现金与流动资产管理

1、第五章現金與流動資產管理1Prentice Hall Inc.TheNeedforLiquidity流動資產產的必要要性流動資產產提供保保障確保你有有來源以以支應你你的緊急急資金投資運用用有較大大的靈活活運用空空間種積蓄蓄的效果果與流動資資產有關關的風險險過高的流流動資產產意味著著低報酬酬率風險握握在手上上的現金金較容易易花費殆殆盡2PrenticeHall Inc.自動儲蓄蓄：優先先支付自自己，動動手去做做!薪資自動動扣款儲儲蓄各種不同同帳戶的的選擇貨幣的時時間價值值自動存款款3PrenticeHall Inc.金融機構構“銀行”或存款型型金融機機構非存款型型金融機機構4PrenticeHa

2、ll Inc.“銀行”或存款型型金融機機構商業銀行行聯邦儲蓄蓄貸款協協會儲蓄銀行行信用合作作社5PrenticeHall Inc.線上網路路銀行與與網路銀銀行線上網路路銀行是是經由電電腦，進進入銀行行網站提提供一系系列的帳帳戶服務務，方便便性高但但是要付付費“Net”Banks是屬電子子銀行，並沒有有地區分分行。6PrenticeHall Inc.非存款型型金融機機構共同基金金證券公司司7PrenticeHall Inc.如何選擇擇金融機機構所提供的的服務種種類投資安全全性達成你的的理財目目標的成成本所提供的的個人金金融服務務關係注意：你你選擇多多家金融融機構，從而享享受不同同的優惠惠。8Pr

3、enticeHall Inc.現金管理理選擇支票存款款帳戶儲蓄帳戶戶貨幣市場場存款帳帳戶定存單貨幣市場場共同基基金9PrenticeHall Inc.現金管理理選擇(續)資產管理理帳戶美國國庫庫券美國系列列EE債券10PrenticeHall Inc.支票存款款帳戶活期存款款沒有有支付利利息型態態的支票票存款限開支票票提領帳帳戶有有支付利利息型態態的支票票存款最低存款款餘額=機會成本本支票存款款的相關關費用每月的服服務費用用每筆交易易的費用用(例如:ATM費用)11PrenticeHall Inc.儲蓄帳戶戶兩種基本本型態存簿帳戶戶月結對帳帳單帳戶戶流動性高高但報酬酬率低報酬率低低，因為為要求

4、最最低存款款餘額以以及扣掉掉手續費費12PrenticeHall Inc.貨幣市場場存款帳帳戶由商業銀銀行提供供有別於於一般儲儲蓄帳戶戶的另一一種選擇擇優點高利率有開立支支票張數數的限制制缺點最低存款款餘額的的要求較較高利率較多多變化13PrenticeHall Inc.定存單在一固定定期間內內支付固固定的利利率的利利息提供了高高利率，但是犧犧牲了資資金的流流動性多數設有有提早解解約的罰罰金相當有競競爭性的的市場工工具尋求國內內最佳的的利率14PrenticeHall Inc.貨幣市場場共同基基金集合了眾眾多人資資金購買買大額且且信用評評等高的的票券過去的相相關利率率介於2%- 17%之間有收

5、取管管理費用用以股數購購買(例如一股股等於$1)多數要求求最低投投資金額額為$500- $2,000有給予開開立限額額支票的的特權15PrenticeHall Inc.資產管理理帳戶提供包羅羅萬象的的金融服服務支票帳戶戶與信用用卡貨幣市場場共同基基金貸款經紀服務務透支保障障自動控制制現金流流程比一般銀銀行帳戶戶或標準準貨幣市市場帳戶戶的年費費高(約$50-$125)16PrenticeHall Inc.美國國庫庫券低於12個月的短短期票券券，有購買折折扣無定期利利息的支支付變現性極極高州稅與地地方稅豁豁免17PrenticeHall Inc.美國系列列EE債券票面價值值由$50-$1,000售

6、價是它它面額的的一半流動性高高，但是是在到期期前兌現現可能導導致收益益下跌利率隨市市場利率率變化提供多種種的租稅稅優惠18PrenticeHall Inc.比較現金金管理選選擇採用可比比較的利利率考慮租稅稅優惠及及稅後報報酬稅後報酬酬=應稅報酬酬(1-稅率)考慮安全全性聯邦存款款保險公公司國家信用用合作社社協會貨幣市場場共同基基金19PrenticeHall Inc.選擇金融融機構三個CsCost成本因素素Convenience便利性因因素Consideration考量因素素20PrenticeHall Inc.成本因素素每月手續續費最低存款款餘額每張支票票的兌現現手續費費依餘額多多寡訂手手續

7、費21PrenticeHall Inc.便利性因因素本地(分行或ATM)自動提款款機的設設置透支的保保護止付的功功能22PrenticeHall Inc.考量因素素個人的重重視層度度金融諮詢詢銀行人員員23PrenticeHall Inc.平衡你的的支票存存款帳戶戶追蹤每筆筆交易紀紀錄動手去做做參考工作作底稿1224PrenticeHall Inc.其他類型型的支票票Cashierscheck銀行本票票Certifiedcheck保付支票票Moneyorder匯票Travelers check旅行支票票25PrenticeHall Inc.(EFTs)電子匯款款自動支付付帳單自動提款款機直接扣

8、款款卡預付卡26PrenticeHall Inc.自動提款款機留心你的的密碼每筆轉帳帳費用$1-$5安全流動性若你位位在24小時內通通至授權權銀行，則交易易金額限限制在$50內27PrenticeHall Inc.直接扣款款卡塑膠貨幣幣避免攜帶帶現金避免攜帶帶高額的的信用卡卡餘額28PrenticeHall Inc.預付卡金錢是儲儲存在電電子預付付卡中與直接扣扣款卡有有類似相相同的用用途假使被偷偷，金額額有限，因為卡卡片與帳帳戶並不不相連結結例如Kinko影印店的的影印卡卡、大學學中發行行的預付付卡及一一些便利利商店發發行的預預付卡29PrenticeHall Inc.處理錯誤誤留意人為為及電

9、腦腦的疏忽忽絕對不要要用ATM存入現金金電話告知知銀行更更正錯誤誤接獲對帳帳單的60天內以書書面告知知銀行直接寫信信給聯準準會消費費者與社社會事務務處30PrenticeHall Inc.摘要現金管理理是管理理現金與與流動資資產，且且允許你你有支應應緊急事事件的基基金及投投資你的的資金儲蓄用以以達到你你的目標標線上網路路銀行31PrenticeHall Inc.摘要(續)金融機構構的型態態銀行或存存款形金金融機構構非存款型型金融機機構比較流動動性資產產投資的的相關?報酬安全複利方式式租稅優惠惠32PrenticeHall Inc.摘要(續)現金管理理帳戶支票存款款帳戶儲蓄帳戶戶貨幣市場場存款帳帳戶定存單貨