新疆区域内商业银行信用风险管理

硕论那篇的返修意见：1

错别字较多，语句不连贯。

2

部分数据较老，能否查询到2014末的数据。

3

第三章节缺少新疆德隆公司的案例。

新疆区域内商业银行信用风险管理

摘要：本文主要研究商业银行的信用风险管理，以新疆区域内的部分商业银行的信用风险管理现状作为案例来进行分析。从当前的社会实践来看，商业银行所面临的最主要的风险就是信用风险，一家银行信用风险的大小情况如何，会直接影响到整个银行的发展和未来，而我国大部分的商业银行在管理信用风险的时候更多的是借鉴国外的管理方式和办法，但是随着我国金融体系的不断完善，商业银行发展所面临的现实情况在不断的变化，传统的银行信用风险管理办法已经不能够很好的适应，当前社会的进步和发展，因此就有必要对于我国商业银行的信用风险管理来进行研究，本文通过定性研究和实例分析的两种办法，来研究新疆区内商业银行的信用风险管理，同时结合当前国内外商业银行信用风险的管理办法，作为理论基础和实践基础，来找出新疆区域内商业银行信用风险管理过程中所存在的问题，并且提出必要的解决手段。

本文的主要结构包括以下几点

：主要介绍了本文研究的背景，研究的意义研究的方法以及思路，通过这种方式来对于全文的结构进行一个梳理，重点突出研究的理论意义实践指导意义。

：主要对于在论文写作过程中所收集的国内外相关文献一个整体的梳理，重点介绍了风险的基本特征和概念，信用风险的基本特征和概念。之后通过对文献资料的整理和分析，重点阐述了国内外银行信用风险管理的度量方法和模型以及相关的理论研究成果，通过对于这些理论研究的论述，为后文的写作提供必要的理论基础。

：本文的第三章重点介绍了新疆区域内部商业银行的信用管理方式以及管理办法，同时对于当前新疆区域内部的商业银行在信用管理方式上所存在的问题，以及所面临的区域现状进行了剖析和分解，新疆德隆公司作为案例，重点对于该公司所面临的市场现状以及信用管理现状，进行分解和分析。

：本文的第四章，结合前文中所分析的新疆区域内部商业银行信用管理方式所存在的问题，提出一定程度的解决办法，来为新疆区域内部商业银行的发展以及信用管理方式提供一些建议和解决方法，同时为我国其它地区的商业银行信用管理方式提供一定的借鉴。

通过对于本课题的研究，得出以下4个方面的结论：其一，宏观因素对于商业银行的信用风险的影响更加深刻，相对于微观个体来说，宏观因素所带来的风险是更大的，也会在很大程度上影响商业银行的发展与正常运作。其二，商业银行内部的管理水平如何也直接影响着商业银行所面临信用风险的大小，如果商业银行内部其完善的信用管理机制并且具有强有力的执行制度，会减少信用风险给银行的发展所带来的影响。其三，政府的宏观调控行为给商业银行的信用风险管理带来了一定程度的挑战，为了更好的应对宏观环境的变化，商业银行可以从进行必要的变革，实时监控金融风险，实时监控信用风险，树立起健全而完善的风险意识以及相关信用风险的危机处理办法。

关键字：商业银行；信用风险管理；新疆地区；问题与对策

Abstract:Thispapermainlystudiesthecreditriskmanagementofcommercialbanks,intheNanjingareaofcommercialbanksinthecreditriskmanagementstatusduoasacasetoanalyze.Intermsofthesizeofthebank'screditrisk,thesizeofthebank'screditrisk,andmostofthecommercialbanksinthemanagementofcreditrisk,butwiththecontinuousimprovementofChina'sfinancialsystem,commercialbanksinthemanagementofcreditrisk,butwiththecontinuousimprovementofthefinancialsystem,commercialbanksinthemanagementofcreditrisk,butwiththecontinuousimprovementofChina'sfinancialsystem.Riskmanagement,combinedwiththecurrentdomesticandforeigncommercialbankcreditriskmanagementapproach,asthetheoreticalbasisandpracticalbasis,tofindouttheproblemsintheprocessofcreditriskmanagementofcommercialbanksinXinjiangarea,andputforwardthenecessarymeanstosolvetheproblem.

Themainstructureofthispaperconsistsofthefollowingpoints

Thefirstchaptermainlyintroducesthebackgroundofthisresearch,themethodandthewayofthinkingoftheresearch.

