Oracle11i总帐管理系统

1、总帐管理系统主要内容容第一单元元：帐套套第二单元元：日记记帐第三单元元：预算算第四单元元：高级级帐户结结构和控控制第五单元元：报表表和分析析工具第六单元元：外币币和多币币种会计计第七单元元：多公公司会计计与合并并ORACLE财务总体体架构总帐应付采购销售应收资产库存现金1234567891011121314151:采购购订单2：发票、付款3：应计计负债4：资产产发票5：采采购入库库、退货货6：资产产的事务务处理7：库存存事务8：总总帐模块块中有关关银行的的分录9：库存存、销售售退货10：发发票、收收款、杂杂项11：银银行收款款12：销售售订单13：银行行付款14：销销售订单单15：采购购订单O

2、racle应收Oracle 现金管理Oracle 总帐Oracle 项目Oracle 定单应收帐款款模块与与其他模模块的集集成Oracle应付Oracle采购Oracle总账Oracle 现金管理Oracle 固定资产Oracle 项目Oracle人力资源应付帐款款模块与与其他模模块的集集成日记帐分分录电子表格预算信息Oracle 总账Oracle 应付发票行Oracle 项目CIP 资产Oracle 采购供应商信息OracleAssetsOracle 人力资源职员Oracle 库存计量单位项目信息资产管理理模块与与其他模模块的集集成Oracle 现金管理Oracle应付Oracle 应收Or

3、acle 总帐Oracle 定单Oracle采购现金管理理模块与与其他模模块的集集成总 帐模模块块 概述述主要功能能和特点点Oracle总帐管理理系统是是一个综综合的财财务管理理解决方方案，它它简化了了下面这这些任务务的执行行：财务控制制数据收集集信息访问问财务报表表和分析析使用Oracle总帐管理理系统：概览分析处理 记录复核Oracle总帐管理理系统与子分类类帐的集集成GL_JE_LINESGL_JE_HEADERSGL_JE_BATCHES子分类帐帐GL接口以汇总或或明细方方式转移移自动或人人工日记帐导导入过帐GL平衡表使用开放放接口可使用已已发布的的开放接接口与外外部系统统进行集集成。

4、可撰写导导入程序序从外部部系统或或以前的的会计系系统中导导入数据据。可在导入入过程中中进行完完整的帐帐户验证证处理。与子分类类帐共享享信息Oracle子分类帐帐可以共共享：Oracle总帐管理理系统帐帐套，该该帐套由由日历、币种和和科目表表组成Oracle总帐管理理系统汇汇率，包包括折换换率类型型、每日日汇率、期间汇汇率和历历史汇率率Oracle总帐管理理系统的的日记帐帐分录来来源和类类别，用用于记录录事务处处理的来来源和目目的信息息第一单元元：帐套套第一单元元的内容容简介 创建科目目表创建帐套套描述您在在建立自自己的基基本科目目表结构构时所考考虑到的的因素完成创建建一本帐帐套所必必需的三三项

5、任务务。帐套所需需的要素素定义科目表定义会计日历定义币种科目表结结构您需要使使用Oracle总帐管理理系统来来：定义用于于日记帐帐分录和和预算的的帐户组组合定义用于于报表和和分析的的帐户分分层结构构会计日历历您需要创创建一个个日历来来定义会会计年度度和它所所包含的的期间。多币种支支持可启用多多币种以以输入多多币种事事务处理理。美元法郎日元英镑创建科目目表科目表结结构定义弹性性科目表表结构：创建多达达30个段，每每段最多多可有25个字符。定义各字字段名称称及其出出现顺序序。在每个字字段后附附加一个个有效值值的列表表。弹性帐户户分层结结构可使用Oracle总帐管理理系统创创建多种种不同的的弹性父父

6、子帐户户分层结结构，以以适应不不同的组组织需求求。SmartComputers, Inc.纽约巴黎芝加哥SmartComputers, Inc.CPU硬盘打印机分配父值值和子值值定义父/子关系系以便于于生成报报表和进进行分析析。西部地区区内华达俄勒冈父父/子子加利福尼尼亚东东东西西西定义弹性性域安全全性规则则使用弹性性域安全全性规则则将数据据输入和和联机查查询限定定为特定定的值。帐户0000 至9999帐户1000 至3999帐户段包含：排除：定义交叉叉验证规规则使用交叉叉验证规规则禁止止创建无无效的帐帐户组合合。结合使用用交叉验验证规则则与动态态插入。在输入科科目表之之前定义义交叉验验证规则

