电商代运营服务 项目运营战略

1、泓域咨询/电商代运营服务 项目运营战略电商代运营服务 项目运营战略xx（集团）有限公司目录 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc113276021 一、 项目概况 PAGEREF _Toc113276021 h 2 HYPERLINK l _Toc113276022 二、 KANO模型 PAGEREF _Toc113276022 h 4 HYPERLINK l _Toc113276023 三、 订单资格要素与订单赢得要素 PAGEREF _Toc113276023 h 5 HYPERLINK l _Toc113276024 四、 策略与方案 PAGEREF _Toc

2、113276024 h 6 HYPERLINK l _Toc113276025 五、 运营战略的制定 PAGEREF _Toc113276025 h 6 HYPERLINK l _Toc113276026 六、 公司简介 PAGEREF _Toc113276026 h 9 HYPERLINK l _Toc113276027 公司合并资产负债表主要数据 PAGEREF _Toc113276027 h 11 HYPERLINK l _Toc113276028 公司合并利润表主要数据 PAGEREF _Toc113276028 h 11 HYPERLINK l _Toc113276029 七、 进度

3、实施计划 PAGEREF _Toc113276029 h 12 HYPERLINK l _Toc113276030 项目实施进度计划一览表 PAGEREF _Toc113276030 h 12 HYPERLINK l _Toc113276031 八、 项目经济效益评价 PAGEREF _Toc113276031 h 14 HYPERLINK l _Toc113276032 营业收入、税金及附加和增值税估算表 PAGEREF _Toc113276032 h 14 HYPERLINK l _Toc113276033 综合总成本费用估算表 PAGEREF _Toc113276033 h 15 HYP

4、ERLINK l _Toc113276034 利润及利润分配表 PAGEREF _Toc113276034 h 17 HYPERLINK l _Toc113276035 项目投资现金流量表 PAGEREF _Toc113276035 h 19 HYPERLINK l _Toc113276036 借款还本付息计划表 PAGEREF _Toc113276036 h 22项目概况（一）项目基本情况1、承办单位名称：xx（集团）有限公司2、项目性质：技术改造3、项目建设地点：xxx（以最终选址方案为准）4、项目联系人：沈xx（二）项目选址项目选址位于xxx（以最终选址方案为准）。（三）项目总投资及资金

5、构成项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资12865.28万元，其中：建设投资10316.23万元，占项目总投资的80.19%；建设期利息132.81万元，占项目总投资的1.03%；流动资金2416.24万元，占项目总投资的18.78%。（四）项目资本金筹措方案项目总投资12865.28万元，根据资金筹措方案，xx（集团）有限公司计划自筹资金（资本金）7444.50万元。（五）申请银行借款方案根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额5420.78万元。（六）项目预期经济效益规划目标1、项目达产年预期营业收入（SP）：25700.00万元。2、年综合总成

6、本费用（TC）：21139.05万元。3、项目达产年净利润（NP）：3330.38万元。4、财务内部收益率（FIRR）：19.74%。5、全部投资回收期（Pt）：5.72年（含建设期12个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：10382.26万元（产值）。KANO模型KANO模型是由日本的狩野纪昭提出的。KANO模型是按照影响顾客满意的模式把顾客需求分为基本型需求、期望型需求和兴奋型需求三类，并描述每类需求与顾客满意之间辑关系的一种模型。基本型需求是指使顾客达到基本满意而必须满足的需求。值得注意的是，过度满足这类需求未必使顾客很满意；可一旦不能满足基本型需求，顾客会极不满意。相比之下，期望型需