Inthesecondchapter,thepapermainlyfocusesontheresearchofthedomesticandforeignliterature,whichiscollectedinthecourseofwriting,andintroducesthebasicfeaturesandconceptsofrisk,thebasicfeaturesandconceptsofcreditrisk.Afterthecollationandanalysisoftheliterature,thepaperfocusesonthemeasurementmethodsandmodelsofcreditriskmanagementindomesticandforeignbanks,andtherelatedtheoreticalresearchresults.

Thethirdchapter:inthechapter3,weintroducedXinjiangregionalcommercialbanksinternalcreditmanagementandthemethodofmanagement,alsoforwithinthecurrentXinjiangregionalcommercialbanksinthecreditmanagementoftheexistenceoftheproblem,andfacingtheregionalstatusquoofanalyseanddecomposition,XinjiangDelongcompanyasacase,focusingonforthecompanyfacesthemarketsituationandthestatusofcreditmanagement,decompositionandanalysis.

Thefourthchapter:thefourthchapter,combinedwiththeexistingproblemsinthecreditmanagementmodeofXinjiangregion,putforwardacertaindegreeofsolution,toprovidesomesuggestionsandsolutionstothedevelopmentofthecommercialbanksinXinjiangarea,andtoprovidesomereferenceforthecommercialbanksinotherareasofourcountry.

Throughthestudyofthissubject,wecandrawthefollowingconclusions:first,themacroeconomicfactorshaveagreaterimpactonthecreditriskofcommercialbanks.Theriskisgreaterthantheindividual,anditwillalsoaffectthedevelopmentofcommercialbanksandthenormaloperation.Second,themanagementlevelofthecommercialbankshasadirectimpactonthesizeofthecreditriskofcommercialbanks,ifthecommercialbanksintheirsoundcreditmanagementmechanismandstrongexecutionsystem,willreducetheimpactofcreditrisktothedevelopmentofthebank.Third,thegovernment'smacroeconomicregulationandcontrolofcommercialbankscreditriskmanagementhasbroughtacertaindegreeofchallenge,inordertobetterrespondtomacroeconomicenvironmentchanges,commercialbankscanfromthenecessarychanges,real-timemonitoringoffinancialrisks,real-timemonitoringofcreditrisk,establishasoundandperfectriskawarenessandrelatedcreditriskofcrisismanagementapproach.

Keywords:commercialbanks;creditriskmanagement;Xinjiangarea;problemsandCountermeasures

TOC\o"1-4"\h\u

1264

摘要：

1

25559

Abstract:.