7、则。创建帐套套多公司的的多帐套套每个公司司可包含含多个帐帐套。每个帐套套可包含含多个公公司和/或部门门。公司帐套公司部门定义会计计日历创建日历历以定义义会计年年度及其其包含的的期间。每次设置置一个年年度，并并指定会会计期类类型。根据需要要定义多多个日历历，并为为每个帐帐套指定定不同的的日历。链接帐套套与责任任使用Oracle系统管理理员身份份将帐套套链接到到总帐责责任。在开始Oracle总帐管理理系统会会话时，选择一一个责任任，以在在同该责责任相关关联的帐帐套中输输入和检检索会计计信息。注意事项项创建帐套套创建至少少一个帐帐套后才才可开始始使用Oracle总帐管理理系统。所需步骤骤包括：定义会

8、计计弹性域域，包括括定义值值集、段段和段值值定义日历历期间和和日历期期间类型型定义币种种定义帐套套并将其其分配给给责任会计弹性性域注意意事项确定业务务需求创建垂直直结构使用独立立段和从从属段设计大小小和段编编号方案案对段进行行排序使用动态态插入使用安全全性规则则确定业务务需求把每个项项类型指指定为单单独的段段。避免为一一个段使使用多个个含义。公司XXX地区XX产品和项项目XXXX创建垂直直结构避免在会会计弹性性域中嵌嵌入诸如如公司-部部门- 地区区 -办办公室室 -客客户这这样的水水平结构构。相反反，设置置如下例例所示的的垂直会会计弹性性域：部门地区公司办公室帐户父部门父地区过帐层对段进行行排

9、序在决定如如何对帐帐户弹性性域段进进行排序序时，需需考虑数数据输入入的效率率和用户户的逻辑辑顺序。将带有默默认值的的段放在在帐户弹弹性域的的开始或或最后。使用安全全性规则则交叉验证证规则：确保帐帐户组合合始终和和真正的的帐户分分配相对对应。弹性域安安全性规规则：根根据责任任限制对对帐户弹弹性域段段值的访访问。第一单元元小结本单元讲讲述了下下列内容容：通过下列列方式创创建帐套套：定义科目目表定义会计计日历定义币种种定义会计计科目弹弹性结构构定义值集集定义会计计日历定义币种种和汇率率第二单元元：日记记帐第二单元元目标输入、过过帐和复复核日记记帐分录录和批冲销日记记帐分录录定义和生生成经常常性日记记

10、帐和成成批分配配日记帐帐从子分类类帐中导导入日记记帐分录录定义分层层审批以以在过帐帐前对日日记帐分分录进行行审批会计期间间在输入日日记帐分分录之前前，首先先必须维维护日历历流。每每个会计计期都有有下列五五种状态态之一。未结期间关闭期间永久关闭闭期间从未打开开未来可输输入日记帐分分录类型型基本日记帐分录冲销日记帐分录经常性分录成批分配配日记帐创创建方法法人工输入入 冲销经常性成批分配配日记帐导导入日记帐向向导日记帐组组件日记帐信信息存储储在三种种Oracle总帐管理理系统表表中。输入日记记帐GL_JE_BATCHESGL_JE_HEADERSGL_JE_LINES导入日记记帐分录录GL_JE_L

11、INESGL_JE_HEADERSGL_JE_BATCHES子分类帐帐GL_INTERFACE在汇总或或明细间间转帐自动或人人工日记帐导导入过帐GL_BALANCES创建基本本日记帐帐分录目标创建日记记帐分录录批创建人工工日记帐帐分录复核和更更正日记记帐分录录立即对日日记帐分分录进行行过帐，或安排排以后进进行过帐帐将日记帐帐组合成成批可以把具具有共同同属性的的日记帐帐分录组组织成批批。共同同属性组组合的实实例有：日记帐类类型日记帐日日期人工日记记帐人工日记记帐分录录是您直直接输入入Oracle总帐管理理系统的的日记帐帐分录。人工日日记帐分分录有下下列内容容：本位币分分录外币分录录统计分录录公司

