成考复习题 资料《金融理财》复习题

1、复习题一、单项选择题1.个人理财起源于（），在20世纪30年代由保险营销人员提供最早的个人财务规划服务。A.美国 B.英国 C.日本3.以下属于教育储蓄特点的是（A.存期固定B.储户特定5.在针对个人或家庭的保险中，（A.个人保险B.团体福利计划D.荷兰）oC.总额不限D.利率较低）是最基本的保障。C.社会保险计划 D.商业保险7.（）是指在被保险人生存期间，保险人按照合同规定的金额、方式，在约 定的期限内，定期向被保险人给付保险金的一种保险。A.年金保险B.医疗保险C.人身保险D.强制保险9.以下关于子女教育保险的说法，正确的选项是（ ）oA.只有保险保障作用，没有储蓄作用B.投资收益率比拟

2、高C.并非多多益善D.是一种两全性质的人寿保险二、多项选择题）1.子女教育投资规划的原那么包括（）oA.收益最大B.时间弹性C.及早规划D.资金充裕E.稳健投资3.以下关于两全保险的说法，正确的选项是（）0A.具有储蓄功能B.做出了定期寿险和生存保险两项允诺C.不能作为养老保障的手段D.保费较低E.可分为定期寿险和不定期寿险两局部5.退休规划的影响因素包括（）oA.退休后的负担与责任B.退休后的生活费用C.退休前的资产积累D.退休后的生活时间E.退休后的退休金二、名词解释:1、金融2、年本钱法3、净现值法4、退休规划三、简答O1、个人所得税征税范围2、个人/家庭财务管理基本原那么3、开展我国企

3、业年金的基本原那么.货币为什么具有时间价值？.个人/家庭财务管理的基本原那么是什么？.什么是投资规划？投资规划过程包括哪些局部？.个人风险管理技术包括哪些具体的方法？.住房贷款的方式有哪几种？四、计算1、王某投资开办了一家餐馆（个人独资企业），其自行核算的2012年 度销售收入1000000元，各项支出合计为800000元，应纳税所得额为200000 元.2013年4月，经会计师事务所审计，发现有以下几项支出未按税法规定处 理：（1）王某的工资费用60000元全部在税前扣除广告费用140000元、业务 宣传费80000元全部计入销售费用在税前扣除（3）业务招待费50000元全部计 入管理费用在

4、税前扣除（4）计提了 10000元的坏账准备金在税前扣除。根据上 述资料、按照以下序号回答以下问题：（1）计算王某的工资费用应调整的应纳税所 得额（2）计算广告费用和业务宣传费应调整的应纳税所得额（3）计算业务招 待费应调整的应纳税所得额（4）计算坏账准备金应调整的应纳税所得额（5） 计算王某2012年缴纳个人所得税的应纳税所得额2、投资者在寻找一个投资渠道可以使他的资金在5年时间里成为原来的2倍, 问他必须获得多大的报酬率？以该投资报酬率经过多长时间可以使他的资金成 为原来的3倍？.某附息债券的面值为1000元，持续期间为2年（2年后到期），年利率为12%o 其目前的价格为900元。假定市场利率水平为10临请计算投资这一债券的净现 值。.李先生看上了某市的一套住房，面积100平米。如果租的话，房租每月3000 元，押金1万元；如果买的话，购房总价是70万元，李先生可以支付30万元的 首付款，另外40万元向银行贷款，利率为5.51吼此外，购房所需的税费和装 修费用平摊到每年，大约5000元。，李先生的年平均投资回报率是4吼请计算李先生购房和租房的年本钱，并据此回答，李先生应该租房，还是应 该买房？除了年本钱外，李先生在进行购房和租房的决策时，还应该考虑哪些因素？四、论述.个人理财应注