3

4428

1.绪论

7

15774

1.1研究的背景和意义

7

8459

1.1.1研究的背景

7

27209

1.1.2研究的意义

9

28142

1.2研究的方法、思路和内容

10

22290

1.2.1研究的方法

10

18652

1.2.2研究的思路和内容

11

3981

2.国内外商业银行信用风险管理研究综述

11

15417

2.1风险的基本概念及特征

11

29996

2.1.1风险的基本概念

11

2533

2.1.2风险的特征

12

22447

2.2信用风险的基本概念及特征

13

10844

2.2.1信用风险的基本概念

14

7784

2.2.2信用风险的特征

15

23935

2.2.3信用风险成因

16

28723

2.2.4商业银行信用风险管理的内涵以及层次

19

8986

2.3国内外商业银行信用风险研究

20

30864

2.3.1国内商业银行信用风险研究

20

24607

国内信用风险度量方法及模型

21

6732

国外度量模型在我国的运用

21

24362

2.3.2国外商业银行信用风险研究

22

9358

国外信用风险理论研究

22

3543

国外信用风险度量及研究成果

22

1359

3.新疆区域内商业银行信用风险管理

23

9694

3.1我国商业银行信用风险管理现状

23

3199

3.1.1我国商业银行的信用风险管理相对比较落后

26

10272

3.1.2我国商业银行的信用风险信息披露不足

27

11622

3.1.3我国商业银行信用风险管理模式和体系不尽完善

27

260

3.1.4我国商业银行内部信用评级的作用无法充分发挥

28

22536

3.2新疆区域内商业银行的基本情况

28

10454

3.2.1新疆区域内国有商业银行的基本情况

28

4745

3.2.2新疆区域内股份制商业银行的基本情况

29

26634

3.2.3新疆区域内地方性商业银行的基本情况

29

31469

3.3新疆区域内商业银行信用风险管理现状

30

26244

3.3.1信贷业务流程

30

23466

3.3.2信用评级机制

30

9829

3.3.3贷款期限管理

31

4575

3.3.4风险监控机制

31

19938

3.3.5利率定价机制

31

14896

3.4新疆区域内商业银行信用风险管理成因及问题分析

32

306

3.4.1国民经济发展周期的影响

32

406

3.4.2内部管理机制的影响

32

21660

信用风险管理模式方面

32

8615

内部信用评级方法方面

33

24606

信用风险管理主体责任落实方面

33

3104

信用风险管理监管措施执行方面

33

2389

信用风险管理理念方面

34

10166

3.4.3政府干预行为的影响

34

32132

3.4.4金融监管机构监管效率的影响

35

20601

4.新疆区域内商业银行信用风险管理思路和对策

35

25836

4.1建立国民经济运行周期的监测机制

35

8273

4.2健全商业银行内部管理机制

35

25046

4.2.1强化相适应的信用风险管理体系建设

35

26715

4.2.2重视信息技术的使用

36

16638

4.2.3.加强信用风险的内部评级体系建设

37

18991

4.2.4有效监督执行各项监管措施

37

11838

4.2.5牢固树立信用风险管理理念

38

6231

4.3政府减少对银行的干预行为

38

6060

4.4金融监管机构提高监管效率

39

8063

5、结语

39

31365

参考文献

39

1.绪论

1.1研究的背景和意义

1.1.1研究的背景

从商业银行的本质上来看，商业银行是社会经济发展与货币交换的产物，是人类社会等到高级阶段的产物，商业银行人类社会的发展过程中起到了十分重要的作用，商业银行可以为企业的生产，再生产以及国内外的贸易活动必要的资本，同时随着近些年来商业银行业务范围的扩大，还能够为社会上的个体提供必要的金融理财产品，来希腊社会上闲散的资金经过多年以来的发展，商业银行的重要性日益深入人心，商业银行成为各个国家经济贸易活动的一个重要的资金集散机构以及金融服务机构，是各国在长远发展的过程当中缺少的一个重要组成部分。

从我国商业银行的发展史来看，我国最早的一个商业银行是在1845年构建起来的，这家商业银行是由英国人建立的丽如银行，这是我国第一家商业银行，也是我国第一家外资商业银行，但是由于当时中国社会政治环境的制约，在这个时期中国处于封建社会的历史阶段，整个社会的经济是处于一个自给自足的状态，在这样的社会背景下，商业银行想要取得发展困难重重，而这家银行也在存在了3年左右的时间就逐步破产了。在新中国建立之后，我国的各项事业百废待兴，当时国家要求建立起中国人自己的银行，于是整个中国截止到改革开放前一家银行，那就是中国人民银行，这家银行掌管着货币的发行权也同时兼顾其他金融活动，与此同时，还涉及到最基本的银行业务或存取款业务，由此我们也可以看出中国人民银行在这个历史阶段所担负的使命是十分严峻的，而多项的银行业务处理让整个银行组织显得更加臃肿，而且处理的效率也十分的低下。伴随着改革开放以及相关的金融改革制度的实施，中国人民银行一家独大的金融体系开始被打破，国家要求建立4家专门的国有银行：中国银行，中国建设银行，中国农业银行以及中国工商银行。时至今日，这4家银行依然是我国境内主要银行，随后伴随着银行业务的多样化，银行业务的综合性以及专业化，国有商业银行的职能逐渐被削弱，也在这个时期商业银行开始进入人们的视野。新中国建立之后我国的第一家商业银行，是在1986年，由国务院批准组建的交通银行，这是新中国成立以来第一个以公有制为主体的商业银行，随后我国相继颁布了各种文件来支持商业银行的发展，并且在社会主义市场经济不断向前推进的背景下，仅仅依靠国有四大银行，不能够很好地满足当前社会发展的需求，因此在1994年，我国最早的4家银行开始进行改组，改组成为国有独资的商业银行。支持我国商业银行的基本体系已经构建完成，逐步形成了以中国人民银行为核心，各个商业银行为支撑，政策性银行以及其他融资机构共同参与的相对完善的社会金融体系。随着我国商业银行的体系构建逐步的完善，商业银行在我国社会的发展过程中所起到的作用也在不断的扩大，时至今日，商业银行仍然在我国的金融体系中起到十分重要的作用，而国有商业银行、农村信用社、地区商业银行、外资商业银行、股份制商业银行共同组成我国金融体系的各个部分。

