信贷客户监控预警指标

信贷客户监控预警指标一、财务状况：资产负债率超过行业平均水平五个百分点资产负债率较年初上升幅度三10%流动比率低于行业平均水平十个百分点流动比率较年初下降幅度三10%速动比率较年初下降幅度三10%工业生产企业产成品资金占流动资产比重超过行业平均水平一个百分点工业生产企业产成品资金占流动资产比重三30%应收帐款占流动资产比重三30%应收帐款增幅超过销售收入增幅其他应收款占流动资产比重三10%应收帐款周转率较同期大幅度下降存货周转率较同期有较大下降累计未弥补亏损占净资产比重三20%对外股本权益性投资占净资产比重三20%流动负债增加额大于流动资产增加额流动负债大于流动资产注册资本减少或有负债增加二、经营效益情况销售收入较上年同期下降幅度三20%利润较上年同期下降幅度三10%销售利润率较上年下降经营活动净现金流量减少存款下降幅度较大贷款归行率降低存货较年初大幅下降三、内部核算情况帐龄超过一年的应收帐款占比三30%待摊费用占流动资产比重三5%无形资产占总资产比重三5%递延资产占总资产比重三5%存货帐实不符固定资产折旧或财务费用计提不足存在负债未入帐现象注册资本不到位对外投资有损失四、担保状况：.保证保证人信用等级下降保证人的生产经营状况恶化保证人经营机制和组织结构发生变化.抵（质）押抵（质）押人的经营机制和组织结构发生变化抵（质）押物变现能力降低抵（质）押物被有关机关依法查封、冻结、扣押抵（质）押物所有权发生争议抵（质）押物实际管理人管理不善抵（质）押物市场价值与评估价值差距拉大抵（质）押物变现价值与评估价值差距拉大抵（质）押物保险过期五、非财务因素1.内部管理情况管理层和董事会成员矛盾较大管理层发生重大人事变动主要领导人经常出入高消费场所内部组织机构不合理，管理水平不高财务制度不健全，管理混乱企业财务会计制度发生变化频繁更换会计人员和稽核人员经常拖欠或延迟支付税金及费用重大项目未能达到预期目标对外扩张速度超过自身承受能力报表不真实或多套报表对外经常性拖欠职工工资经营计划不明确存在违法经营内部案件较多公司业务性质发生变化企业可能兼并重组涉足高风险行业2.与外部关系业务伙伴关系恶化受到税务部门处罚受到环保部门处罚未按期办理年检手续发生重大诉讼事项丧失关键客户受到工商管理部门处罚结算银行频繁发生变化产生知识产权纠纷用户对产品质量或服务水平的投诉增多六、关联企业主要股东发生重大不利变化关联企业发生重大不利变化七、其他非财务因素行业整体衰退或属于新兴行业出现重大技术变革，影响到行业的产品和生产技术的改变经济环境发生变化，对行业发展产生影响市场供求变化政府政策对该行业发展作出严格限制遇到台风、火灾、地震等严重灾害灾难八、与银行关系：被中国人民银行或其他商业银行宣布为信用不良企业逃废银行债务不能按期归还债务，被债权人起诉拖欠银行贷款本息对我行的态度发生变化，缺乏坦诚的合作态度，领导人约见困难，住所经常无人或失去通讯联系不能及时或拒绝提供我行所需的财务报告或其他重要信息资料向我行提供了虚假的财务报表或其他信息资料向他行的信贷申请被拒绝还款来源没有落实固定资产或流动资金