某电信集团运营成本统计报表体系

1、xx 电信集团服务有限公司运营成本统计报表体系XX 电信集团战略发展中心2004年 1 月1 录目录跟踪不同运营主体运报表体系在全面反映公司10 跟踪不同运营主体运报表体系在全面反映公司10 个工作日内报为了全面反映整体及各运营城市的经营效益，营成本变动趋势，为公司计划与预算编制、运营政策制定、价格管理、下属公司绩效考核、资源分配优化等提供依据，总部战略发展中心决定从 4月份开始推行全面的成本统计报表体系。成本信息的基础上，同时对比重较大的出口成本、线路成本、人力资源成本、机房成本进行定期跟踪。请各下属公司、总部相关部门协助完成相关工作。1 涉及的管理主体和部门总部战略发展中心 ：负责成本统计

2、报表体系工作的整体协调和汇总，并定期发布效益分析报告及其它专项成本分析报告。分公司：负责以月为周期向总部战略发展中心上报城市成本报表，每月初 10个工作日内完成上月报表上报工作。总部财务管理部 ：负责以月为周期向总部战略发展中心提供总部费用报表、骨干出口及骨干线路租赁报表，报表于月初战略发展中心。定期发布总部预算执行情况分析报告。总部网络运维部 ：负责对骨干网络资源租用和使用情况进行动态跟踪，并与战略发展中心保持定期沟通，共同完成定期编制发布骨干网效益分析报告的工作。10个工作日内报战略发展中心。其中涉及到两个填报单位总部战略发展部分公司分公司总部人力资源部分公司分公司分公司总部财务管理部总部

3、财务管理部10个工作日内报战略发展中心。其中涉及到两个填报单位总部战略发展部分公司分公司总部人力资源部分公司分公司分公司总部财务管理部总部财务管理部总部网络运维部10个工作日内上报填报周期月月月月月月月月月备注供经营月报使用由表 3自动生成数据应与表 3一致数据应与表 3一致数据应与表 3一致财务管理部自定表式财务管理部自定表式网络运维部自定表式总部人力资源部 ：负责以月为周期向总部战略发展中心提供总部薪资结构报表，报表于月初2 成本统计报表表式本部分将依次介绍报表体系涉及的各种表式设计，关于时间的名称：报表月度和填报日期。报表月度是指报表信息所反映的月份，例如“ 2004年 4 月公司运营成

4、本汇总表”中的“ 2004年 4 月”为报表月度。填报日期是指报表上报总部战略发展中心的日期。2.1 报表体系构成与分工成本统计相关表格一览编号 表名表 1 公司运营成本总表表 2 分公司运营成本汇总表表 3 分公司运营成本明细表表 4 薪资调查表（总部）附表 1 城市出口及线路租赁附表 2 机房租赁统计表附表 3 薪资调查表（下属公司）总部费用统计表干网成本统计表干网租赁合同汇总表说明：除表 1外，当月其它报表要求在下月2 XX 分公司地区-机房租金机房及楼道电费设备维护费-办公费用-财务费用-3 列标题栏和相应公式），但填报日期、报表审核人：分公司-城市 1-城市 2-城市 XX 分公司地

5、区-机房租金机房及楼道电费设备维护费-办公费用-财务费用-3 列标题栏和相应公式），但填报日期、报表审核人：分公司-城市 1-城市 2-城市 -合计-2.2 分公司报表表式2.2.1 分公司运营成本汇总表表 2 YYYY 年 MM 月运营成本汇总表填报日期： YYYY 年 MM 月 DD 日填报单位：项目城市出口城网租赁及运维城网抢修运营成本入户安装调试费代理提成税金人员费用差旅交际运营 营销费用费用仓储费折旧及摊销其它费用运营总成本说明：表 2 由成本城市成本明细表自动生成（分公司需根据所辖城市多少情况调整本表及表月度、填报单位、审核人等信息需手工填写。3 关于建立长宽成本统计报表体系的通知

6、2.2.2 分公司运营成本明细表表 3 由分公司组织填报，建议尽可能由会计信息系统自动生成。4 填表人：出租方-出租方合计合计-审核：带宽(M)-线路长度-月租费（元）月费用（元）付费起始日付费起始日付费到期日付费到期日合同号合同号说明说明关于建立长宽成本统计报表体系的通知填表人：出租方-出租方合计合计-审核：带宽(M)-线路长度-月租费（元）月费用（元）付费起始日付费起始日付费到期日付费到期日合同号合同号说明说明附表1 YYYY 年MM月城市出口及城市内部互联线路成本统计表填报日期： yyyy年mm月dd日城市：类别出口合计类别线路租赁（长度单位：纤芯公里）自建线路运维（长度单位：皮长公里）