商业银行的飞速发展，给我国的给社会的发展带来了巨大的便利，同时也正是由于商业银行的存在为国家的金融体系来了一定程度的风险，而相较于其他国家而言，中国的商业银行具有十分明显的中国特色，受到宏观调控的影响十分明显，因此相对于欧美发达国家来说，我国的商业银行所带来的风险是相对比较轻的，但是也并不是意味着这种风险的影响我国经济的影响是微乎其微的，相反的，商业银行的风险对于我国整个金融体系的稳定和发展都有着十分深刻的影响，正是因为注意到了这一点，国内外的专家学者都将大量的精力投入到研究商业银行的风险当中，是1997年的金融危机爆发之后，整个东南亚地区的经济出现了明显的倒退，而到了2008年世界范围内的经济危机更是波及到全球的主要国家，根据这两次金融危机爆发的时间，以及金融危机的表现，经过分析，我们可以明显的看出，这两次金融危机的爆发都与商业银行的信用风险有着十分密切的关系。2008年的金融危机，是人类有史以来规模最大的一次金融危机，给全球的各个国家都带来了阴霾，而这次金融危机形成的主要原因由于欧债引发的危机，在08年金融危机爆发之后，大部分的欧洲国家甚至陷入了主权债务危机当中，很多国家濒临破产，由此我们可以看出商业银行的风险管理对于一个国家的稳定和发展，经济的持续和发展都具有十分重要的作用，控制商业银行风险的重要性不言而喻的。

提到商业银行的信用风险就不得不涉及到一项协议，那就是1988年通过的“巴塞尔协议”，这个协议建立起一套国际通用的衡量银行机构的内部和外部资金准备充足率的标准，这是国际上第一次对于商业银行的储备金进行规定的条例，也是由世界主要国家签署并且生效的，截止到当前，世界范围内100多个国家接受并且应该协定，到2004年巴塞尔委员会对于这个协定进行了第二次的修订，制定出了新的协定，一般把它称之为巴塞尔协定ΙΙ，在这个协定中补充了关于资本充足率的计算方法，以及对于商业银行信用风险的范围进行了扩充，同时规定了协议的三大支柱：市场激励和约束、最低资本要求以及管理评估与检查。这个协定随着人类社会的进一步发展不断的完善，到2010年巴塞尔协议修订了第三版，更加全面地扩大了的范围，并且构建了国际范围内统一的监管监督标准。从本质上来讲，巴塞尔协议是世界各个国家为了更好的监管商业银行的风险所构建的一个协议，在这个协议的指导下，各国的商业银行能够在一个相对合理的经济社会环境中实现发展，同时更好地规避各项风险。

综上所述，在这样的背景下，我国的商业银行需要提高风险意识，更好的去管理银行的信用风险，保证我国能够实现快速的发展，并且构建出符合我国国情的更加准确的商业银行信用风险管理机制，来更好地促进我国商业银行的发展，在巴塞尔协议的指导下，坚持以国际标准作为基本的准则，结合当前我国商业银行信用风险管理实践来更好的管理商业银行所面临的信用风险。

1.1.2研究的意义

从本文的研究意义上来看，对于本课题的研究主要基于，以下4个方面的意义：

1，对于新疆区域内部商业银行的商业银行的实际信用风险管理办法进行分析和研究,有利于提高商业银行的稳定性和安全性,从本质上保护存款者和贷款者的基本利益。商业银行这个过程中最重要一个特点就是负债经营，因此导致商业银行自身是具有高风险的行业，而信用风险则是导致银行破产清算的主要原因所在，因此通过对于区内的商业银行的信用风险管理办法进行研究和阐述，能够很好的了解到这些商业银行的信用风险管理办法是否合理，找出其中存在的问题，并提出解决方案，能够在最大程度上降低发生的几率，提高银行的稳定性和安全性，这样一来就能够更好的保证和贷款者的实际利益，减少社会资金的浪费，实现社会各方的协调。

2，通过对于本课题的研究可以促进度量技术的进一步发展，本文在第二章重点介绍了当前国内外的商业银行信用风险的管理办法管理模型，同时重点介绍了我国国内商业银行如何在使用这些方法和模型为自身进行风险管理的，通过对于这些的介绍，并且通过定性和定量的分析，能够促使商业银行看到自身对于风险管理方面所存在的不足，并且能够给予这些商业银行适当的建议，比如，商业银行应当如何度量自身的信用风险，并且应当采取何种措施来对于这些信用风险进行预警，最终如何降低这些信用风险发生的几率，最终达到提高银行自身的稳定性，安全性的目的。