12、间分分录人工输入入日记帐组组件：日记帐批批信息GL_JE_BATCHES日记帐分分录信息息GL_JE_HEADERS日记帐分分录行信信息GL_JE_LINES冲销日记记帐分录录可以使用用冲销日日记帐分分录来冲冲销暂估估、错误误，或临临时调整整。第一个期期间：添加金额额。下一期间间：减去金额额。创建冲销销日记帐帐生成任意意日记帐帐分录的的冲销帐帐。Dr. 租金. 10,000 本位币Cr.现金 10,000 本位币创建冲销销帐Dr. 现金 10,000 本位币Cr. 租金 10,000 本位币过帐日记记帐通过对日日记帐进进行过帐帐以更新新余额。过帐日记记帐 输入日记帐过帐前$500日记帐25过帐

13、后$525帐户余额额日记帐追追溯细查查通过执行行帐户查查询可以以对导入入的日记记帐追溯溯到最初初在子模模块中输输入的事事务处理理信息。帐户查询询子模块事事务处理理追溯创建经常常性日记记帐和日日记帐公公式目标定义经常常性日记记帐公式式生成经常常性日记记帐定义成批批分配日日记帐公公式生成成批批分配日日记帐经常性日日记帐：概述右三种主主要的经经常性日日记帐类类型。基本标准公式Dr.临时劳务支出 Cr.应付薪金 Dr.租车费用 Cr.应付帐户 Dr.租用费Cr.应付租金金 成批分配配：概述述成批分配配：单一一日记帐帐分录格格式，在在一组成成本中心心、部门门、分支支机构等等之间分分配收入入和费用用。芝加

14、哥租租用费总租用费费巴黎租用用费东京租用用费1/31/31/3日记帐导导入目标从源系统统中导入入日记帐帐分录复核日记记帐导入入数据更正和删删除日记记帐导入入数据导入日记记帐分录录：概述述GL_JE_LINESGL_JE_HEADERSGL_JE_BATCHES子分类帐帐GL_INTERFACE汇总或明明细自动或人人工日记帐导入过帐GL_BALANCES在源系统统中创建建日记帐帐，并使使用日记记帐导入入将其加加载到Oracle总帐管理理系统中中。导入日记记帐流程程使用导入日记记帐窗口口选择希望望导入的的日记帐帐源查看日记帐导导入执行行报告中中的日记记帐导入入执行报报告错误误键部分分以复核日日记帐

15、导导入数据据使用更正日记记帐导入入数据窗窗口以更正日日记帐导导入数据据使用删除日记记帐数据据窗口以删除日日记帐导导入数据据审批日记记帐分录录目标描述日记记帐审批批的工作作原理描述日记记帐审批批处理如如何为人人工日记记帐批获获取必要要的管理理审批概述日记帐审审批允许许公司在在过帐日日记帐之之前要求求一个额额外的控控制层。这样可可以确保保某些类类型的日日记帐在在余额受受影响前前已经获获得了有有充分授授权的人人员的审审批。日记帐审审批流程程在帐套中中启用日日记帐审审批定义要获获得审批批的日记记帐来源源创建审批批分层和和定义权权限输入人工工日记帐帐分录发送日记记帐批以以进行审审批响应日记记帐通知知第二

16、单元元总结第二单元元总结本单元为为您介绍绍了下列列内容：输入和过过帐日记记帐分录录和批生成冲销销日记帐帐定义和生生成经常常性日记记帐和成成批分配配日记帐帐从源系统统导入日日记帐分分录在Oracle总帐管理理系统内内使用日日记帐查查询功能能过帐前审审批日记记帐分录录第三单元元：预算算第三单元元目标创建预算算定义预算算组织使用不同同的规则则和方法法输入预预算金额额使用预算算向导在在电子表表格中输输入预算算金额将预算加加载到Oracle总帐管理理系统中中执行预算算查询冻结预算算以防止止对其进进行其它它修改第三单元元概述预算估计计了指定定范围内内的期间间的帐户户余额。然后将将估计的的金额与与实际余余额

17、进行行比较来来确定差差额。1998 年12月月成本中心心 100实际预算差额工资14,00015,0001,000供给4,0003,500(500)旅行1,5001,700200总计19,50020,200700预算会计计周期第 1步步：定定义预算算和预算算组织。第 2步步：输输入预算算金额。第 3步步：复复核和更更正预算算。第 4步步：冻冻结预算算。第 5步步：做做预算报报表。创建预算算目标创建预算算定义预算算组织分配帐户户组合范范围至预预算组织织创建预算算分层结结构预算结构构剖析：概述完整的预预算由期期间、帐帐户和金金额构成成。ORACLE通过定义义预算来来确定预预算的期期间。通通过定义义

