九月银行从业资格第五次测评考试

九月银行从业资格第五次测评考试一、单项选择题（共60题，每题1分）。1、某企业2002年12月30日购入一台不需安装的设备，已交付生产使用，原价50000元，预计使用5年，预计净残值2000元，若按年数总和法计提折旧，则第三年的折旧额为（）。[2010年5月真题]A、9600元B、12800元C、6400元【参考答案】：C【解析】：按年数总和法计提折旧，年折旧率=（折旧年限-已使用年限）÷[折旧年限×（1+折旧年限）÷2]=（5-3）÷[5×（1+5）÷2]=2/15；年折旧额=（固定资产原值-预计净残值）×年折旧率=（50000-2000）×（2/15）=6400（元）。2、（）是银行根据监管机构许可，自己收集损失数据，估算操作风险下的预期损失，再通过转换从而得到操作风险资本要求的一种方法。A、标准法B、损失分布法C、内部衡量法【参考答案】：C【解析】：内部衡量法是高级计量法的一种。内部衡量法的最大特点在于银行可以使用自身的损失数据来计算资本，按照不问的损失类型对风险敞口指标进一步细化，能完整的描绘出银行业务风险的全貌。故选D。3、当前国际黄金价格是以美元定价的，一般来说，黄金价格与美元呈（）关系。［2014年6月真题］A、负相关B、正相关C、零相关【参考答案】：A【解析】：通常情况下美元是黄金的主要标价货币，如果美元汇率相对于其他货币贬值，则只有黄金的美元价格上升才能使黄金市场重新回到均衡，因而黄金价格与美元呈负相关关系。4、一对夫妻欲离婚，下列各项属于他们夫妻共同财产的是（）。A、婚姻关系存续期间一方专用的生活用品B、婚姻关系存续期间．夫妻各自和共同劳动所得的收入60万元C、虽属一方的婚前财产。但在婚后共同生活中双方共同长期使用的房屋两套，汽车一部【参考答案】：B【解析】：《婚姻法》第17条规定，夫妻在婚姻关系存续期间所得的下列财产，归夫妻共同所有：(1)工资、奖金；(2)生产、经营的收益；(3)知识产权的收益；(4)继承或赠与所得的财产，但本法第十八条第三项规定的除外；(5)其他应当归共同所有的财产。夫妻对共同所有的财产，有平等的处理权。第18条规定，有下列情形之一的，为夫妻一方的财产：(1)一方的婚前财产；(2)一方因身体受到伤害获得的医疗费、残疾人生活补助费等费用；(3)遗嘱或赠与合同中确定只归夫或妻一方的财产；(4)一方专用的生活用品；(5)其他应当归一方的财产5、（）负责建立对外门户网站。A、总行B、支行C、网点【参考答案】：A【解析】：总行的主要职责是管理，包括：制定营销战略；进行市场细分；制定营销制度；牵头营销；客户管理系统、客户服务和产品开发；推动全行营销；建立对外门户网站；建立海内外营销网络，与海内外同行建立合作关系。6、通过对现有产品进行重新组合而开发出新信贷产品的方法称为（）。A、仿效法B、交叉组合法C、创新法【参考答案】：B【解析】：交叉组合法是指对两个或多个现有产品加以重新组合，或加以改进将几种产品组合在一起，提供给具有特殊需要的细分市场的客户一种新产品。这种方法不仅可以了解和占领特殊细分市场，而且可以开拓新的客户群。7、A银行持有的某资产组合在持有期为1天、置信水平为98.5%的情况下，计算的风险价值为5万元，则表明该银行的资产组合（）。A、在次日交易中有98.5%的可能性其收益会超过5万元B、在次日交易中有98.5%的可能性其收益不会超过5万元C、在次日交易中有98.5%的可能性其损失不会超过5万元【参考答案】：C【出处】:2014年上半年《风险管理》真题【解析】本题考查对风险价值的风险释义。8、某上市银行工作人员小王在编制本行年度报告过程中，建议其父亲购买10000股该行的股票，此行为违反了职业操守的（）规定。[2010年5月真题]A、内幕交易B、利益冲突C、信息保密【参考答案】：A【解析】：银行业从业人员在业务活动中应当遵守有关禁止内幕交易的规定，不得将内幕信息以明示或暗示形式告知法律和所在机构允许范围以外的人员，不得利用内幕信息获取个人利益，也不得基于内幕信息为他人提供理财或投资方面的建议。9、2012年12月，银监会发布了《关于实施〈商业银行资本管理办法（试行）〉过渡期安排相关事项的通知》。下列关于该通知中“到2013年年底的要求”的说法有误的是（）。A、储备资本要求为0.5%B、对国内非系统重要性银行的资本充足率的最低要求为8.5%C、对国内非系统重要性银行的一级资本充足率的最低要求为5.5%【参考答案】：C【出处】:2014年上半年《法律法规与综合能力》真题【解析】2012年12月，中国银监会发布了《关于实施〈商业银行资本管理办法（试行）〉过渡期安排相关事项的通知》，对储备资本要求（2.5%）设定6年的过渡期。