XX期货经纪公司结算管理办法

1、XX期货经纪公司结算管理办法第一章总则第一条为规范本公司结算工作，根据关于加强期货经 纪公司内部控 制的指导原则，制定本制度。第二条公司结算部门和结算人员，应遵守本制度。第三条公司结算管理的任务，是动态反映和监督期货代 理业务活动过 程，包括每个客户的交易过程和保证金变 动、公司的资金运动动态风险监控 等内容。第四条采用每日结算制。第五条结算工作。应遵循以下原则：（一）合法性原则。结算管理必须符合期货交易管 理暂行条例和期 货经纪公司管理办法；符合国家有 关法律、制度规定。（二）按财务观念组织结算工作的原则。结算岗位设 置、结算数据处理、结算档案保管应遵循完整性、准确性、及时性、规范化、程序化

2、、授权分责、监督制约等原则。第二章结算岗位与责任第六条公司设立结算部，负责全公司的结算工作。第七条结算工作包括：结算数据收集、录入、运算汇总 打印与复核；传递客户账单和公司内部管理信息；风险监 控；办理客户查询与提款审核；系统维护；结算数据档案管理等工作。第八条结算岗位严格分工，明确岗位责任制。每项结算 工作由两人或 两人以上分工办理；结算部印章由专人保管。第九条公司定期对结算部门和结算人员进行考核，对严 格遵守国家法 律、制度，恪尽职守的结算人员，予以奖励， 对未能履行责任，甚至违纪违 法的结算人员，要承担相应 的行政责任和法律责任。其它任何人不得妨碍或阴挠结算人员正当履行职责。如有违反者，

3、也必须承担相应的行政责 任和法律责任。第三章日常结算管理第十条日常结算数据包括如下内容：（一）客户当日成交指令和每笔出入金凭证；（二）交易所当日结算数据；（三）手续费标准和保证金标准的修改凭证。第十一条正式结算前，必须检查结算资料是否齐全并且 符合结算要求。第十二条结算数据更新：（一）对上一日结算数据进行系统检测。（二）检测无误后，对上一日的结算数据进行系统备 份。（三）备份结束后，设置当前结算日期，完成数据更 新。第十三条结算数据导入（一）客户成交指令导入。主要内容有客户编码、品 种、合约月份、成 交价格、成交数量、买/卖、平仓/开仓（二）客户出入金单录入。（三）当日结算价录入。（四）交易所

4、当日结算报表上的手续费、盈亏及出入 金录入。第十四条结算录入数据的检测与复核。主要是检测录入 的各类凭证填 写是否有误。数据录入工作，必须由两人共 同完成，即一人录，另一人复核，保证录入数据的准确性。第十五条结算数据处理：（一）计算每个客户盈亏、手续费、保证金、平仓、 开仓、持仓等项指标。（二）根据明细成交记录的结算结果，计算每个客户 的保证金变动情况。（三）根据明细成交记录计算当日期货公司在各交易 所的手续费、保证 金、盈亏变动情况，并分类汇总。第十六条 数据打印：打印客户帐单和公司管理部门所需 要的报表。客户帐单应按期货经纪合同规定的办法通知客 户，公司管理部门所需报表按制度规定传送给各部

5、门。第十七条每日提供所有客户的交易日报。客户交易日报 要通知客户，并要求客户签字确认。第十九条每月初提供财务记帐所需的交易报表，报表的 主要内容包 括：分客户的当月平仓盈亏、手续费、资金余 额等项目；当月公司的手续费 收入；当月各交易所的盈亏、 手续费、资金余额等项目。第四章 结算部门风险控制第十九条结算部门是风险控制的重要部门，每日应按照 公司的保证金 标准和交易所标准测算客户风险，实施动态 风险控制。第二十条结算部门必须每日测算打印风险状况表，及时 提供给风控部，同时，对有风险问题的客户按规定的传递办法发出追加保证金或强制平仓通知第二A一条为了强化风险控制工作，结算部可以根据交 易等部门的

6、需 要进行客户风险预测，如打印“客户帐单风 险分析表”，预测当价格变动时客户保证金、盈亏变化情 况，帮助公司有关部门和客户防患于未然。第五章内部稽核第二十二条结算部门内部稽核。数据收集、录入、核对、 处理、打印等岗位各司其职，各负其责，在平时结算处理 过程中分工协作，互相制约，共同确保结算质量。第二十三条结算部应与财务部建立对帐制度。结算部每 日向财务提供 最新的交易所资金状况表，每日银期转账数 据及手工出入金数据。按月向财 务提供记帐所需的报表； 确保公司与交易所帐帐相符，确保每个客户在财务帐上的资金状况与结算帐单上的资金状况完全一致。第六章结算系统维护第二十四条结算系统的维护包括电脑硬件维护和结算软 件维护。第二十五条结算电脑硬件设备要有专人负责维护。第二十六条 结算软件的管理权限，不同级别不允许越级 操作。第七章结算数据档案的管理第二十七条 结算数据包括结算部取得和自制的所有的 交易、清算数 据，属公司机密，不得泄露。第