）国际金金融债券券国际金融债债券是指指在国际际金融市市场上发发行的面面额以外外币表示示的金融融债券。下下面我们们简要介介绍几种种通行的的国际金金融债券券。简述负债成成本的概概念及构构成。负债成本是是银行成成本的主主要部分分，是商商业银行行在组织织资金来来源过程程中所花花费的开开支。负负债成本本包括利利息成本本和非利利息成本本两大部部分。利息成本是是指银行行按约定定以货币币的形式式直接支支付给存存款客户户、债券券持有人人的报酬酬。营业成本也也称其他他成本或或服务成成本，是是指花费费在吸收收负债上上的除利利息以外外的其他他所有开

44、开支。资资金成本本是指商商业银行行为筹集集资金而而支付的的一切费费用，即即利息成成本和营营业成本本之和可用资金成成本也称称为银行行的资金金转移价价格，指指银行可可用资金金所应担担负的全全部成本本，相关成本指指与商业业银行增增加存款款及其他他资金来来源有关关，但未未包括在在以上四四种成本本之中的的各项开开支简述负债成成本的管管理的原原则。1）实行全全方位的的成本管管理2）建立负负债成本本责任制制3）确定“三总”制的商商业银行行负债成成本管理理制度分析我国商商业银行行的负债债结构。项对银有重意23商行来八上于在局商行的其某义是的只取款能资运2国银金渠为并存在依象金渠单得银资构实元不商行风高险分析我

45、国商商业银行行负债结结构变化化的特点点。1）负债结结构呈现现多样化化趋势2）银行负负债中的的储蓄存存款增幅幅最大3）企业存存款波动动较大4）存款期期限结构构由以“短”为主变变为以“长”为主5）负债持持有的市市场份额额不均衡衡商业银行现现金资产产由哪些些构成?其主要要作用是是什么？包括：库存存现金；在中央央银行存存款；存存放同业业存款；在途资资金作用：1）满满足法定定存款准准备金的的要求 2）保持持清偿力力3）保持流流动性 4）同业业清算及及同业支支付法定存款准准备金的的最初目目的与当当前目的的有何不不同？法定存款准准备金是是按照法法定准备备率向中中央银行行缴存的的存款准准备金。规规定缴存存存款

46、准准备金的的最初目目的，是是为了使使银行备备有足够够的资金金以应付付存款人人的提取取，避免免因流动动性不足足而产生生流动性性危机，导导致银行行破产。目目前，存存款准备备金已经经演变成成为中央央银行调调节信用用的一种种政策手手段，在在正常情情况下一一般不得得动用。缴缴存法定定比率的的准备金金具有强强制性。基础头寸及及可用头头寸各由由哪些内内容构成成？基础头寸，是是指商业业银行的的库存现现金与在在中央银银行的超超额准备备金之和和。可用用头寸，是是指商业业银行可可以动用用的全部部资金，它它包括基基础头寸寸和银行行存放同同业的存存款。商业银行资资金调度度的意义义是什么么？都有有哪些渠渠道？（1）资金金

47、头寸调调度是银银行扩大大业务、增增强实力力的基本本手段。（2）资金金头寸调调度是维维护和提提高银行行信誉的的保证。（3）资金金头寸调调度是避避免和减减少银行行经营风风险的重重要手段段。（4）资金金头寸调调度是商商业银行行提高经经营效益益的重要要途径。传统资金头头寸来源源有两类类：第一一类是银银行投资资的各种种短期证证券，在在这些证证券到期期或出售售后可以以取得现现金头寸寸，该类类资金头头寸来源源通过资资产管理理取得；第二类类为银行行通过各各种途径径拆入的的现金，此此类头寸寸来源通通过负债债管理取取得。创创新的资资金来源源，银行行新的资资金头寸寸来源渠渠道包括括各种形形式的期期权、期期货、证证券

48、化贷贷款和证证券化资资产，以以及充分分利用资资本市场场筹措头头寸等。商业银行现现金资产产管理的的原则是是什么？1）总量适适度原则则2）适时调调节原则则3）安全保保障原则则影响商业银银行库存存现金需需要量的的因素有有哪些？（1）现金金收支规规律（2）营业业网点的的多少（3）后勤勤保障的的条件（5）商业业银行内内部管理理（4）与中中央银行行发行库库的距离离、交通通条件及及发行库库的规定定法定存款准准备金如如何计算算？滞后准备金金计算法法是根据据前期存存款负债债的余额额确定本本期准备备金的需需要量的的方法。按按照这种种方法，银银行应根根据两周周前的77天作为为基期，以以基期的的实际存存款余额额为基础