3，通过对于本课题的研究，很好地促进各个商业银行从金融创新，随着经济社会的不断发展，相关的信用以及金融衍生品在我国的发展已经日趋成熟，而如何实现不同的金融衍生品的信用风险不同金融市场中的分配则成为当前商业银行所面临的主要问题之一，而实现信用风险的合理分配，能够很好地降低商业银行的运营风险，并且能够在很大程度上杜绝人为所造成的信用风险。

4，对于我国商业银行提升自身的听真理具有十分重要的作用，通过对于本课题相关资料的分析，发现当前金融市场日益开放，中国与世界各国的金融市场联系在一起，而由于中国的金融市场相对发展的比较欠缺，也不够成熟，因此在国际市场上的竞争力十分的薄弱，在面临同行打压的背景下，如果商业银行还缺乏相应的信用风险管理办法对于商业银行来说十分不利的，不利于在国际竞争中赢得优势，而且很容易被国外的一些商业银行占领主动权和定价权，这对金融市场的后续发展带来了很大程度的隐患，因此对于商业银行信用风险管理这课题的研究，不仅仅可以促进新疆区内商业银行参与国际竞争，并且可以为国内众多的商业银行提供必要的借鉴和参考，以促进我国商业银行的迅速发展，不断的提升自身的实力。

1.2研究的方法、思路和内容

1.2.1研究的方法

本文所采用的研究方法主要有以下3种：

文献综述法：在开始研究本课题之前，笔者通过利用网络资源学校图书馆资源搜集了大量的相关商业银行信用风险的文献，数据的主要来源包括知网数据库、龙源数据库、万方数据库以及超星数据库。同时拜读了国内外专家学者的文献，一一做下记录，来让本次的课题研究更加充分的理论来源以及数据支持。

逻辑分析法：所谓的逻辑分析法，也就是指在本文撰写的过程中，是按照以理论基础作为根本，来扩展开来，结合新疆区内各个商业银行的实际情况来分析风险管理过程中所存在的问题，最后结合理论来提出适当的解决办法。

案例分析法：为了让本课题的研究更加具有针对性，同时更加具有实践指导意义，本人近两个月的时间对于新疆地区的商业银行进行实地的走访调查，通过走访和调查来更加清楚的了解各个商业银行的信用风险管理现状，并且通过对于这些现状的具体分析来找到商业银行信用风险所产生的原因。

1.2.2研究的思路和内容

本文的具体框架内容如下：

国内外商业银行信用风险管理研究综述

为了更好地研究本课题，笔者对于商业银行信用风险收集和整理，本章节本文重点对风险的概念特征，信用风险的概念特征国内外商业银行的信用风险相关研究进行基本的论述，文章后续的研究提供必要的理论依据。

2.1风险的基本概念及特征

2.1.1风险的基本概念

关于风险的基本概念，当前的学术界并没有一个统一说法，通过对于一些相关文献资料的搜集和整理，在国际上有一种相对可信的观点，法国社会学家弗朗斯在1985年提出的关于风险的一个定义，这个定义被当前学术界说普遍的认可，因此本文也将他对于风险的定义作为整个文章的理论基础，所谓的风险，简而言之就是指劳动成果与生产目的之间的不确定性，根据这个定义可以引申出风险的两个概念，其一，风险的具体表现形式是收益的不确定性，而涉及到收益的不确定性，则主要阐述的是生产预期与实际收益之间的差别，差别则代表风险，风险的收益和代价也是不确定的，而正是由于这种不确定性，才导致风险所带来的损失；其二，风险意味着代价和成本的不确定性，这种风险则是属于一种广义的风险，通过这种广义的定义，我们可以将风险分成两种类型，一种是获利一种是无获利，而在整个风险发生的过程中，当所有人行使所有权的活动都被视为风险的管理，而金融风险从广义的风险，而金融风险在一定程度上来看是属于一种狭义的风险，这种狭义的风险表明，能带来损失而不可能获利，但是在实际的生活当中，风险往往与收益是成正比的，所以一般积极进取的一些投资者更加倾向于将资本投入至高风险的项目其目的是为了获取更高的利润，而且相对稳健保守的投资者为了更加重视安全性，则会重点对于风险相对较小的项目进行投资。

在实际的生活当中，我们可以通俗的讲风险解释成为不幸事件发生的概率，简单来说也就是指一件事情在发生之后出现了我们不希望看到的结果，而广义上来看，任何事物具备两种以上的可能性，那么我们就可以认为这个事务的进行在这风险的，有时具有不确定性，这种不确定性表示风险发生的时间是不确定的，风险发生与否也是不确定的以及风险导致的结果也是不确定的。经营者在日常的企业经营活动中，常会遇到各种概率事件，这种概率事件的实际影响情况是无法预知的，但是只要概率事件的发生必然会对企业的经营活动产生一定的影响，从而影响企业既定目标的实现。