18、预算组组织确定定预算的的科目。名称：FY96PLANCC100?.$3000CC200?.$15001994 年1月月至1994 年12月月期间帐户金额预算分层层结构使用总-明细预预算来实实施预算算分层结结构。公司预算总：无市场预算总：公司销售预算总：公司西部预算总：销售东部预算总：销售公关预算总：市场商品展览预算总：市场定义预算算组织通过定义义预算组组织指定定预算帐帐户。工程CC#300维护CC#100行政CC#200输入预算算金额预算输入入方法Oracle总帐管理理系统根根据您特特定的组组织需求求，提供供了输入入预算数数据的多多种方法法：输入预算算金额输入预算算日记帐帐使用桌面面集成器器预

19、算向向导加载预算算创建预算算公式创建成批批预算日日记帐转帐预算算金额输入预算算金额预算规则则是一些些预定义义的方法法，用于于计算金金额并将将金额分分配给帐帐户的所所有期间间。使用用预算规规则，输输入预算算既快捷捷，又轻轻松。年度广告预算 预算规则：平均分配1,200,000一月100,000二月100,000三月100,000四月100,000五月100,000六月100,000七月100,000八月100,000九月100,000十月100,000十一月100,000十二月100,000预算日记记帐处理理第 1步步：输输入预算日记记帐。第 2步步：运行日记帐导导入。第 3步步：过过帐预算日记

20、记帐。创建预算算公式在其它预预算金额额或实际际结果基基础上计计算经常常性预算算金额。人数预算算 (HC)=1,000个职员工资预算算总计=40,000,000(1000X 40,000)每人工资资预算=每人人 40,000定义成批批预算日日记帐定义单个个公式，便可以以在一组组平衡段段值、部部门等之之间分配配预算金金额。维护预算算总额运输部门门维 护预预算算工程部门门维 护预预算算采购部门门维 护预预算算转帐预算算金额在同一预预算内的的帐户组组合间转转移固定定金额或或一定比比例的预预算余额额。97财财政年度度计划工资收收益益cc300cc200cc100$3000$2000$2500$1000$

21、750$90097财财政年度度计划工资收收益cc300cc200cc100$2500$2000$2500$1500$750$900在CC100中，转出$500 薪水水作为收益益。97财财政年度度计划工资收收益益cc300cc200cc100$3000$2000$2500$1000$750$90097财财政年度度计划工资收收益益cc300cc200cc100$3000$1800$2700$1000$750$900从cc200的薪水中转出10% 到cc300的薪水中中。复核和更更新预算算概述通过三个个步骤来来确保预预算的准准确性。第 1步步：复核预算算信息。第 3步步：冻结预算算。第 2步步：更正

22、预算算信息。复核预算算您可以查查看汇总总金额和和明细金金额以进进行总预预算查询询。汇总余额明细余额运行报表表或执行行联机查查询以确确保预算算的准确确性。联机复核更正预算算通过使用用适当的的调整窗窗口对预预算进行行人工更更新。有预算日日记帐分分录？使用输入预算算日记帐帐或输入日记记帐窗口口。无预算日日记帐分分录？使用输入预算算金额窗窗口。第三单元元总结总结本单元为为您介绍绍了下列列内容：创建预算算定义预算算组织执行预算算数据分分录执行预算算查询冻结预算算第四单元元：高级级帐户结结构和控控制第四单元元目标 定义暂记记帐户和和公司间间平衡帐帐户以确确保帐套套保持平平衡创建累计计组和汇汇总帐户户模板以

23、以增强联联机查询询和报表表的功能能将余额从从一个帐帐户转移移并合并并到另一一个帐户户中定义财务务控制以以最大程程度地提提高系统统效率第四单元元概述平衡帐户户汇总帐户户财务控制制使用平衡衡帐户目标定义暂记记帐户定义公司司间帐户户概述由于多公公司日记记帐分录录或无效效帐户组组合的缘缘故，有时，那那些不是是在每个个平衡段段内都平平衡的日日记帐分分录也可可以过帐帐。然而而，您可可以使用用特殊的的平衡帐帐户来确确保帐套始终保持持平衡。3 +2= 4普通帐户户+ 1平衡帐户户定义暂记记帐户如果您允允许对帐帐套进行行暂记过过帐，Oracle总帐管理理系统就就会使用用暂记帐帐户来平平衡特定定来源和和类别的的日