到2013年年末，储备资本要求为0.5%，其后每年递增0.4%；对国内系统重要性银行的核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率的最低要求分别为6.5%、7.5%和9.5%；对非系统重要性银行的核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率的最低要求分别为5.5%、6.5%和8.5%。10、抵债资产收取后应尽快处置变现，应以抵债协议书生效日，或法院、仲裁机构裁决抵债的终结裁决书生效日，为抵债资产取得日，不动产和股权应自取得日起年内予以处置；动产应自取得E1起年内予以处置。（）A、1；2B、2；1C、2；2【参考答案】：B【解析】：抵债资产收取后应尽快处置变现，应以抵债协议书生效日，或法院、仲裁机构裁决抵债的终结裁决书生效日，为抵债资产取得日，不动产和股权应自取得日起2年内予以处置；除股权外的其他权利应在其有效期内尽快处置，最长不得超过自取得日起的2年；动产应自取得日起l年内予以处置。11、下列关于商业银行的资产负债期限结构的说法，不正确的是（）。A、股票投资收益率的下降，会造成存款人资金转移，从而很可能会造成商业银行的流动性紧张B、商业银行对利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结构C、商业银行在正常范围内的“借短贷长”的资产负债特点所引致的持有期缺口，是一种正常的、可控性较强的流动性风险【参考答案】：A【解析】：A项，股票市场投资收益率上升时，存款人倾向于将资金从银行转到股票市场，而借款人可能会推进新的贷款请求或加速提取那些支付低利率的信贷额度，从而对商业银行的流动性状况造成影响。12、（）是指债务人或第三方将其动产移交债权人占有，将该动产作为债权的担保。A、担保B、抵押C、质押【参考答案】：C【出处】:2013年上半年《风险管理》真题【解析】质押又称动产质押，是指债务人或第三方将其动产移交债权人占有，将该动产作为债权的担保。债务人不履行债务时，债权人有权依照法律以该动产折价或者以拍卖、变卖该动产的价款优先受偿。13、张三向李四借款10000元，同意将自己的笔记本电脑质押，该质权自（）起设立。A、合同签订B、质物交付C、质押登记【参考答案】：B【解析】：根据《物权法》第二百一十二条规定，质权自出质人交付质押财产时设立。14、关于银行在信用证业务中提供的服务表述不正确的是（）。A、为出口商提供打包融资服务B、在出口商按信用证条款要求提交合格的单证后．开证行承担次要付款责任C、为信用证使用各方提供相关咨询业务【参考答案】：B【解析】：在出口商按信用证条款要求提交合格的单证后，开证行承担首要付款责任。15、当前较为普遍的贷款分类方法，主要依据（）。A、公允价值法B、市场价值法C、净现值法【参考答案】：A【解析】：当前较为普遍的贷款分类方法，主要依据公允价值法。16、关于巴塞尔委员会，下列叙述有误的一项是（）。A、巴塞尔委员会的职责是加强全球银行业的监管标准、监督管理和管理实践．旨在提升金融体系的稳定性B、巴塞尔委员会在开展工作中始终遵循着两个基本原则：没有任何境外银行机构可以逃避监管：监管必须是强制执行的C、1997年，巴塞尔委员会推出《有效银行监管核心原则》，提出了“银行业有效监管”的概念，认为一个有效的银行监管体系，必须具有统一的、明确的责任和目标。并使参与监管的各个机构拥有操作上的独立性和充分的资源【参考答案】：B【解析】：巴塞尔委员会在开展工作中始终遵循着两个基本原则：(1)没有任何境外银行机构可以逃避监管；(2)监管必须是充分有效的。17、（）可以避免前台部门权力过于集中。A、诚信申贷B、贷放分控C、实贷实付【参考答案】：B【解析】：推行贷放分控，一方面可以加强商业银行的内部控制，防范操作风险；另一方面可以践行全流程管理的理念，建设流程银行，提高专业化操作水平，强调各部门和岗位之间的有效制约，避免前台部门权力过于集中。18、根据表所示数据，下列说法错误的是（）。[2009年6月真题]A、应收账款周转率的变化引发的借款需求是长期的B、存货周转率的变化引发的借款需求是短期的C、第2年的存货周转率上升【参考答案】：C【解析】：D项根据计算公式:存货周转率=365/存货周转天数，第2年的存货周转天数上升，则存货周转率下降。19、2005年6月17日，万事达卡国际组织宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三方支付系统”，包括万事达、维萨等机构在内的4000多万张信用卡用户的银行资料被盗取。这种风险属于（）引发的风险。A、人员因素B、内部流程C、外部事件【参考答案】：C【解析】：答案为D。外部事件包括由于外部人员故意欺诈、骗取或盗用银行资产(资金)及违反法律而对商业银行的客户、员工、财务资源或声誉可能或者已经造成负面影响的事件。题中商业银行外部人员通过网络侵入内部系统作案，属于外部事件引发的风险。20、下列关于基金销售人员资格的描述错误的是（）。