7、求是可以持续地提高顾客满意度的需求。然而，兴奋型需求是能最显著地增加顾客满意度的需求。虽然不能满足兴奋型需求，顾客不会很不满意，但是，一旦某种兴奋型需求得到了满足，就会刺激顾客的购买欲望，极大地提高产品的营业收入和利润，从而使企业赢得订单，获得竞争优势。例如，如果烤肉机不但易于清洗、操作简便，而且具有人工智能，不会把肉烤烟，用户就会争相购买。值得注意的是，今天的兴奋型需求将成为明天的期望型需求或基本型需求。在企业制定运营战略时，应确保满足基本型需求，即确保订单资格要素，然后把关注点集中在期望型需求和兴奋型需求上，以此来识别并培植企业的订单赢得要素，进而形成企业现实竞争力。订单资格要素与订单赢得

8、要素2000年，伦敦商学院的特里，希尔教授首先提出了订单资格要素和订单赢得要素的概念。订单资格要素是指组织的产品或服务值得购买所必须具备的基本要素。订单赢得要素是指组织的产品或服务优于其竞争对手，从而赢得订单所必须具备的要素。订单资格要素和订单赢得要素会发生转变。例如，20世纪70年代，日本企业进入世界汽车市场时，改变了汽车产品原先的订单赢得要素，从成本导向变成了质量和可靠性导向。美国的汽车厂商就是在产品质量方面输给了日本的汽车厂商。到了80年代后期，福特公司、通用汽车公司和克菜斯勒提高了产品质量，才得以重新进入市场。现在，汽车的订单赢得要素在很大程度上取决于汽车的个性化。顾客知道他们需要什么

9、样的产品特征（如可靠性、安全性、设计特征、外观和油耗等），然后希望以最低价格购进一辆能满足特定要求的汽车，以实现效用最大化。策略与方案1、策略策略就是与某一职能战略相对应的手段、模式或方法，是对职能战略的细化与落实。运营策略则是针对某一运营战略而形成的运营模式。运营策略与运营战略的关系可概括为：运营战略为运营策略提供指导，运营策略确定了运营战略的实施模式、路线图或方法。根据这一关系，就运营策略而言，一定是可以落实为具体项目的布局，而不是一般性的想法或谋划，更不是一些空泛的口号或说辞。2、方案方案就是根据某一策略确定的手段、模式或方法而采取的具体行动。仍然以前文所述的那家服饰公司为例，针对设计与

10、制作流程差异化策略，到了方案这一层次，其中的一个方案就是服饰网络化设计平台扩容。方案与策略的关系可概括为：策略是基础和指导，方案是对策略的具体实施。根据这一关系，到方案这一层级，应该是有明确目标、预算、时限的项目。运营战略的制定1、SWOT分析为正确地制定运营战略，可应用SWOT分析。SWOT分析是基于企业内部条件和外部环境分析的一种战略管理方法。采用这种方法时，首先，以运营部门为主导对内部条件进行分析评估，哪些是自身的优势，哪些是自身的劣势，做到知己知彼，扬长避短；然后，以营销部门为主导，分析企业所处的外部运营环境可能给本企业带来的机会和造成的威胁；最后，根据内部条件和外部环境的分析结果制定

11、相应的运营战略。在进行SWOT分析时，外部环境分析是关键。分析的主要内容包括：新的市场潜力；消费者不断变化的需求；法律、经济、政治和环境变化；技术进步；竞争对手的活动。以下简述SWOT分析的基本步骤。（1）在分析内部条件和外部环境的基础上，给出S、W和0、T两个维度四个方面的清单。（2）绘制SWOT矩阵。给出有效的SO组合、ST组合、WO组合、WT组合。（3）根据四种组合，制定SO战略、ST战略、WO战略、WT战略。（4）以SO战略为重点，综合考虑ST战略、WO战略与WT战略，制定最终运营战略。（5）根据所制定的运营战略，确立应采取的运营策略，并进一步落实到可以实施的方案。2、波特五力模型波特

