工程项目前期策划和可行性研究（共53）

第2章工程项项目前期策策划和可行行性研究第一一节节工工程程项项目目前前期期的的策策划划1.工程程项项目目策策划划基基本本概概念念工程程项项目目策策划划是指指通通过过调调查查研研究究和和收收集集资资料料，，在在充充分分占占有有信信息息的的基基础础上上，，针针对对建建设设工工程程的的决决策策和和实实施施，，或或决决策策和和实实施施中中的的某某个个问问题题，，进进行行组组织织、、管管理理、、经经济济和和技技术术等等方方面面的的科科学学分分析析和和论论证证，，旨旨在在为为项项目目的的建建设设的的决决策策和和实实施施增值值。建设设项项目目策策划划包包括括：：建设设项项目目系系统统构构思思策策划划、、建建设设项项目目管管理理策策划划和和建建设设项项目目建建成成以以后后的的运运营营策策划划。。前期期策策划划过过程程是是：：“无无中中生生有有””的的过过程程，，业主主方方、、策策划划方方、、政政府府部部门门及及外外部部专专家家和和资资源源思思想想碰碰撞撞的的过过程程。。旨在在为为项项目目建建设设的的决决策策和和实实施施增增值值return项目目构构思思构思思选选择择D情况况分分析析及及问问题题定定义义提出出目目标标因因素素和和目目标标系系统统设设计计项目目定定义义项目目审审查查D项目目建建议议书书可行行性性研研究究D项目目任任务务书书反馈环境和情况调查图2-1项目目前前期期策策划划过过程程2.项目目前前期期策策划划的的重重要要作作用用1）项项目目前前期期策策划划是是为为了了确确立立项项目目方方向向。。2）影影响响全全局局。。工工程程项项目目必必须须符符合合上上层层系系统统的的需需要要，，解解决决上上层层系系统统存存在在的的问问题题。。如如果果上上马马一一个个项项目目，，其其结结果果不不能能解解决决上上层层系系统统的的问问题题，，或或不不能能为为上上层层系系统统所所接接受受，，便便会会成成为为上上层层系系统统的的包包袱袱。。第二二节节工工程程项项目目的的构构思思工程程项项目目的的构构思思是一一种种概念念性性策策划划，它它是是在在企企业业的的系系统统目目标标的的指指向向下下，，从从现现实实和和经经验验中中得得出出项项目目策策划划的的前前提提和和基基础础，，在在此此基基础础上上形形成成项项目目的的大大致致策策划划轮轮廓廓，，对对这这些些策策划划的的轮轮廓廓进进行行论论证证和和选选择择才才形形成成项项目目的的构构思思。。工程程项项目目构构思思的的起起因因可可能能有有：：1．通通过过市市场场研研究究发发现现新新的的投投资资机机会会，，有有利利的的投投资资地地点点和和投投资资领领域域。。2．上上层层系系统统运运行行存存在在问问题题或或困困难难。。3．上上层层战战略略或或计计划划的的分分解解，，如如国国家家、、地地区区、、城城市市的的发发展展计计划划。。4．项项目目业业务务，，如如建建筑筑承承包包公公司司的的项项目目。。5．通通过过生生产产要要素素的的合合理理组组合合，，产产生生项项目目机机会会。。项目目构构思思的的选选择择项目目构构思思是是对对项项目目机机会会的的捕捕捉捉。。人人们们对对项项目目机机会会必必须须有有敏敏锐锐的的感感觉觉。。项目目的的构构思思是是丰丰富富多多彩彩的的，，有有时时甚甚至至是是““异异想想天天开开””的的，，必必须须作作选选择择：：淘汰汰那那些些明明显显不不现现实实或或没没有有实实用用价价值值的的构构思思；；由于于资资源源的的限限制制，，即即使使是是有有一一定定可可实实现现性性和和实实用用价价值值的的构构思思，，也也不不可可能能都都转转化化成成项项目目，，必必须须在在许许多多项项目目机机会会中中优优选选。。充分分发发挥挥““构构思思－－环环境境－－能能力力””之之间间的的平平衡衡例如如：：某地地区区的的两两个个大大城城市市之之间间直直线线相相距距约约250公里里，，中中间间有有四四个个大大中中城城市市相相连连。。该该地地区区是是我我国国经经济济最最发发达达的的地地区区之之一一。。19XX年以以前前，，连连接接两两地地的的公公路路的的路路基基路路面面较较差差，，多多为为三三级级和和四四级级公公路路。。该该地地区区交交通通流流量量大大大大超超过过公公路路网网的的承承受受能能力力，，交交通通阻阻塞塞，，事事故故频频繁繁。。