A、商业银行、证券公司、期货公司、保险机构、证券投资咨询机构负责基金销售业务的部门取得基金从业资格的人员不低于该部门员工人数的1／2B、公司主要分支机构基金销售业务负责人均已取得基金从业资格C、商业银行、证券公司、期货公司、保险机构、证券投资咨询机构负责基金销售业务的部门取得基金从业资格的人员不低于该部门员工人数的1／3【参考答案】：C【解析】：根据《证券投资基金销售管理办法》规定，商业银行、证券公司、期货公司、保险机构、证券投资咨询机构负责基金销售业务的部门取得基金从业资格的人员不低于该部门员工人数的1／2。21、人民法院因审理案件，需要向银行查询企业的存款资料时，查询人不得（）。A、借走资料原件B、复印资料原件C、对资料原件照相【参考答案】：A【出处】:2013年下半年《法律法规与综合能力》真题【解析】《关于查询、冻结、扣划企业事业单位、机关、团体银行存款的通知》规定，查询人不得借走原件，需要的资料可以抄录、复制或照相，并经银行盖章。22、以下关于外籍自然人能否申请个人住房贷款的说法，不正确的是（）。A、《中华人民共和国贷款通则》未将外籍人排除在个人住房贷款对象之外B、境内商业银行均将外籍自然人列为住房贷款对象C、外籍自然人申请住房贷款存在法律上的障碍【参考答案】：C【出处】:2013年下半年《个人贷款》真题【解析】根据相关规定，个人贷款的对象由具有完全民事行为能力的中国自然人及在大陆有居留权的国外、境外自然人。23、市场准入应遵循的原则不包括（）。A、效益B、便民C、效率【参考答案】：A【解析】：市场准入应当遵循公开、公平、公正、效率及便民的原则。24、预期损失率的计算公式表示为（）。A、预期损失率一预期损失/资产总额B、预期损失率一预期损失/负债总额C、预期损失率一预期损失/资产风险敞口【参考答案】：C【解析】：预期损失率=预期损失/资产风险敞口，所以D项正确。25、关于行政强制的设定，下列说法错误的是（）。A、行政强制措施只能由法律、行政法规、地方性法规在各自权限范围内设定B、法律中未设定行政强制措施的，行政法规、地方性法规可以设定临时性的行政强制措施C、行政强制执行只能由法律予以设定【参考答案】：B【解析】：根据《行政处罚法》，行政强制措施只能由法律、行政法规、地方性法规在各自权限范围内设定，法律、法规以外的其他规范性文件不得设定行政强制措施。法律对行政强制措施的对象、条件、种类作了规定的，行政法规、地方性法规不得作出扩大规定；法律中未设定行政强制措施的，行政法规、地方性法规不得设定行政强制措施。根据《行政处罚法》，行政强制执行只能由法律设定。26、（）将未来可预计的风险损失量化为当期成本，衡量了经过风险调整后的收益率大小．成为现代商业银行普遍采用的一种新型的以风险为基础的价值创造能力考察指标。A、净利息收益率B、风险调整后的资本回报率C、经济资本回报率【参考答案】：C【解析】：经济资本回报率将未来可预计的风险损失量化为当期成本，衡量了经过风险调整后的收益率大小．成为现代商业银行普遍采用的一种新型的以风险为基础的价值创造能力考察指标。27、下列贷款重组方式中，不属于变更担保条件的是（）。A、将抵押或质押转换为保证B、直接减轻或免除保证人的责任C、借款企业变更【参考答案】：C【解析】：借款企业变更属于工商实物范围，与贷款担保变更无关。28、一般来说，在其他条件相同的情况下，（）越高，表示商业银行的流动性风险越高。A、现金头寸指标B、易变负债与总资产的比率C、流动资产与总资产的比率【参考答案】：B【解析】：A项，现金头寸指标越高，说明商业银行满足即时现金需要的能力越强，流动性风险越低；B项，核心存款指标越高，商业银行流动性相对较好，流动性风险较低；D项，流动资产与总资产比率越高，应付流动性需求的能力越强，流动性风险越低。29、下列属于客户风险的财务指标是（）。A、流动比率B、资金实力C、市场竞争环境【参考答案】：A【解析】：答案为A。客户风险的财务指标主要包括：偿债能力指标(包括流动比率、速动比率等)；盈利能力指标；营运能力指标；增长能力指标。30、下列选项中，不属于定金和订金的区别的是（）。A、性质不同B、数额限制不同C、适用法律不同【参考答案】：C【解析】：定金和订金的区别表现在以下几个方面：①性质不同。定金是一种担保方式；而订金一般认为具有预付款性质，不具有担保功能。②效力不同。收受定金的一方不履行约定的债务的，应当双倍返还定金；而收受订金的当事人一方不履行合同债务时，退还订金即可，无须双倍返还。③数额限制不同。《担保法》规定定金数额不超过主合同标的额的20％；而订金的数额依当事人之间自由约定，法律未作限制。31、汇款的方式不包括（）。A、电汇B、信汇C、信用证【参考答案】：C【解析】：汇款的方式一般情况下有三种：电汇、票汇、信汇，由于电子化的高速发展．现在汇款主要使用电汇方式。32、对于宏观经济来说，以下（）不属于开展个人贷款业务的积极意义。