12、五力模型由迈克尔波特于20世纪80年代初提出。他认为行业竞争对手、潜在进入者、替代品生产者、供应商和用户五种力量综合起来影响着行业的吸引力和竞争态势。波特五力模型主要用于运营管理的外部环境分析。利用这一模型可以对企业所面临的五个方面的压力进行分析，从而对外部环境中对企业影响最直接的因素有更深入的了解。分析结果在企业的选址规划、能力规划、新品开发等很多方面都能得到应用。3、BCG矩阵BCG矩阵是由波士顿咨询集团首创的一种规划业务组合的战略分析工具。应用BCG矩阵时，通常从两个维度进行分析，即“业务增长率”和“相对市场占有率”（市场份额）。根据这两个维度可以把企业的业务分为以下四种类型：高增长低份

13、额为问题型业务；高增长高份额为明星型业务；低增长高份额为金牛型业务；低增长低份额为瘦狗型业务。为了对决策对象的情况有更多的了解，可对通常的BCG矩阵进行扩展，增加“决策对象营业收入占总公司营业收入的百分比”和“决策对象所得利润占总公司利润的百分比”两个维度。维度1：相对市场占有率。在同类型企业中，把市场占有率最大者设为标杆企业，其相对市场占有率取为1。把决策对象的市场占有率与标杆企业相比，比值即为决策对象的相对市场占有率，即维度1。维度2：业务增长率。本企业不同时期的业务增长率。在图形中，它确定了决策对象的纵坐标。维度3：营业收入所占比例。决策对象营业收入占总公司营业收入的百分比。在图形中，它

14、用圆的大小来表示。实际中，可以先设定营业收入最多的子公司所对应圆的大小，其他决策对象按一定比例绘制即可。维度4：利润所占比例。决策对象利润占总公司利润的百分比。在图形中，它表示为扇形面积的大小。把通常的BCG矩阵扩展后，不但知道了决策对象的市场位置，而且知道了决策对象对总公司营业收入和利润的贡献。根据这些变量可精准地确定一个子公司的活动方向：扩大运营能力，维持现状或是清算。公司简介（一）基本信息1、公司名称：xx（集团）有限公司2、法定代表人：沈xx3、注册资本：670万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2015-11-97、营业

15、期限：2015-11-9至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx（二）公司简介企业履行社会责任，既是实现经济、环境、社会可持续发展的必由之路，也是实现企业自身可持续发展的必然选择；既是顺应经济社会发展趋势的外在要求，也是提升企业可持续发展能力的内在需求；既是企业转变发展方式、实现科学发展的重要途径，也是企业国际化发展的战略需要。遵循“奉献能源、创造和谐”的企业宗旨，公司积极履行社会责任，依法经营、诚实守信，节约资源、保护环境，以人为本、构建和谐企业，回馈社会、实现价值共享，致力于实现经济、环境和社会三大责任的有机统一。公司把建立健全社会责任管理机制作为社会责任管理推进工作的基础，从制度建设、

16、组织架构和能力建设等方面着手，建立了一套较为完善的社会责任管理机制。公司秉承“诚实、信用、谨慎、有效”的信托理念，将“诚信为本、合规经营”作为企业的核心理念，不断提升公司资产管理能力和风险控制能力。（三）公司主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额4420.713536.573315.53负债总额2181.391745.111636.04股东权益合计2239.321791.461679.49公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入19782.4615825.9714836.84营业利润4067.253253

17、.803050.44利润总额3645.202916.162733.90净利润2733.902132.441968.41归属于母公司所有者的净利润2733.902132.441968.41进度实施计划（一）项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xx（集团）有限公司将项目工程的建设周期确定为12个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容1234567891011121可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训

18、10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营（二）项目实施保障措施本期项目计划在获得土地使用权后动工建设。为了确保项目按进度计划顺利进行，同时为了节约项目建设时间，根据该项目的建设和运营特点，项目建设单位拟采用以下具体保障措施：1、项目建设单位要合理安排设计、采购和设备安装的时间，在工作上交叉进行，最大限度缩短建设周期。将投资密度比较大的部分工程尽量押后施工，诸如其它配套工程等。2、将整个项目分期、分段建设，进行项目分解、工期目标分解，按项目的适应性安排施工，各主体工程的施工期叉开实施。3、在技术交流谈判同时，提前进行设计工作。对于制造周期长的设备，提前设计，提前定货。融资计划应比资金投入计