24、记帐帐。示例下面的日日记帐分分录可以以过帐：借方租借费用用 10,000美美元（本本位币）贷方现金8,000美美元（本本位币）因为借项项与贷项项不平衡衡，所以以过帐程程序会创创建如下下日记帐帐分录行行以将差差额过帐帐到暂记记帐户。贷方暂记记帐户2,000美美元（本位币币）定义公司司间帐户户如果选择择对帐套套的公司司间往来来日记帐帐进行平平衡，您您便可以以定义特特定来源源和类别别的公司司间帐户户。示例第一家公公司将资资产转移移至第二二家公司司。借方第二家公司资产帐户 10,000 美元（本位币） 贷方第一家公司资产帐户 10,000 美元（本位币）借方第一家公司的公司间应收款 10,000 美元

25、（本位币） 贷方第二家公司的公司间应付款 10,000 美元（本位币）过帐程序序创建日日记帐分分录行，对照适适当的公公司间帐帐户来平平衡每个平衡衡段值的的日记帐帐金额。创建汇总总帐户目标为创建汇汇总帐户户定义累累计组为累计组组指定父父值通过使用用特定的的公式确确定由模模板创建建的汇总总帐户数数输入汇总总帐户模模板以创创建汇总总帐户维护汇总总帐户概述汇总帐户户存储明明细帐户户组的余余额总和和。汇总收入入帐户15,000明细收入入帐户A.10,000明细收入入帐户B.3,000明细收入入帐户C.2,000定义汇总总帐户汇总帐户户能够对对帐户组组进行快快速的联联机查询询。以下下列出了了常用的的段以及

26、及可以在在每个段段内对信信息进行行汇总的的方法示示例：公司成本中心心/部门门帐户产品父值和累累计组在创建汇汇总帐户户之前为为累计组组分配相相关的父父值。内华达299俄勒冈399东部101西部102东部201西部202东部301西部302区域累计组洲/省累计 组加利福尼尼亚199明细段西部地区区999财务控制制目标定义速记记别名定义日记记帐来源源和类别别定义统计计计量单单位概述您可以定定义财务务控制以以自定义义Oracle总帐管理理系统，从而满满足组织织的需求求。您可可以：自定义日日记帐分分录优化性能能定义速记记别名速记别名名指用以以代表部部分或完完整帐户户组合的的简单代代码。使使用速记记别名可

27、可以减少少输入帐帐户时的的击键次次数，从从而最大大限度地地提高生生产力和和准确性性。=速记别名帐户组合Cash01NYSalesComputer MonitorsNY Monitor Sales01-110-000-1110-000-0000-320- - - -01 - -420-4110- - - - -310-01-320-420-4110-310-0000定义日记记帐来源源日记帐分分录来源源确定日日记帐分分录的来来源。使用预定定义的日日记帐来来源。定义自己己的日记记帐来源源。冻结从源源系统中中导入的的日记帐帐。定义日记记帐类别别日记帐类类别可以以帮助您您按用途途或类型型对日记记帐分录录

28、进行区区分，如如应计、付款或或收款。在输入入日记帐帐时，须须定义类类别。使用预定定义的日日记帐类类别。定义自己己的日记记帐类别别。定义计量量单位可以使用用统计计计量单位位将统计计金额与与币种金金额相关关联。这这样，您您便可以以在单个个日记帐帐行中同同时输入入币种金金额和统统计金额额。纽约咨询询收入的的金额和和时间借方04.420.430.4310.000.000：.$10,00050小小时第四单元元总结第四单元元总结本单元为为您介绍绍了下列列内容：定义暂记记帐户和和公司间间平衡帐帐户使用帐户户分层结结构编辑辑器创建累计计组和汇汇总帐户户模板定义财务务控制以以最大限限度地提提高系统统效率第五单元