A、对带动众多相关产业的发展、促进整个国民经济的快速发展都具有十分重要的意义B、对扩大内需，推动生产，支持国民经济持续、快速、健康和稳定发展起到了积极的作用C、人们通过借款，改善生活条件，极大地提髙了人们的生活质量【参考答案】：C【出处】:2013年下半年《个人贷款》真题【解析】从宏观角度来看，个人贷款业务对于宏观经济的运行具有四个方面的积极意义：①为实现城乡居民的消费需求、极大地满足广大消费者的购买欲望起到了积极的作用；②对启动、培育和繁荣消费市场起到了催化和促进的作用；③对扩大内需，推动生产，带动相关产业，支持国民经济持续、快速、健康和稳定发展起到了积极的作用；④对商业银行调整信贷结构、提高信贷资产质量、增加经营效益以及繁荣金融业起到了促进作用。33、在推荐的提前还款条款内容中，借款人提前偿还部分本金的，（）。A、其金额应为一期分期还款的金额或其整数倍B、要偿付偿还本金截至到期前一天的相应其他费用C、在提前还款日前45天以书面形式通知银行【参考答案】：A【解析】：借款人可以提前偿还全部或部分本金，如果偿还部分本金，其金额应等于一期分期还款的金额或应为一期分期还款的整数倍，并同时偿付截至该提前还款日前一天（含该日）所发生的相应利息，以及应付的其他相应费用。34、（）作为操作风险防控的第一道防线，对操作风险的管理情况负直接责任。A、风险管理部门B、业务管理部门C、内部审计部门【参考答案】：B【解析】：答案为c。业务管理部门负责控制其业务范围内发生的操作风险，定期向风险管理部门就操作风险状况进行报告，并配合风险管理部门开展工作。作为操作风险防控的第一道防线，业务管理部门对操作风险的管理情况负直接责任。35、下列关于商业银行操作风险管理的说法，不正确的是（）。A、标准法将银行全部业务划分为8个业务条线B、采用基本指标法时，操作风险资本要求等于银行前三年总收入的平均值乘以15％C、任何一家银行新的业务开展或新系统刚上线时，由于规章制度不完善、员工操作经验不足、管理上的漏洞，这就使得出现操作风险的概率较高【参考答案】：A【解析】：标准法将银行全部业务划分为公司金融、交易和销售、零售银行、商业银行、支付和清算、代理服务、资产管理、零售经纪和其他业务等9个业务条线。36、某商业银行发放一笔200万元的零售类有抵押居民房产贷款，如果该银行以标准法计量信用风险资本，则该笔贷款计算加权风险资产时的权重为（）。A、100%B、50%C、35%【参考答案】：B【解析】：2013版教材第151页：“个人住房抵押贷款权重为50%”37、关于行政法规和行政许可，下列说法正确的是（）。A、行政法规可以在法律设定的行政许可事项范围内，对实施该行政许可作出具体规定B、地方性法规不可以在法律、行政法规设定的行政许可事项范围内，对实施该行政许可作出具体规定C、省、自治区、直辖市人民政府规章不可以设定临时的行政许可【参考答案】：A【解析】：行政许可由法律、行政法规、国务院决定、地方性法规等规范性法律文件予以设定。省、自治区、直辖市人民政府规章可以设定临时性的行政许可。其他规范性文件均不可设定行政许可。但一些下位法可以在上位法设定的行政许可事项范围内，对实施该行政许可作出具体规定。依照《行政许可法》的规定，只有针对特定范围内的活动才可以设定行政许可；如果这些特定活动能够通过其他方式予以规范，可以不设行政许可。38、商业银行面临的（）指由于汇率波动造成以基准计价的资产遭受价值损失和财务损失的可能性。A、银行账户利率风险B、资金风险C、汇率风险【参考答案】：C【解析】：汇率风险指由于汇率波动造成的以基准计价的资产遭受价值损失和财务损失的可能性。39、商业银行在取得抵债资产时，要冲减（）。A、贷款本金B、贷款本金与应收利息C、抵押资产的价值【参考答案】：B【出处】:2013年上半年《公司信贷》真题【解析】商业银行在取得抵债资产时，要冲减贷款本金与应收利息。40、当商业银行的资金来源大于资金使用，出现资金“剩余”，此时商业银行应当考虑到这种流动性剩余头寸的机会成本的原因是（）。A、流动性剩余头寸盈利能力强B、流动性剩余头寸可以转变为其他盈利资产赚取更高收益C、流动性剩余头寸可能带来进一步的流动性风险【参考答案】：B【解析】：当资金来源大于资金使用时，出现资金“剩余”，表明商业银行拥有一个“流动性缓冲器”，即流动性相对充足，此时商业银行应当考虑到这种流动性剩余头寸的机会成本，因为过量的剩余资金完全可以转变为其他盈利资产赚取更高收益。41、针对企业申请短期贷款，商业银行对企业现金流量的分析应侧重于（）。A、企业正常经营活动产生的现金流量是否能够及时且足额偿还贷款B、企业当期利润是否足够偿还贷款本息C、企业是否具有足够的融资能力和投资能力【参考答案】：A【出处】:2014年下半年《风险管理》真题【解析】对于短期贷款，应当考虑正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额偿还贷款。