因此为了更加方便货物的论述，将风险作一个简单的定义，风险也就是指在一定的环境以及一定的时间了，人们的期望目标与实际结果之间的差异程度。如果差异程度过大，则风险越大，所导致的损失或者获得的收益也越大。

2.1.2风险的特征

从风险的特征上来看，风险的特征具有以下7个方面：

客观性，风险的存在对于任何社会人来讲都是必然存在的，也是客观存在的，不以人的意志作为转移，具有客观性，是人们在人类社会的生活过程当中必然会遇到的概率事件。与此同时，风险的结果也是客观的不以人的意志为转移。

普遍性，在社会生活的过程当中，人人都会遇到风险事件的发生，这是基于风险是一种概率事件，生活在社会当中，人们会多多少少的遇到各种概率事件，当这些概率事件发生的时候，人都不可避免，并且普遍地会受到风险的影响。而风险所带来的利益以及损失，也是普遍存在的，既不针对于某一个个体某一家企业甚至于某一种经营活动，在日常生活中都会普遍的遇到。

必然性，风险的发生是必然的，人类在社会生活的过程当中，会遇到各种需要决策的情况，比如人们在进行投资行为的过程当中，积极的投资者通常倾向于风险比较高的回报比较高的项目，那么，在选择这些项目之后，必须为自己的选择承担后续的风险，当然后续所带来的损失或者利益也是与风险成正比的。而这种风险的发生则是必然的。

可识别性，风险不可能完全被预测到，同时风险也不可能毫无征兆的发生，风险的发生是基于一定程度的因果关系，凡事有因必然有果，因此在风险发生之前，或者当个人以及企业单位做出决策的时候，风险就已经开始发生了，如何去规避这些风险，可以从项目进行的过程当中，决策决定之前，事先规划好甚至预料好有可能发生的风险，而防止造成不必要的损失。

损失性，从狭义的角度来看，风险只会带来损失而不会带来收益，任何事情只要有风险则意味着出现损失的可能性，而这种风险，是需要企业的经营者经过精细的管理来很好的去规避，或者将风险所带来的损失最小化。

不确定性，风险的不确定性，主要包括两个方面，其一，风险发生的时间是不确定的，人们不可以完全预测出风险在某一个时间点发生，大致的预测，风险可能到来的时间，但是依照现在的技术手段来看，也不完全可信。其二，风险发生的内容是不确定的，风险会具体造成哪些损失，或者说为企业创造哪些利润都是不确定的，虽然现在的一些技术手段，可以预估风险对企业所带来的危害，但是，从实际的偏差上来讲，这种预测并不完全准确，只能为企业的经营决策提供一定程度的参考，而不能够完全的规避这些风险。

社会性，风险的社会性是针对于企业的行为或者是个人的投资行为，人类作为社会人的存在，处在紧密联系的社会关系当中，人的抉择以及行为会对他人产生影响，并且由于企业或者个人过于重大的决策或者社会行为，会直接给整个社会带来一定程度的影响。

2.2信用风险的基本概念及特征

结合上文中对于风险定义的阐述，我们可以来定义商业银行的信用风险，通过对于信用风险的定义，来更好地为下文的阐述提供必要的理论基础和理论支持。

2.2.1信用风险的基本概念

信用风险又被称作违约风险，是指债券发行人或者借款人即交易的对方，因为种种的原因而不愿意或者无力履行既定的合约，而导致的违约，导致投资者、交易的对方或者银行单方面受到损失的可能性，而就商业银行的信用风险定义，目前学术界也没有一个相对完善的定义，通过对于相关文献资料的整理，对于商业银行信用风险的定义我们可以从以下几个角度来进行阐述：