49、础，计算算准备金金持有周周应持有有的准备备金的平平均数。同同步准备备金计算算法是指指以本期期的存款款余额为为基础计计算本期期的准备备金需要要量 的方法法。影响商业银银行超额额准备金金需要量量的因素素有哪些些？银行行如何调调节超额额准备金金数量？ 存款波波动 贷款的的发放与与收回 其他因因素对超超额准备备金需要要量的影影响商业银行在在预测了了超额准准备金需需要量的的基础上上，应当当及时地地进行头头寸调度度，以保保证超额额准备金金规模的的适度性性。当未未来的头头寸需要要量较大大，现有有的超额额准备金金不足以以应付需需要时，银银行就应应当设法法补足头头寸，增增加超额额准备金金；而当当未来头头寸需要要

50、量减少少，现有有超额准准备金剩剩余时，则则应及时时地将多多余的超超额准备备金运用用出去，寻寻求更好好的盈利利机会。同业存款的的目的是是什么？测算同同业存款款需求量量都有哪哪些影响响因素？除了库存现现金和在在中央银银行的存存款外，大大多数商商业银行行还在其其他金融融机构保保持一定定数量的的活期存存款，即即同业存存款。这这是因为为任何一一家银行行，由于于业务特特点和人人力、物物力的限限制，都都不可能能在其业业务触及及的每一一个地方方都设立立分支机机构，它它在没有有分支机机构的地地区的一一些金融融业务就就需要委委托当地地的银行行等金融融机构来来代理。影响因素：（1）使使用代理理行的服服务数量量和项目

51、目（3）可投投资余额额的收益益率（2）代理理行的收收费标准准商业银行的的贷款可可划分为为哪几类类？商业银行贷贷款按期期限分类类可分为为活期贷贷款、定定期贷款款和透支支三类。按银行贷款款的保障障条件分分类。银银行贷款款可以分分为信用用贷款、担担保贷款款和票据据贴现。按贷款的用用途分类类：一是是按照贷贷款对象象的部门门分类，分分为工业业贷款、商商业贷款款、农业业贷款、科科技贷款款和消费费贷款；二是按按照贷款款的具体体用途划划分，一一般分为为流动资资金贷款款和固定定资金贷贷款。银银行贷款款按照其其偿还方方式不同同，可以以划分为为一次性性偿还和和分期偿偿还两种种方式。按照贷款的质量和风险程度划分，银行

52、贷款可以分为正常贷款、关注贷款、次级货款、可疑贷款和损失贷款五类。按银行发放贷款的自主程度划分，银行贷款可以分为自营贷款、委托贷款和特定贷款三种。制定贷款政政策应考考虑哪些些因素？1有关法法律、法法规和国国家的财财政、货货币政策策2银行的的资本金金状况3银行负负债结构构5银行贷贷款人员员的素质质4服务地地区的经经济条件件和经济济周期银行发放信信用贷款款的特点点是什么么？（1）以借借款人信信用和未未来的现现金流量量作为还还款保证证（3）手续续简便（2）风险险大且利利率高我国目前商商业银行行的担保保贷款方方式包括括哪几种种？担保贷款是是指银行行要求借借款人根根据担担保法规规定的担担保方式式提供贷贷

53、款担保保而发放放的贷款款。我国国担保保法中中规定的的担保方方式主要要有保证证、质押押和抵押押三种，相相应地，我我国目前前的担保保贷款也也应包括括保证贷贷款、质质押贷款款和抵押押贷款三三种。保证贷款的的操作要要点是什什么？（1）借款款人找保保（2）银行行核保（3）银行行审批（4）贷款款的发放放与收回回确定贷款抵抵押率应应考虑哪哪些因素素？各种种因素对对抵押率率有何影影响？ 贷款风风险。贷贷款人对对贷款风风险的估估计与抵抵押率成成反向变变化，风风险越大大，抵押押率越低低，风险险小，抵抵押率可可能高些些。 借款人人信誉。一一般情况况下，对对那些资资本实力力匮乏、资资产结构构不当、信信誉较差差的借款款

54、人，抵抵押率应应低些，反反之，抵抵押率可可高些。 抵押物物的品种种。由于于抵押物物的品种种不同，它它们的占占管风险险和处分分风险也也不同。按按照风险险补偿原原则，抵抵押那些些占管风风险和处处分风险险都比较较大的抵抵押物，抵抵押率应应当低一一些，反反之，则则可定得得高一些些。 贷款期期限。贷贷款期限限越长，抵抵押期也也越长，在在抵押期期内承受受的风险险也越大大，因此此，抵押押率应当当低一些些。而抵抵押期较较短，风风险较小小，抵押押率可高高一些。银行办理票票据贴现现的业务务操作要要点是什什么？票票据贴现现有哪些些特点？（1）票据据贴现的的审批（2）票据据贴现的的具体内内容 票据贴贴现的期期限与额额