42、（）作为股份公司的权力机构，决定公司战略性的重大问题，选举和更换董事，选举和更换由股东代表出任的监事，决定公司组织变更、解散、清算，修改公司章程等。[2015年10月真题]A、股东大会B、公司经理C、监事会【参考答案】：A【解析】：股东大会（或股东会）作为公司的权力机构，决定公司战略性的重大问题，选举和更换董事，选举和更换由股东代表出任的监事，决定公司组织变更、解散、清算，修改公司章程等。股东大会还有监督董事会和监事会的职责。43、下列业务中，不属于商业银行代理中央银行业务的是（）。A、代理财政性存款B、代理资金结算C、代理金银【参考答案】：B【出处】:2014年下半年《法律法规与综合能力》真题【解析】代理中央银行业务主要包括：代理财政性存款、代理国库、代理金银等业务。44、关于贷款分类的意义，下列说法错误的是（）。A、贷款分类是银行稳健经营的需要B、贷款分类是利用外部审计师辅助金融监管的需要C、一般银行在处置不良资产时不需要贷款分类，在重组时财产需要对贷款分类【参考答案】：C【解析】：无论是处置不良资产，还是重组，其投资者都需要评估银行资产的质量和净值，此时要用到贷款分类的理念、标准和方法。因而说以风险为基础的贷款分类方法，为不良资产评估提供了有用的理论基础和方法。45、用方差—协方差法计算VaR时，其基本假设之一是时间序列不相关。若某序列具有趋势特征，则真实VaR与采用方差—协方差法计算得到的VaR相比（）。A、较大B、较小C、无法确定【参考答案】：A【解析】：方差—协方差法的正态假设受到质疑，许多金融资产的收益率分布并不符合正态分布，时间序列的分布通常存在“肥尾”现象。这样，基于正态近似的模型往往会低估实际的风险值。46、高级管理层通常需要的风险监测报告类型是（）。A、整体风险报告B、最佳避险报告C、高层风险报告【参考答案】：A【出处】:2014年上半年《风险管理》真题【解析】高级管理层通常需要的风险监测报告类型是整体风险报告。47、根据《中国人民银行法》，下列不属于中国人民银行的职能的是（）。A、制定和执行货币政策B、保证财政收入稳定C、维护金融稳定【参考答案】：B【解析】：根据《中国人民银行法》，中国人民银行的职能为：在国务院领导下，制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。其中，制定和执行货币政策的目标是保持货币币值稳定，并以此促进经济增长。48、以下各项中银行基本不再开立的是（）。A、可撤销信用证B、跟单信用证C、不可转让信用证【参考答案】：A【解析】：为保证受益人的利益，现在银行基本不再开立可撤销信用证。49、借款人不能按期还款时，应在（）向银行申请展期。A、借款合同签订后B、贷款到期日前C、最后支款日后、贷款到期日前【参考答案】：B【解析】：借款人如不能按期归还贷款时，应在贷款到期日前，向银行申请贷款展期。故选C。50、股票S的价格为28元/股。某投资者花6.8元购得股票S的买方期权，规定该投资者可以在12个月后以每股35元的价格购买1股S股票。现知6个月后，股票S的价格上涨为40元，则此时该投资者手中期权的损益为（）元。A、5B、-1.8C、-5【参考答案】：B【解析】：内在价值是指在期权的存续期间，执行期权所能获得的收益或利润。如果期权的执行价格优于即期市场价格时，则该期权具有内在价值。题中的6个月后即期股票价格为40元，执行价格为35元，看涨期权的内在价值=即期市场价格-执行价格=40-35=5（元），该投资者的损益为5-6.8=-1.8（元）。51、不属于阶段性战略目标希望实现目标的领域是（）。A、公司治理结构B、业务发展C、实现员工价值【参考答案】：C【出处】:2014年上半年《风险管理》真题【解析】D属于战略愿景。52、第三版巴塞尔协议进一步提高了监管资本的最低要求，一级资本充足率提高至（）。A、2％B、4%C、6%【参考答案】：C【解析】：第三版巴塞尔协议提高资本充足率监管标准，明确了三个层次的最低资本要求：核心一级资本充足率为4.5％，一级资本充足率为6％，总资本充足率为8％，并规定商业银行资本充足率不得低于最低资本要求。53、消费者物价指数上涨了，则债券投资者承担的风险是（）。A、价格风险B、通货膨胀风险C、违约风险【参考答案】：B【出处】:2013年上半年《个人理财》真题【解析】对于中长期债券而言，债券货币收益的购买力有可能随着物价的上涨而下降，从而使债券的实际收益率降低，这就是债券的通货膨胀风险。当发生通货膨胀时，投资者投资债券的利息收入和本金都会受到不同程度的价值折损。消费者物价指数上涨，说明通货膨胀加剧了，故债券投资者承担了通货膨胀风险。54、风险预警系统进行风险分析的过程是（）。