考虑虑到到当当地地的的交交通通条条件件，，该该地地区区的的社社会会和和经经济济发发展展状状况况，，拟拟建建一一条条沟沟通通这这六六大大城城市市的的高高速速公公路路。。某房房地地产产开开发发公公司司进进行行房房地地产产开开发发，，对对南南京京市市的的各各类类型型房房产产进进行行研研究究，，包包括括主主要要房房地地产产类类型型，，及及不不同同房房产产市市场场的的价价格格区区间间，，市市场场的的供供需需状状况况，，房房产产类类型型的的主主要要客客户户群群及及发发展展趋趋势势作作出出判判断断后后，，作作出出开开发发别别墅墅的的战战略略决决策策。。第三节工工程项目的目目标设计1、目标管理方方法（MBO－managementbyobjectives）建筑工程项目目管理采用目目标管理方法法：(1)在项目实施前前就必须确定定明确的目标标，精心论证证，详细设计计、优化和计计划。－－目标刚性(2)项目先设立总目标，再采用系统统方法将总目目标分解成子目标和可执行目标。(3)将项目目标落落实到责任人人，将目标管理同职能管理高度地结合起起来，建立由由上而下，由由整体到分部部的目标控制制体系，并加加强对责任人人进行业绩评评价。(4)将项目目标落落实到项目的的各阶段，保保证项目在全全生命期中目目标、组织、、过程、责任任体系的连续续性和整体性性。2.目标因素的来来源目标因素通常常由如下几方方面决定：(1)问题的定义，，即各个问题题的解决程度度，即为目标标因素。项目产品的市市场占有额；；拟解决多少少人口的居住住问题，高速速公路所要达达到的行车速速度等；(2)有些边界条件件的限制也形形成项目的目目标因素，如如资源限限制，法律的的制约、项目目相关者（如如周边组织））的要求等。。(3)许多目标因素素是由最高层层设置的，上上层战略目标标和计划的分分解可直接形形成项目的目目标因素。问题的定义项目的边界条条件高层设置项目的常见目目标因素3.目标系统结构构项目目标系统统至少有如下下三个层次：：1.系统目标，通常有，功功能目标、技技术目标、经经济目标、社社会目标、生生态目标。2.子目标，为系统目标的的说明、补充充。生态目目标可以分解解为废水、废废气、废渣的的排放标准、、环境的绿化化标准、生态态保护标准。。3.可执行目标，为子目标的的细化。为达达到废水排放放标准所应具具备的废水处处理装置规模模、标准、处处理过程、技技术等。例如：某高速速公路目标设设计总体目标：建建成处于国内内领先水平的的，能展现沿沿线现代化风风貌的标志性性高速公路工工程，全长：：273公里。(一)功能目标1．交通功能(问题的解决程程度)。(1)正常运营后，，2000年日平均交通通量将达2万辆，2010年日平均交通通量达5.5万辆，设计的的最大交通量量6万辆。(2)设计最高时速速为120km，两地间的行行车时间由原原来的10小时缩短为3-4小时。2．服务功能要要求。全线设设6处服务区，有有较为齐全的的人、车服务务系统，完成成：(1)汽车服务功能能要求：加油油、汽修、停停车、洗车等等；(2)旅客服务功能能要求：休息息、卫生、购购物、餐饮等等。4．交通管理功功能(1)监控系统要求求（略）(2)通信系统要求求（略）(3)事故排障系统统要求：达到到确定的事故故排障能力和和排障速度要要求，设置巡巡逻车辆和排排障车辆,以及每公里1部报警电话。。(4)收费系统要求求（略）(5)供电系统要求求（略）(6)照明系统要求求（略）(7)公路的运行维维护系统要求求。3．安全功能：：降低事故发发生率，为保保证车辆快速速安全行使，，全线设有齐齐全的交通安安全设施。(二)技术目标总体目标：符符合我国高速速公路的设计计规范标准。。1.全封闭，全立立交，高速公公路全长约XXX公里。2.路基宽26m，中央分隔带带宽3m，双向四车道道。3.按照我国高速速公里标准确确定：(1)路线(2)路基要求(3)路面要求(4)桥梁涵洞要求求(5)互通式立交要要求(三)经济目标1．总投资(建设成本)：项目总概算算为XX亿元人民币。。2．预计2000年前建成通车车,本高速公路为为收费道路，，在各个互通通立交上设收收费站。持续续经营30年，其收益现现值为XX亿元。3．预计X年收回投资，，项目内部收收益率为Y%。4.投资结构。采采用股本融资资和债务融资资，包括国家家股、法人股股以及银行贷贷款。(四)社会目标1．构建沿途6城市一个统一一的经济带，，