55、度特点：（11）它是是以持票票人作为为贷款直直接对象象（4）实行行预收利利息的方方法（3）它是是以票据据的剩余余期限为为贷款期期限（2）它是是以票据据承兑人人的信誉誉作为还还款保证证消费者贷款款包括哪哪几种？按贷款的偿偿还方式式划分，消消费者贷贷款一般般可分为为以下三三类：（1）分期期偿还贷贷款（3）一次次性偿还还贷款（2）信用用卡贷款款和其他他周转限限额贷款款我国发放住住房按揭揭贷款的的程序是是什么？（1）银行行与房地地产开发发商签定定协议（2）购房房者与开开发商签签定住房房买卖合合同。（3）购房房者提出出借款申申请。（4）开发发商签字字担保。（5）银行行审批（6）公证证和登记记（8）贷款款

56、的发放放与收回回（7）购买买保险和和交付银银行贷款款手续费费商业银行证证券投资资的目的的与基本本功能是是什么？商业银行作作为经营营货币资资金的特特殊企业业，其经经营的总总目标是是追求经经济利益益。与此此相一致致，银行行证券投投资的基基本目的的是在一一定风险险水平下下使投资资收入最最大化。围围绕这个个基本目目标，商商业银行行证券投投资具有有以下几几个主要要功能：获取收收益；分分散风险险；保持持流动性性；合理理避税。简述商业银银行证券券投资的的主要种种类。1）政府债债券政府债券有有三种类类型：中中央政府府债券、政政府机构构债券和和地方政政府债券券。2）公司债债券公司债券是是公司为为筹措资资金而发发

57、行的债债务凭证证，发行行债券的的公司向向债券持持有者作作出承诺诺，在指指定的时时间按票票面金额额还本付付息。3）股票股票是股份份公司发发给股东东证明其其投资并并凭以领领取股息息的凭证证，是金金融市场场上的长长期投资资工具。股股票的投投资者即即为股份份公司的的股东，股股东在法法律上有有参加企企业4）商业票票据商业票据是是在商品品交易基基础上产产生的，用用来证明明交易双双方债权权债务关关系的书书面凭证证证券投资的的组合方方法是什什么？在证券投资资业务中中，需要要采取一一系列的的投资策策略和方方法，以以求尽量量减少风风险和增增加收益益。商业业银行的的证券投投资活动动，应尽尽可能使使投资收收益最大大化

58、，并并尽力使使投资风风险降低低到最低低限度。这这里主要要介绍几几种常见见的证券券投资组组合方法法。有分分散投资资法、有有效组合合法、梯梯形投资资法、杠杠铃投资资法、计计划投资资法、趋趋势投资资法么是商业银银行的中中间业务务？其特特征如何何商业银行的的中间业业务是指指商业银银行在一一般不需需要动用用自己或或较少动动用自己己资金的的情况下下，不以以业务中中的债权权或债务务人身份份，而是是以中间间人的身身份参与与业务，替替客户办办理收付付或其他他委托事事项，为为客户提提供各类类金融服服务并收收取手续续费的业业务。特特点：（11）中间间业务一一般不需需要动用用自己的的资金。（22）特定定的业务务方式。

59、以以接受客客户委托托的方式式开展业业务。（33）中间间业务是是特殊的的金融商商品。简述融资租租赁及其其主要特特征。现代租赁也也称金融融租赁或或融资租租赁，是是以融资资为主要要目的一一种租赁赁活动。特特征： 租赁赁物使用用权与所所有权分分离，这这是租赁赁的基本本特征。 具有独特的资金运动形式。 租金的分次归流。 涉及到三个当事人，两个或两个以上合同。 承租人具有对租赁标的物的选择权。影响租金的的因素有有哪些？ 计算方方法。 利率率。 租赁赁期限。 付租间隔期。 付租方式。 支付币种。 计息日和起租日。简述信托业业务及其其主要特特征。信托即信任任委托，是是指委托托人为了了自己或或第三者者的利益益将

60、自己己的财产产或有关关事物委委托别人人管理、经经营的一一种经济济行为。商商业银行行经营信信托业务务是指商商业银行行以受托托人身份份接受委委托人的的委托，代代办管理理营运和和处理财财产的过过程。信托业务不不同于商商业银行行的信用用业务，具具有以下下特征： 信托业业务以资资财为核核心。 信托托业务以以信用为为基础。 信托业务具有多边关系。 信托业务收益具有双向性。 信托资财具有独立性。信用证的特特点（1）开证证银行负负第一性性付款责责任（2）信用用证是一一种独立立文件（3）信用用证业务务一切都都以单据据为准，而而不以货货物为准准商业信用证证的作用用（1）对进进口商来来说，商商业信用用证的使使用提高