A、信用信息处理——输入预测系统或预警指标体系——预测系统对未来内外部环境预测或预警指标经过运算估计未来风险情况——输出结果——与预警参数比较——做出警报决策B、输入预测系统或预警指标体系——输出结果——存储信用信息处理——与预警参数比较——预测系统对未来内外部环境预测或预警指标经过运算估计未来风险情况——做出警报决策C、信用信息处理——输入预测系统或预警指标体系——输出结果——与预警参数比较——预测系统对未来内外部环境预测或预警指标经过运算估计未来风险情况——做出警报决策【参考答案】：A【解析】：在商业银行风险预警程序中，风险分析是按如下步骤进行的：①收集到的信息经过适当的分层处理、甄别和判断；②进入预测系统或预警指标体系中；③预测系统运用预测方法对未来内外部环境进行预测；④预警指标经过运算估计出未来市场和客户的风险状况；⑤将输出结果与预警参数比较，以便作出是否发出警报，以及发出何种程度警报的判断。55、下列不是现货期权的是（）。A、外汇期权B、股指期权C、股指期货期权【参考答案】：C【解析】：现货期权是指以各种金融工具等标的资产本身作为期权合约的标的物的期权，如各种股票期权、股指期权、外汇期权和债券期权等。期货期权是指以各种金融期货合约作为期权合约的标的物的期权，如各种外汇期货期权、利率期货期权及股指期货期权等。56、为避免抵押合同无效造成贷款风险，银行抵押贷款首先要做好（），才能真正保证贷款抵押的安全性。A、风险监测B、风险分析C、风险控制【参考答案】：B【解析】：为避免抵押合同无效造成贷款风险，银行抵押贷款首先要做好风险分析工作，只有详备的风险分析加上完备的风险防范才能真正保证贷款抵押的安全性。故选C。57、投资者可以通过下列何种方式在远期合约到期前平仓?（）Ⅰ.和原来合约的交易对家再建立一份相反方向的合约Ⅱ.提前执行合约，进行交割Ⅲ.与市场上的另一位投资者建立一份相反方向的合约Ⅳ.和原来合约的交易对家商定以现金结算的方式终止合约A、Ⅰ、ⅢB、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【参考答案】：C【解析】：Ⅱ项，远期合约不能提前执行，可以通过建立相反头寸进行终止合约，其他三种方式都是常见的终止原来合约的方法。58、假设X、Y两个变量不同类型借款人的违约损失，其相关系数为0．3，若同时对X，Y作相同的线性变化X1＝2X，Y1＝2Y，则X1和Y1的相关系数为（）。A、0.3B、0.09C、0．15【参考答案】：A【解析】：线性变化不改变相关系数，X1和Y1的相关系数仍为0．3。故选A。59、（）以流动性指标、资本充足率和资产负债相关项目的关联关系等为约束条件，进行资产负债匹配管理，持续优化资产负债组合配置的成本收益结构和期限结构。A、资产负债匹配管理B、负债组合管理C、资产负债计划管理【参考答案】：A【解析】：资产负债组合管理包括资产组合管理、负债组合管理和资产负债匹配管理三个部分。其中，资产负债匹配管理立足资产负债管理，以流动性指标、资本充足率和资产负债相关项目的关联关系等为约束条件，进行资产负债匹配管理，持续优化资产负债组合配置的成本收益结构和期限结构。60、对于信用等级相同的金融机构来说，同等期限债券回购利率一般_____同业拆借利率，再贷款利率_____再贴现利率。（）A、低于；低于B、高于；低于C、低于；高于【参考答案】：C【出处】:2014年下半年《法律法规与综合能力》真题【解析】与纯粹以信用为基础、没有任何担保的同业拆借相比，债券回购的风险要低得多，对信用等级相同的金融机构来说，债券回购利率一般低于拆借利率。再贴现因为是票据转让，所以再贴现利率应低于再贷款利率。二、多项选择题（共20题，每题2分）1、（）是指借款人用资金购买原材料、生产、销售到收回销售款的整个循环过程。A、资本转换周期B、生产转换周期C、商品流转周期【参考答案】：B【出处】:2013年下半年《公司信贷》真题【解析】生产转换周期是指借款人用资金购买原材料、生产、销售到收回销售款的整个循环过程。2、商业银行采用权重法计量信用风险加权资产的，超额贷款损失准备可计入二级资本，但不得超过信用风险加权资产的（）A、1%B、0.6%C、1.25%【参考答案】：C【解析】：商业银行采用权重法计量信用风险加权资产的，超额贷款损失准备可计入二级资本，但不得超过信用风险加权资产的1.25％。3、国际领先银行目前所采用的风险调整收益绩效评估办法(RAPM)中被广泛接受和普遍使用的指标RAROC是（）。A、风险资本回报率B、风险调整资产回报率C、风险调整资产收益率【参考答案】：C【解析】：答案为D。在经风险调整的业绩评估方法中，目前被广泛接受和普遍使用的是风险调整资本收益率(RAROC)。4、“二八定律”是指（）。A、占比为80％左右的低端客户，对银行盈利的贡献度达到80％左右B、占比为80％左右的高端客户，对银行盈利的贡献度达到20％左右C、占比为20％左右的高端客户，对银行盈利的贡献度达到80％左右【参考答案】：C【解析】：客户结构是指不同类型的客户在银行总客户中的分布构成，在公司客户中，分为大客户与中小客户；在零售客户中，分为高净值客户与普通客户。