原始票据处理操作手册

北京爱康鼎科技有限公司北京爱康鼎科技有限公司电话址：地址：张自忠路1号海河华鼎B座票据处理操作手册目录一、客户每月需提供资料 -1-二、 票据标注说明（财税顾问） -2-1.票据整理要求 -2-2.标注要求 -4-三、票据扫描要求（票据专员） -12-四、票据扫描(票据专员) -14-五、票据上传（票据专员） -16-一、客户每月需提供资料需入账所有原始票据：包括销售发票、采购发票、费用票、工资单、银行回单、社保公积金回单、缴税回单、支票存根及其他票据。银行对账单（到开户行打印或通过网银下载电子版）销售成本结转需提供出库单或成本结转单生产型企业产成品入库需提供完工产品入库单销售发票汇总表（开票系统销售发票汇总表）抵扣发票清单（认证系统打印通知单）特殊事项说明特殊票据单样：票据标注说明（财税顾问）1.票据整理要求1）检查所有票据日期，如超过当前账期的票据留待下月扫描；如有之前月的票据要与客户确认是否提供过，避免重复。2）检查费用类发票是否都为正规发票，发票抬头是否正确。3）检查开出的销售发票税率是否准确。4）销售发票需单张编号扫描5)采购原材料或商品发票需单张编号扫描，若后附入库单仅扫描发票6）费用类票据如有相同类，如打车票，可整理粘贴在一张纸上，标注总数和票据张数，作为一张原始单据编号扫描。如客户有内部使用并有领导签字的报销单，可将该单据作为一张票据编号拍照，不需要将原始票据分拆编号。7）票据专员将上传完系统的原始凭证放入档案袋内，并在档案袋右上角贴上口取纸(口取纸上标注编号）如图同一笔业务有两张原始票据，仅需编码其中一张票据8）销售成本结转需提供出库单或成本结转单9）生产型企业产成品入库需提供完工产品入库单2.标注要求将标注事项统一标注在票据右下角空白处(一家公司无论哪类发票自第一张开始以001至最后一张按大排行标注）2.1销售发票以现金方式支付的，需标注“现收”字；银行支付的不需要标注，应提供银行付款回单；未支付的不需要标注。销售发票的金额不能人为更改；如开具销项负数发票客户必须提供以作为入账依据；如开出汇总发票，票面要标明商品或服务，同时应提供销售货物或服务清单；必须提供发票汇总表，销售发票金额与发票汇总表金额要一致。2.2采购发票采购商品发票如以现金支付，需标注“现付”字样。购商品发票要写标注用途：入费用票（“费用”字样）入原材料（“原材料”字样）入库存商品（“库存”字样）入成本票（“成本”字样）入固定资产（“固定资产”字样），同时如为银行支付，需标注：银行+账号后4位购入自用办公设备发票，标注现付、银付（银行+账号后4位）或冲销（人名）。2.3以提供服务为主营业务的企业，取得的服务发票需标注现付、是否计入成本，计入成本的需标注“成本”字样。2.5所有费用类票据需标注现付、银付（银行+账号后4为）、冲借款（人名）费用类票据其他要求2.5.1餐费、礼品、食品、休闲费用可以累加一个总的数值，只拍摄注明总金额的那一张，公司员工使用需加注“员工“（不标注默认客户使用）（如客户已填写报销单，可以单独扫描报销单；若未填写在其中一张原始票据注明总金额扫描该原始票据）2.5.2住宿票需加注客户（不标注默认员工使用），如住宿票为增值税专用发票并与其它票据汇总提供，则应将住宿票单独拆除编号。2.5.3车票可以累加一个总的数值，只编号注明总金额的那一张；若以报销单体现需注明市内还是出差（如客户已填写报销单，可以单独编号报销单；若未填写在其中一张原始票据注明总金额编号该原始票据）2.5.4房租、物业发票需加注交纳几个月的款（并注明摊销期从哪个月份开始）2.5.5社保、公积金回单，标注现付、银付（银行+账号后4为），需加注个人承担金额标注单位承担金额和个人承担金额，或提供社保明细；标注社保、公积金缴纳人数；社保单和因银行付社保或现金付社保而产生的银行回单只转交一份2.5.6工资表必须提供，生产型企业需体现员工所属部门（客户提供的表格中需体现应发工资、社保公积金扣款、实发工资、员工所属部门）标注现金付款还是银行付款，如有社保、公积金、个税要标注清楚。计算金额要保证正确如为垫付要标注是否冲销2.6从银行取得的银行回单中，除支付报销款、工资等公司日常期间费用的回单外，剩余回单都需要编码扫描；2.7转账支票存根需注明收款单位和银行账号，且需要同此笔业务的银行回单匹配，仅支票存根编码；2.8存取现金支票存根需单张标号和扫描；转账支票存根需于银行回单匹配2.9手工填制的银行业务申请单需匹配此笔业务的银行回单，仅银行回单编码；2.10银行间转账需将两个银行的收款回单和付款回单匹配在一起，仅编码付款回单；2.11银行付款往来回单如果信息不全（如没有收款人/付款人名称），需要在票面标注该款项用途；2.12银行收款往来回单如果信息不全，需要写清来源。2.13单位付个人款单据标明：单位还法人借款、付工资、付报销等字样。2.14单位收个人款单据标明：投资款、还借款、商品款（无票收入）2.15应提供银行对账单税票单据，如无税种说明，需要标注税种三、票据扫描要求（票据专员）扫描效果调整为灰色黑白效果，如一张单子有2个不同业务单据在一起要分开单独上传，如仅一张票并且票据比较小需拍照或扫描清楚）按照财税顾问编好号的单据进行扫描，扫描总张数应与编号总数相同。1、销售发票需单张扫描2、采购原材料或商品发票需单张扫描，若后附入库单仅扫描发票3、费用类发票如为增值税专用发票，应单张扫描4、其它费用发票可分费用类型汇总扫描，首页应有票据张数和总金额。以下几类可汇总：办公用品，耗材，日用品 打车票，公交，地铁，公交充值票（市内市外分开） 火车票，长途汽车票，飞机票 快递费票 食品票礼品票 供暖费票 电话费 图书 餐费票5、票据图像保存格式仅为.jpg和.png6、将纸质票据扫描成电子图片后，以公司为单位建立文件夹，文件夹的命名方式为公司全名+月份四、票据扫描(