19、划超前，时间及资金数量需有余地。4、项目建设单位组建一个投资控制小组，负责各期投资目标管理跟踪，各阶段实际投资与计划对比，进行投资计划调整，分析原因采取措施，确保该项目建设目标如期完成。项目经济效益评价（一）营业收入估算项目正常经营年份预计每年可实现营业收入25700.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入16705.0017990.0021845.0025700.002增值税604.80661.79832.761003.732.1销项税2171.652338.702839.8

20、53341.002.2进项税1566.851676.912007.092337.273税金及附加72.5879.4299.93120.443.1城建税42.3446.3358.2970.263.2教育费附加18.1419.8524.9830.113.3地方教育附加12.1013.2416.6620.07（二）正常经营年份增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=1003.73万元。（三）综合总成本费用估算项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费

21、、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，项目综合总成本费用21139.05万元，其中：可变成本18047.67万元，固定成本3091.38万元。正常经营年份项目经营成本20315.44万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费11006.0411852.6614392.5116932.372工资及福利费111

22、5.301115.301115.301115.303修理费247.88247.88247.88247.884其他费用2019.892019.892019.892019.894.1其他制造费用199.51199.51199.51199.514.2其他管理费用193.29193.29193.29193.294.3其他营业费用1627.091627.091627.091627.095经营成本14389.1115235.7317775.5820315.446折旧费545.16545.16545.16545.167摊销费12.8312.8312.8312.838利息支出265.62265.62265.6

23、2265.629总成本费用15212.7216059.3418599.1921139.059.1其中：固定成本3091.383091.383091.383091.389.2可变成本12121.3412967.9615507.8118047.67（四）税金及附加项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，项目正常经营年份应纳税金及附加120.44万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=4440.51（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定项目应缴

24、纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=4440.5125.00%=1110.13（万元）。（六）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额4440.51万元，缴纳企业所得税1110.13万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=4440.51-1110.13=3330.38（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入16705.0017990.0021845.0025700.002税金及附加72.5879.4299.93120.443总成本费用15212.7216059.3418599.1

25、921139.054利润总额1419.701851.243145.884440.515应纳所得税额1419.701851.243145.884440.516所得税354.93462.81786.471110.137净利润1064.771388.432359.413330.388期初未分配利润0.00958.292112.054024.319可供分配的利润1064.772346.724471.467354.6910法定盈余公积金106.48234.67447.15735.4711可供分配的利润958.292112.054024.316619.2312未分配利润958.292112.054024.

26、316619.2313息税前利润2040.252579.674197.975816.26（四）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=19.74%。项目投资财务内部收益率19.74%，高于行业基准内部收益率，表明项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（五）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=3032.45（万元）。以上计算结果表

27、明，财务净现值3032.45万元（大于0），说明项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（六）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.72年。项目全部投资回收期5.72年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1

28、现金流入0.0016705.0017990.0021845.0025700.001.1营业收入0.0016705.0017990.0021845.0025700.002现金流出10316.2316032.2515435.9619808.5020919.132.1建设投资10316.230.002.2流动资金1570.56120.811932.99483.252.3经营成本14389.1115235.7317775.5820315.442.4税金及附加72.5879.4299.93120.443所得税前净现金流量-10316.23672.752554.042036.504780.874累计所得税前净现金流量-10316.23-9643.48-7089.44-5052.94-272.075调整所得税510.06644.921049.491454.076所得税后净现金流量-10316.23317.822091.231250.033670.747累计所得税后净现金流量-10316.23-9998.41-7907.18-6657.15-2986.41计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：26.62%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：19.74%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=14