根据“二八定律”，占比仅为20％左右的高端客户，其对银行盈利的贡献度达到80％左右。5、在单位存款业务中，存款人因借款或其他结算需要，在基本账户开户银行以外的营业机构开立的银行结算账户是（）。A、基本存款账户B、临时存款账户C、—般存款账户【参考答案】：C【出处】:2013年下半年《法律法规与综合能力》真题【解析】在单位存款业务中，存款人因借款或其他结算需要，在基本账户开户银行以外的营业机构开立的银行结算账户是一般存款账户。6、公司发放红利并不是合理的借款需求，原因在于（）。A、公司股息发放的压力很大B、定期支付红利的公司现有的红利支付水平无法满足未来发展速度下的红利支付C、公司的投资者不愿在经营状况不好时削减红利【参考答案】：B【解析】：解析：如果公司未来的发展速度已经无法满足现在的红利支付水平，那么红利发放就不能成为合理的借款需求原因。故选C。7、计算商业银行特定客户的信用风险，需要的变量不包括（）。A、期限B、违约风险暴露C、违约概率【参考答案】：A【解析】：计算信用风险的风险成本，即指预期损失=PD×LGD×EAD，其中，PD为借款人的违约概率，LGD为违约损失率，EAD为违约风险暴露。8、巴塞尔委员会以（）方式把商业银行面临的风险分为八大类。A、损失结果B、风险发生的范围C、诱发风险的原因【参考答案】：C【解析】：本题主要考查商业银行风险的主要类别。根据不同的分类标准可以将风险分为不同的类型。本书主要侧重于信用、市场、操作、流动性、国家、声誉、法律以及战略风险八夫类。此八大类主要按诱发原因分类，因此本题D项正确。A项按损失的结果可分为纯粹和投机风险，B项按风险事故可分为经济风险、政治风险和社会风险，C项按风险发生的范围可分为系统性和非系统性风险。9、已知某银行当期营业利润为3000万元，提取的拨备准备为1200万元，那么该银行的拨备前利润为（）万元。A、1200B、3000C、4200【参考答案】：C【解析】：拨备前利润=当期营业利润当期提取拨备=30001200=4200（万元）。10、定期存款是个人事先约定存期的存款，其利率视期限长短而定，最典型的代表是（）。A、整存整取B、整存零取C、存本取息【参考答案】：A【解析】：整存整取最常见，是定期存款的典型代表。11、下面不属于借款人挪用贷款情况的是（）。A、将流动资金贷款用于职工福利B、用流动资金贷款支付货款C、用贷款进行股本权益性投资【参考答案】：B【出处】:2014年上半年《公司信贷》真题【解析】挪用贷款的情况一般包括：①用贷款进行股本权益性投资；②用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营；③未依法取得经营房地产资格的借款人挪用贷款经营房地产业务；④套取贷款牟取非法收入；⑤借款企业挪用流动资金进行基本建设或用于财政性开支或者用于弥补企业亏损，或者用于职工福利。12、假设中国某商业银行A将在6个月后向泰国商业银行B支付1000万泰铢的外汇，当前外汇市场美元对泰铢的汇率为1美元=35泰铢。A银行预期泰铢对美元的汇率将上升，因此，A银行选择在新加坡外汇交易市场支付5万美元、购买总额为1000万泰铢的买入期权，其执行价格为1美元=35泰铢。如果6个月后泰铢不升反降，即期汇率变为1美元=56泰铢，则A银行（）。A、净收益5万美元B、净收益5.7万美元C、净损失5.7万美元【参考答案】：B【解析】：现在支付1000万泰铢相当于支付1000/35≈28.6（万美元），而6个月后支付1000万泰铢相当于支付1000/56≈17.9（万美元），因此泰铢汇率的下跌使得A银行收益=28.6-17.9=10.7（万美元）；A银行放弃执行泰铢的买入期权，支付5万美元期权费，因此A银行的净收益为5.7（10.7-5）万美元。13、假设某股票一个月后的股价增长率服从均值为2%、方差为0.01%的正态分布，则一个月后该股票的股价增长率落在（）区间内的概率约为68%。A、[1%，3%]B、[1.99%，2.01%]C、[1.98%，2.02%]【参考答案】：A【解析】：方差为0.01%，则标准差为1%。正态随机变量χ落在距均值1倍标准差范围内的概率为P(μ－σ＜χ＜μ＋σ)≈68%。因此，区间为[2%－1%，2%+1%]即[1%，3%]。根据统计学原理，符合正态分布时，落在一个标准差区间内的概率是68%，因此方差为万分之一，标准差就是开方后的结果，即1%，所以区间应为【均值-1×标准差，均值+1×标准差】，因此是A。14、《巴塞尔新资本协议》中，风险加权资产的计算公式为（）。A、信用风险加权资产＋市场风险资本B、（信用风险加权资产＋市场风险资本＋操作风险资本）×12.5C、信用风险加权资产＋（市场风险资本＋操作风险资本）×12.5【参考答案】：C【解析】：D项，式中12.5即为8%的倒数。