7、杆路租赁合计管道租赁（公里）合计其它租赁合计总计2.2.3 城市出口及城市内部线路成本统计表说明：附表 1 由分公司按所辖城市填写，每个城市填报一份报表，并注明城市、负责人、填表人、填报日期、报表月度等信息。2.2.4 机房租赁统计表5 负责人：名称0000填报人；隶属单位填表人：出租方0000定员面积（米）实际月租费（元）人均工资付费起始日绩效工资基数付费到期日绩效工资比重合同号备注说明负责人：名称0000填报人；隶属单位填表人：出租方0000定员面积（米）实际月租费（元）人均工资付费起始日绩效工资基数付费到期日绩效工资比重合同号备注说明附表2 YYYY 年MM月机房租赁统计表填报日期：yy

8、yy年mm月dd日城市：类别中心机房小计汇聚机房小计中心及汇聚合计社区机房小计说明：附表 2 由分公司按所辖城市填写，每个城市填报一份报表，并注明城市、负责人、填表人、填报日期、报表月度等信息。2.2.5 薪资结构统计表（下属公司）附表3 YYYY 年MM 月薪资结构调查表（下属公司）填报日期： yyyy年mm月dd日填报单位：部门合 计 0注：根据部门 KPI的不同，绩效工资基数可以填营业收入、工程进度等；绩效工资比重是相对于绩效工资基数的百分比 。说明：附表 3 由分公司组织填写上报，反映信息范围为分公司及所辖子公司， 并注明城市、 负责人、填表人、填报日期、报表月度等信息。6 填报人；定

9、员0实际人均工资绩效工资基数绩效工资比重备注关于建立长宽成本统计报表体系的通知填报人；定员0实际人均工资绩效工资基数绩效工资比重备注2.3 总部报表表式2.3.1 薪资结构统计表（总部）表4 YYYY 年MM 月薪资结构调查表（总部）填报日期：yyyy年mm月dd日填报单位： 总部人力资源部中心 部门合 计注：根据部门 KPI的不同，绩效工资基数可以填营业收入、工程进度等；绩效工资比重是相对于绩效工资基数的百分比 。说明：表 4 由总部人力资源部填写并报战略发展中心， 并注明城市、负责人、填表人、填报日期、报表月度等信息。7 地区-城网抢修机房租金机房及楼道电费-办公费用-财务费用-10北方-

10、华南-华中-华东-西部-分公司-总部-地区-城网抢修机房租金机房及楼道电费-办公费用-财务费用-10北方-华南-华中-华东-西部-分公司-总部-合计2.3.2 公司运营成本汇总表表1 YYYY 年MM 月公司运营成本汇总表填报日期： YYYY 年MM月DD日项目骨干出口骨干线路城市出口城网租赁及运维运营成本设备维护费入户安装调试费代理提成税金人员费用差旅交际运营 营销费用费用仓储费折旧及摊销其它费用运营总成本说明：公司运营成本汇总表由各分公司成本汇总表、总部费用统计表、干网成本汇总表汇总后生成。将数据核准沟通所花时间考虑在内，两个工作日内完成，并供编制经营月报使用。2.3.2 其它报表总部费用

11、统计表：由财务管理部设计表式并以月为周期填写，8 10运营政策制定、价格管请及时和总10运营政策制定、价格管请及时和总个工作日内将上月报表报战略发展中心。干网成本汇总表：由财务管理部设计表式并以月为周期填写，个工作日内将上月报表报战略发展中心。干网租赁合同汇总表：由网络运维部设计表式并以月为周期填写，10 个工作日内将上月报表报战略发展中心。3 注意事项3.1 对上报资料的要求成本统计报表将作为公司计划与预算编制、理、下属公司绩效考核、 资源分配优化及其它决策支持工作的重要依据。因此，各下属公司、各部门必须保证上报资料的完全、真实和及时。对上报报表不真实的部门和下属公司，将采取必要的措施进行处罚。3.2 指标口径的统一性各部门必须严格按照本方案规定的指标、 成本项目定义以及调查表式上报数据。如有对指标、成本项目定义以及调查表式不明确之处，部战略发展中心沟通。3.3 消除核算方法造成的差异不同运营实体财务成本核算方法、成本项目设置等存在差异，或者在成本核算中采用收付实现制都会使成本信息失真。9 而不4 月起开始推行，要求各分公司10 而不4 月起开始推行，要求各分公司10 个4 月 10必须确保总部及各运营主体上报的数据反映当期发生的成本，是当期支付的成本。 采用收付实现制核算的成本项目要有必要的调整办法，有合同的成本项目一律按合同填列月费用支出。3.