加快地区区经济的发展展。预计国民民经济的产产出效益为投投入的X倍。2．带动沿线旅旅游业、餐饮饮业的发展。。3．促进铁路部部门提高列车车运行速度，，改善服务。。4．创造良好的的投资环境，，改善地区投投资形象。5．邮电业以高高速公路为依依托开通快速速邮路。6．促进劳动就就业的程度。。7．改善交通环环境，减少事事故发生率。。(五)生态目标：符合我国环境境保护法的要要求1.环保绿化。为为净化空气，，美化环境，，中央分隔带带、边坡均设设计草皮绿化化，服务区要要单独进行绿绿化和景观设设计。2.高速公路和服服务区污染治治理要求。3.公路周围景观观要求。使高高速公路路、、桥、构筑物物相互配合，，并与沿途山山水地貌和沿沿线环境协调调。第四节工程程项目的可行行性研究2.1建设项目的可可行性研究可行性研究是是建设项目投投资决策前的的进行技术经经济论证的一一门科学。它它的任务是综综合论证一项项建设项目在在市场发展的的前景，技术上的先进进和可行性，，财务上的实实施可能性，，经济上的合合理性和有效效性。可行性研究最最早被应用，，是在20世纪30年代，当时美美国为了开发发田纳西流域域而首次进行行进行了可行行性研究，田田纳西流域的的开发利用取取得了显著的的成效。中国是在20世纪70年代引入这一一方法的，经经过试行，从从80年代开始，国国家已经确定定将它作为一一个总要的技技术经济论证证手段纳入基基本建设程序序。可行性研究工工作一般分为为投资机会研究究、初步可行行性研究、详详细可行性研研究。

深度要求研究阶段目的投资与成本估算精度研究费用占投总额的（％）所需时间(月）

投资机会研究鉴别与选择项目，寻找投资机会±30％0.2－1.01－2

初步可行性研究对项目进行初步技术经济分析，筛选项目方案±20％0.25－1.252－3

详细可行性研究进行深入细致的技术经济分析，多方案选优±10％大项目0.2－1.0小项目1.0－3.03－6月或更长项目详细可行行性研究的内内容：（见建建设项目管理理P35）1）总论2）需求预测和和拟建规模3）资源、原材材料、燃料及及公用设施情情况4）建厂条件和和厂址方案5）设计方案6）环境保护7）调查环境现现状，预测项项目对环境的的影响8）企业组织、、劳动人员和和人员培训估估算9）实施进度的的建议10）投资估算和和资金筹措11）社会及经济济效果评价2.2建设项目评价价1.建设项目经济济评价建设项目经济济评价是采用现代经经济分析方法法，对拟建项项目建设和经经营期内投入入的诸多经济济要素进行调调整、预测、、研究、计算算和论证，比比较、选择和和推荐最佳方方案的过程。。建设项目的经经济评价包括括项目的财务务评价和国民民经济评价。。财务评价是在国家现行行的财税制度度和价格体系系的前提下，，从企业（项项目）的角度度出发，计算算项目范围内内的财务效益益和费用，分分析项目的盈盈利能力和清清偿能力，评评价项目在财财务上的可行行性。（1）盈利能力分分析；（2）清偿能力分分析；（3）生存能力分分析。知识回顾：（1）资金的时间间价值资金的时间价价值是指资金的价价值是随时间间变化而变化化的，是时间间的函数，随随时间的推移移而发生价值值的增加，增增加的那部分分价值就是原原有资金的时时间价值。资资金在运动过过程中产生增增值，这里的的时间是指资资金的运动时时间，如果把资金积积压起来，不不投入运动，，时间再长也也不会产生资资金的时间价价值。资金时间价值值的大小取决决于多方面的的因素：主要有：投资资收益率，银银行利率、通通货膨胀率、、投资风险因因素等。实际际上，银行利利率就是资金金时间价值的的一种表现方方式。利息是占用资金所所付的代价或或者放弃使用用资金所得到到的补偿。Fn=P+InFn—本利和或者终终值；P—本金或者现值值；In—利息利率是指在一定时时间所得利息息额与原投入入资金的比例例，它反映了了资金随时间间变化的增值值率。i=I1/P*100%I1---一个计息周期期的利息；i----利率1．单利法I=P×i×nF＝P×(1+i×n)2．复利法F＝P×(1+i）nI=P×[(1+i）n-1]P—本金i—利率n—计息周周期数数F—本利和和I—利息单利法法：单利法法仅以以本金金基数数计算算利息息，计计算利利息时时不将将前期期利息息计入入，利利息不不再生生息。。