传统的信用风险的内涵是指融资企业或者融资人在贷款的到期日来临时，无法按照之前的约定来偿还资本和利息，对贷款方造成了损失的可能，在这个定义当中主要强调了两个方面的因素，首先，融资人或者贷款人，在款项到期的时日无法履行自己的义务，其次，由于融资者或者借款人的这种违约行为导致了，借款人或者银行等方面受到损失。随着商业银行的发展，相关商业银行信用风险的研究变得更加多样化起来，相对于商业银行的信用风险，则特定是指贷款人或者贷款企业约定的时间仍无法补足银行存款从而给商业银行造成了一定的损失，从现在信用风险的度量模型来看，信用风险还可以被认为是由于融资方偿还能力波动或者是信用评级下降而导致的变动，从而导致贷款方因为股票市场的价值变动而增加不能偿还贷款的可能性，这种定义的提出是基于Merton-Black-Cox-Longstaff-Schwartz模型所提出的。另一方面，恒的业务发展，商业银行自身所拥有的资金来源渠道丰富，也会遇到一些交易对手无法到约定的时间履行义务的风险，在《2013年金融稳定报告》出台之后，我国的商业银行在运作过程中变得更加规范，并且在这个报告中指出，商业银行允许破产倒闭，基于这个报告我们可以看出，广大民众存入银行的资金也会由于银行的倒闭而带来信用风险。

综上所述，从广义上看商业银行的信用风险主要包含3个层面的意义：其一，商业银行的自有资金以及同行拆借的资金无法按时收回的信用风险；其二，金融企业无法按时偿还向商业银行所借的资金和利息；其三，商业银行面临倒闭破产的风险。

本文研究的主题，主要研究新疆区内商业银行信用风险的管理问题，因此我们将商业银行的信用风险，再次定义为，融资企业无法在贷款的到期日按时补足本息而造成的损失和风险。

2.2.2信用风险的特征

商业银行信用风险的特征可以从以下5个方面来阐述：

信用风险具有客观性：商业银行的风险是客观存在的，也就是说商业银行的风险不可能会通过人为操作而彻底的消失。商业银行能做的这是提高自身抗风险的，做好风险的预警工作，也就是在在决策之前识别风险，在经营活动当中，能够对可能的风险进行有效的追踪，并且建立起风险的预警处理机制，能够在风险发生之后第一时间处理这些风险，且将风险所带来的影响降到最低。而从当前的社会现实来看，商业银行的信用风险度量机制，能够很好的识别一些具有信用风险隐患的企业，从而大大减少贷款的不良危害，但是，无论当前的技术手段如何完善，都不能够完全识别不良贷款所带来的危害。这也是银行信用风险的客观性所在，后段提升到何种程度，商业银行的信用风险不能够被完全的规避掉。

商业银行的信用风险具有扩散性和突发性：信用风险的发生往往具有一定程度的征兆性，但是这种征兆并不是很强，因此，如果通过这些征兆来完全的预知风险发生的时间，以及风险所导致的结果是不太现实的，而且，信用风险并不是突然发生的，而是由于很多不良的因素累积到一起，当这些不良因素持续积累之后往往会大规模地爆发，迅速蔓延影响到其他相关的企业，造成大范围的不良影响。不过对于这些风险的处理不够及时，这些风险还会扩散到其他的行业或者领域，从而形成系统性的信用风险，是我们应当认识到信用风险的巨大危害力，同时更加清楚的看到风险预警机制构建的必要性

商业银行的信用风险具有相关性，所谓的相关性就是指引起商业银行信用风险的主要因素并不只是单一的因素，而是由多种因素共同作用的结果，其中每一个因素之间都是具有相互的关联性。从统计学的角度上来看，引起商业银行信用风险的主要因素之间具有多重的共线性。因此我们在研究商业银行信用风险的时候，需要考虑到各种变量之间的关系，以及各个变量之间的相互作用。

商业银行信用风险具有可预测性，所谓商业银行信用风险的可预测性则是说商业银行实际风险虽然并不可以完全被预测到，也不可以完全地被消除，但是不可否认的是，通过一些先进的计量手段，并且很好的了解信用风险所发生的征兆，在当前的技术条件下，只要所计量的数据是充分并且客观的，那么所监测或者所预测的信用风险是可以准确的被计量，并且相对比较理想。

商业银行的信用风险兼顾非系统性与系统性：商业银行的信用风险会随着宏观经济的变化而产生改变，尤其在当前我国的社会环境下，商业银行的信用风险受到国家宏观调控政策的影响十分的深刻，而就一般情况下来说，企业如果运营情况正常，各项资金比较充足，同时具备较强的盈利能力，一般来说，很少有企业会违约，但是，一旦国家的宏观调控政策出现变化，或者整个市场经济出现明显的萧条，那么企业的盈利能力就会受到很明显的冲击，这也增加了商业银行的信用风险。从现实的情况上来看，一般，非系统性的风险，通过一些分散投资来实现，并且来规避这些风险，比如，在经济情况相对繁荣的时期，但银行往往会扩大贷款的实际规模。而在一些经济相对萧条的时期，银行会缩小信贷规模以及规避风险，这也是一种商业银行规避风险的办法，但是，越是到经济萧条的时期，商业银行发放贷款的周期会更长，同时审核会更加严格，所以当前有很多学者将这些系统性的描述称之为周期性。