29、元：报表表和分析析工具第五单元元概述Oracle总帐管理理系统提提供了多多种进行行报表生生成、合合并和分分析的强强大功能能。标准报表表和列表表财务报表表生成器器 (FSG)ADIOracle财务分析析器不同类型型的报表表标准报表表和列表会在您等等待生成成和打印报表时请请求联机机报表而而无须占占用终端端。将报表组组合为报报表集。安排报表表按固定的时间间间隔运行行。财务报表表生成器(FSG)报表为商业单单位、利利润中心心和成本本中心创创建复杂杂的财务务报表。创建合并并报表、现金流流动报表表和含有有统计信信息的报报表。生成已折折算金额额和外币币金额的的报表。ADI产品在电子表表格环境境中将FSG强大

30、的报报表创建建、提交交、发布布和分析析功能组组合在一一起分析向导导细查帐户户余额报表向导导定义和提提交FSG报表请求中心心提交和发发布报表表并监控控任何并并发程序序Oracle财务分析析器对Oracle总帐管理理系统维维护的实实际数据据和预算算数据进进行深入分析析。第五单元元总结第五单元元总结本单元介介绍了下下列内容容：运行标准准报表使用FSG工工具创创建财务务报表使用ADI创建建并发布布财务报报表与 Oracle财财务分析析器集成成第六单元元：外币币和多币币种会计计第六单元元目标定义外币币币种输入外币币日记帐帐重估外币币余额折算外币币余额创建多报报表币种种 (MRC) 帐套套并描述述 MRC

31、如如何影响响总帐管管理器活活动必须了解解的概念念多帐套MRC帐帐套事务处理理必须在在每一帐帐套中分分别输入入、重估估和折算算。在主帐套套中输入入事务处处理在主帐套套中输入入的事务务处理自自动转换换成各个个报表帐帐套。报表帐套套有关外币币的几个个概念在 Oracle总总帐管理理系统中中有三个个与外币币有关的的基本概概念:折换重估折算折换Oracle总总帐管管理系统统根据所所提供的的每日汇汇率自动动把外币币日记帐帐中的数数额折换换成等值值本位币币。本位币外币示例5 月17日日，某某机构向向一外国国公司提提供了咨咨询服务务，并收收取费用用 10,000元元（外币币单位）。付款款当时的的兑换率率为0.

32、8元元本本位币兑兑换1 元（外币单单位）。借项 应收帐款 10,000 元（外币单位）贷项 收入 10,000 元（外币单位）借项 应收帐款 8,000 元（本位币单位）贷项 收入 8,000 元（本位币单位）输入日记帐分录行自动折换后的日记帐分录行重估处理理重估是指指这样的的处理过过程：复复核外币币事务处处理并根根据重估估汇率将将其换算算成本位位币，然然后建立立一日记记帐分录录把本位位币余额额调节到到换算金金额。本位币外币外币事务务处理发发生时的的折换本位币外币会计期间间终止时时所作的的重估重估示例例5 月31日日，先先前（5月月 17 日）已折换换的咨询询服务应应收帐款款尚未收收到，而而此

33、机构构希望能能将这笔笔应收帐帐款反映映在其财财务状况况报表上上。兑换汇率率已升至至 0.81。应收帐款款仍然是是 10,000元元（外币币单位），但目目前已价价值8,100元元（本位位币）。折算外币折算算是一种种把本位位币帐户户余额以以报表币币种重新新描述的的处理过过程。 外币本位币事务处理理与子分类类帐集成成许多以外外币为主主的事务务处理最最初被输输入到Oracle 应付付款管理理系统和和 Oracle应应收款管管理系统统这样的的源系统统中，然然后在该该源系统统中结算算。外币债务务记录在在Oracle应付款管管理系统统中。应付款日日记帐分分录记录录在Oracle总帐管理理系统中中。外币折换换

34、和重估估，并记记录未实实现损益益。外币债务务在Oracle应付款管管理系统统中结清清。计算外币币已实现现损益应付款日日记帐分分录记录录在Oracle总帐管理理系统中中。定义外币币和折换换率目标 定义和启启用新币币种非 ISO币币种输入所有有类型币币种的期期间汇率率定义每日日折换率率类型输入每日日汇率概述在可以输输入外币币事务处处理之前前，必须须完成一一系列步步骤。1.定定义新币币种。2.启启用币种种。3.定定义帐套套。4.输输入期间间汇率。5.定定义每日日折换率率类型。6.输输入每日日汇率。创建外币币日记帐帐目标用任意币币种输入入日记帐帐过帐外币币日记帐帐用输入币币种和折折换币种种复核外外币日