复利法法：复利法法是以以本金金加累累计利利息之之和为为基数数计算算利息息的方方法，，不仅仅本金金逐期期计息息，而而且以以前累累计的的利息息亦逐逐步加加利，，也就就是通通常所所说的的“利利滚利利”的的方法法。单利法法与复复利法法的比比较年末单利法F＝P×(1+i×n)复利法F＝P×(1+i）n1F1＝1000+1000×10%=1100F1＝1000×(1+10%）=11002F2＝1100+1000×10%=1000×(1+10%×2)=1200F2＝1100+1100×10%=1000×(1+10%)2=12103F3＝1200+1000×10%=1000×(1+10%×3)=1300F3＝1210+1210×10%=1000×(1+10%)3=1331注意：：工程经经济分分析中中，所所有的的利息息和资资金时时间价价值计计算均均为复复利计计算。。（2）现金金流量量现金流流出：：指方案案带来来的货货币支支出。。现金流流入：：指方案案带来来的现现金收收入。。净现金金流量量：指现金金流入入与现现金流流出的的代数数和。。现金流流量：：上述统统称。。现金流流量主主要包包括三三个要要素：：大小、、流向向、时时间。。大小即即资金金数额额；流流向指指项目目现金金流入入或者者流出出，流流入为为正，，流出出为负负；时时间指指现金金流入入与流流出的的时间间点，，每年年的现现金流流量的的代数数和就就是该该年的的净现现金流流量。。现金流流量图图因借借贷双双方““立脚脚点””不同同，理理解不不同。。一般般用朝朝上的的箭头头表示示现金金流入入，朝朝下的的箭头头表示示现金金流出出。通常规规定投投资发发生在在年初初，收收益和和经常常性的的费用用发生生在年年末。。1032103210001331i＝10％1000储蓄人人的现现金流流量图图银行的的现金金流量量图i＝10％13311.盈利能能力评评价指指标（1）投资资回收收期投资回回收期期是指用用投资资带来来的净净收益益偿还还全部部初始始投资资所需需要的的时间间。按按照考考虑资资金的的时间间价值值可以以分为为静态态投资资回收收期和和动态态投资资回收收期。。例题：：基准投投资回回收期期为9年，计计算如如下方方案的的静态态投资资回收收期，，并判判断方方案是是否可可行？？Pt＝6.38≤≤Pc＝9,则方案案可行行（2）净现现值（（NPV）netpresentvalue净现值值是反映映项目目在建建设和和生产产经营营期内内获利利能力力的动动态指指标。。是指指在项项目的的建设设和生生产期期内，，各年年的净净现金金流量量按照照设定定的折折现率率折现现到基基准年年的现现金之之和。。NPV≥0，项目目可行行；NPV<0。项目目不可可行。。基准折折现率率（3）内部部收益益率（（IRR）Internalrateofreturn内部收益率率是公认的的最重要的的动态、效效率型盈利利能力的指指标。内部收益率率的评判依依据是部门门或者行业业的基准收收益率ic，当IRR≥ic时，项目可可以接受；；IRR<ic时，可以考考虑拒绝项项目。2.项目偿债能能力评价指指标主要是考察察项目寿命命期内各年年负债情况况和偿付各各类负债的的偿债能力力。项目偿债能能力的指标标主要有：：借款偿还期期、偿债备备付率，资资产负债率率、流动比比率。（1）借款偿还还期借款偿还期期是指用项目目投产以后后可用于还还本付息的的资金（未未分配利润润、折旧摊摊销及其他他收益）偿偿还贷款所所需要的时时间。一般般以年为单单位。（2）偿债备付付率偿债备付率率=可用于还本本付息的资资金/当期应还本本付息额可用于还本本付息的资资金包括可可用于还款款的利润、、折旧和摊摊销以及在在成本中列列支的利息息费用；当当期应还本本付息额包包括当期应应还贷款本本金及计入入成本的利利息额。偿债备付率率至少应大大于1；若低于1则表示没有有足够的资资金偿付当当期债务，，需通过短短期借款偿偿付已到期期债务。（3）资产负债债率资产负债率率是指一定定时点上负负债总额与与资产总额额的比率，，表示总资资产中有多多少是负债债得到的。。计算公式式是：资产负债率率=负债总额/全部资产总总额×100%一般认为资资产负债率率的适宜水水平在40-60%，（