按最低资本要求（8%的资本充足率）所计算出的市场风险和操作风险所需资本，再乘12.5倍即将两项资本之和换算为风险加权资产。最后，再与信用风险加权资产相加，即全部风险加权资产。15、在制定理财规划时，理财师通常需要对家庭的资产负债情况进行分析，下列属于流动负债的是（）。A、汽车贷款B、住房抵押贷款C、信用卡贷款【参考答案】：C【出处】:2013年下半年《个人理财》真题【解析】信用卡贷款的还款期限一般不超过1年，属于流动负债项目。16、货币经纪公司的服务对象是（）。[2015年10月真题]A、地方政府B、事业单位C、金融机构【参考答案】：C【解析】：货币经纪公司是指经批准在中国境内设立的，通过电子技术或其他手段，专门从事促进金融机构间资金融通和外汇交易等经纪服务，并从中收取佣金的非银行金融机构。根据《货币经纪公司试点管理办法》第三十二条规定，货币经纪公司及其分公司仅限于向境内外金融机构提供经纪服务，不得从事任何金融产品的自营业务。17、商业银行的贷款管理实践中，明显违反授权管理原则的是（）。A、将授权分配给各级审批人，并定期对审批人进行考核B、由各分行根据所在地区的具体情况制定各自的授权标准C、20亿元以上的贷款需由总行主管信贷行长审批【参考答案】：B【解析】：违反统一原则18、主要通过流动资产与流动负债的关系反映借款人到期偿还债务能力的指标是（）A、成本费用率B、应收账款回收期C、流动比率【参考答案】：C【解析】：通过比较流动资产与流动负债关系来反映借款人偿还到期债务能力的指标主要有三个：流动比率、速动比率、现金比率。其中，流动比率=流动资产／流动负债×100％；速动比率=流动资产中的速动资产／流动负债Xl00％；现金比率=流动资产中的现金类资产／流动负债×100％。它们统称为流动比率指标。A项属于盈利比率指标；B、C两项属于效率比率指标。19、商业银行信用风险管理实践中，设定贷款集中度限额的做法属于（）策略。[2009年10月真题]A、风险补偿B、风险转移C、风险分散【参考答案】：C【解析】：风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择。根据多样化投资分散风险的原理，商业银行的信贷业务应是全面的，而不应集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人。本题中，设定贷款集中度限额的做法采用的正是风险分散策略。20、资产配置的五个步骤包括：①调查了解客户；②建立多元化产品组合；③风险规划与保障资产拨备；④建立长期投资储蓄；⑤生活设计与生活资产拨备。按正确顺序应为（）。A、①⑤④②③B、①⑤③④②C、①④⑤③②【参考答案】：B【出处】:2014年下半年《个人理财》真题【解析】资产配置的基本步骤：第一步，了解客户的属性。第二步，生活设计与生活资产拨备。第三步，风险规划与保障资产拨备。第四步，建立长期投资储备。第五步，建立多元化的产品组合。三、判断题（共20题，每题1分）1、国际清算业务是国际银行间办理结算和支付中用以清讫双边债权债务的过程和方法。（）【参考答案】：错误【解析】：国际清算业务是国际银行间办理结算和支付中用以清讫双边或多边债权债务的过程和方法。2、董事会风险管理委员会负责向董事会就银行当前及未来总体的风险偏好和风险管理策略提出建议，并对高管层具体执行情况进行监督。（）【参考答案】：正确3、商业银行在销售理财产品时要根据客户的风险承受能力向其提供相适应的理财产品，并将理财客户分为有投资经验的客户和无投资经验的客户。其中，仅适合有投资经验客户投资的理财产品金额不得低于八万元人民币。（）【参考答案】：错误【解析】：根据《关于进一步规范商业银行个人理财业务投资管理有关问题的通知》的规定，仅适合有投资经验客户投资的理财产品的起点金额不得低于10万元人民币（或等值外币）。4、对于存在抵押品的债务，在估计违约损失率时，可以将有抵押品的和未获抵押的风险暴露一并处理。（）【参考答案】：错误【解析】：对于存在抵押品的债务，在估计违约损失率时，必须考虑到抵押品的风险缓释效应，将有抵押品的和未获抵押的风险暴露分开处理。5、自建住房、集体土地使用权可以接受为有担保流动资金贷款的抵押物。（）【参考答案】：错误【解析】：使用权不明确或当前管理不够规范的不动产抵押，包括自建住房、集体土地使用权、划拨土地及地上定着物、工业土地及地上定着物、工业用房、仓库等，原则上不接受为有担保流动资金贷款的抵押物。6、企业投资活动产生的现金流量来源于有价证券、固定资产、无形资产、长期负债以及长期投资等账户的变化，增加引起现金流入，减少引起现金流出。（）[2010年5月真题]【参考答案】：错误【解析】：企业的现金净流量包括:经营活动的现金净流量、投资活动的现金净流量