35、记记帐金额额和帐户户余额用任意币币种运行行报表输入外币币日记帐帐Oracle总帐管理理系统使使用每日日折换率率把用外外币输入入的日记记帐金额额折换为为等值本本位币金金额。日元外币本位币美元折换用多报表表币种输输入日记记帐主帐套美元用主币种输入例行日记帐过帐日记帐余额报表法郎欧元多报表帐套事务处理在两个帐套中同时进行维护。日记帐被折换为每个报表币种。比利时法郎过帐日记帐余额报表重估外币币余额目标定义重估估汇率进行重估估并记录录未实现现的损益益冲销重估估日记帐帐概述重估帐户户余额，以反映映在事务务处理输输入的日日期和报报表日期期间外币币汇率的的变化。重估处处理把已已折换余余额中的的变化过过帐到未未

36、实现的的损益帐帐户中。原始美国国应收款款1000法国法郎郎550美元芝加哥巴黎重估后的的美国应应收款1000法国法郎郎600美元未实现的的美元收收益50美元继续重估估周期重估外币币余额。冲销重估估日记帐帐。是否外币币应收款款尚未支付付？尚未支付付过帐到未实现损益帐户户已经支付付收取外币币应收款款。过帐到实现的损益帐户户折算外币币余额目标定义历史史汇率将帐户余余额折算算为任何何币种描述多报报表币种种 (MRC)的折算方方法概述Oracle总帐管理理系统允允许将实实际或预预算余额额从本位位币折算算成任何何报表币币种。Oracle总帐管理理系统将将本位币币帐户余余额与您您定义的的平均汇汇率、期期间汇

37、率率或历史史汇率相相乘。运行折算算不会为为任何本本位币帐帐户余额额创建日日记帐。运行折算算在GL_BALANCES表中添加加行以使使用期望望的币种种存储余余额，使使您能够够用任意意外币查查看帐户户余额和和生成报报表。折算余额额Oracle总帐管理理系统使使用您定定义的汇汇率将用用本位币币输入的的余额折折算为外外币金额额。 折算的实实际金额额折算的预预算金额额外币实际余额额预算余额额本位币美元欧元汇率=1.25选择标准准折算或或多报表表币种标准折算算金额在帐帐户余额额层进行行折算用于一年年一度的的合并使用期间间汇率或或历史汇汇率折算算余额MRC折算金额在事事务处理理层即自自动完成成折算用于每月月

38、的外币币报表使用当日日汇率折折算金额额允许从子子分类帐帐中直接接对查询询报表币币种进行行查询和和币种使用MRC的的原因因所在国的的币种不不稳定，因而需需要用更更稳定的的币种来来管理业业务，而而仍用不不稳定的的本地币币种报告告事务处处理和帐帐户余额额。您所在的的公司为为跨国公公司，需需要用一一种通用用的本位位币，而而不是事事务交易易币种或或所在国国的主本本位币来来进行财财务信息息报表。两种帐套套：主帐帐套和报报表帐套套主帐套事务处理理过程报表和查查询美元法国法郎郎欧元比利时法法郎MRC 折换报表帐套套第六单元元总结第六单元元总结本单元讲讲述了下下列内容容：定义所有有币种类类型的币币种、期期间汇率

39、率和折换换汇率输入外币币日记帐帐进行重估估折算外币币余额创建MRC帐套，并并了解MRC如何影响响外币处处理和其其它总帐帐管理系系统活动动第七单元元：多公司会会计与合合并第七单元元目标设置和使使用CENTRA（集中事务务处理审审批）以以在多帐帐套之间间输入公公司间事事务处理理设置全局局合并系系统(GCS)通过将余余额转帐帐到父帐帐套、创创建抵销销分录，以及报报告合并并余额，对子公公司的帐帐套进行行合并第七单元元概述使用Oracle总帐管理理系统，可以将将任意数数量的子子帐套合合并到带带有不同同帐套的的父帐套套中，对对于带有有不同科科目表的的帐套同同样如此此。子帐套 1： 公司 A 公司 B子帐套 2： 公司 C子帐套 3： 公司 D 公司 E 公司 F父帐套： 公司 A 公司 B 公司 C 公司 D 公司 E