而商业银行的非系统性风险，则是指贷款企业自身财务状况出现恶化，并且丧失掉还本付息能力的情况，从本质上来看，与经营者自身的能力也有关系，还包括企业的实际运营情况，行业等等因素。但是值得一提的是，这种非系统性的风险与宏观经济调控的关系并不算大，这是由于经济指标是一个变量，那么在考虑到商业银行信用风险问题的，应当结合企业自身的经营情况以及当前的宏观大环境来作为综合的考虑。

2.2.3信用风险成因

在上文中我们分析了，风险的定义以及商业银行信用风险的定义，这两种定义存在很大程度上的相关性，但是不可否认的是，无论是风险还是商业银行的信用风险，都具备上述5个特征。在本小节，本文将重点讨论商业银行信用风险的具体成因，通过通信的理论概念，来为后文的实际细分做一个简单的概述。从商业银行信用风险的实际成因来看，具体的可以包括以下5个方面的原因：

1、信息不对称，这是导致商业银行信用风险的主要原因所在，从经济学的角度上来看，所谓的信息不对称就是指交易的双方1月签订的过程当中，一方掌握更加优质的信息，而另一方在信息的获取中处于劣势，这就导致整个市场形成一个不完全竞争的市场环境。结合当前所研究的课题，商业银行的信用危机，经济学的角度上来看，也就是指商业银行无法准确地判断企业的实际的经济情况，而导致的商业银行信用风险，这也是由于信息不对称所造成的，从一般的角度上来看信息不对称主要的表现可以分为两类：道德风险和逆向选择。

所谓的道德风险则是指，银行自身的相关程序不够完善，或者借贷人因为审查不够严格而导致的对银行的风险，其中比较重要的是银行自身的原因，在审查贷款企业资格的时候存在单方面的失职行为，也就导致了在还款日到来期间，企业的违约概率增加，因此，就有必要完善银行自身的风险控制系统，严格审查审核制度，与此同时，银行内部还需要构建一些激励机制以及相应的奖惩机制等等。

所谓逆向选择所引发的信用风险指的是，商业银行在寻找客户的时候，往往会更加倾向于一些资产情况良好的企业，但是，从贷款方的角度来，寻找银行贷款的一般都是一些财务状况不良的企业，而一些财务状况良好、盈利能力强、实力雄厚的企业通常自身的融资渠道也相对宽广，一般这些企业可以通过发行各种债券以及股票等进行融资，而银行贷款并非唯一的选择。相对而言，一些经营情况比较差的企业，由于自身的财务风险比较大，往往会通过渠道来包装自身，使得自身企业看起来更加具有实力，具有更加强的盈利能力，而银行却无法正确的分辨，这些企业自身实际的经营情况，由此就造成了贷款不良率的提升。

2、银行自身风险管理机制不够健全，商业银行自身的风险管理机制你保值接影响着不良贷款发生的概率。从我国的现实情况上来看，当前我国的商业银行贷款受国家管控的程度比较深，只是一定程度上的自主性，还无法完全地做到自给自足。从市场情况上来看，商业银行对于企业贷款的责任心明显不强，在审查和管理客户方面存在着明显的缺失，而商业银行作为半公有制，在一定程度上会导致腐败现象的滋生，这也大大增加了商业银行的信用风险。最后，从技术层面上来看，当前我国的大部分银行采取信用评级制度，但是这种信用评级制度并不是十分的健全，在技术上明显达不到市场的要求，这样也会导致商业银行自身的管控风险。

3、监管机构设置不健全，我国所有的商业银行都归一个部门进行监管，那就是中国银监会，近些年来，银监会不断出台了各种监管的措施和手段，通过一系列文件对于商业银行进行管理，这些文件包括资金的流向，风险的预估以及储备金率等等，对商业银行的各项数值标准都进行了十分明确的规定，即使这样，监管在具体实施的过程中，仍然显得困难重重，因为商业银行自身的性质是属于营利性机构，商业银行自身是为了追逐利润的最大化，尽一切可能获取最大的企业利润，因此为了更好实现自身业绩的增加，商业银行往往会想出各种办法来绕过会的管理，比如有一些商业银行将内部业务转化成为外部业务，通过对部分资金进行包装来躲避银监会的监管，坚持上有政策下有对策的方式来处理日常的贷款流程。与此同时，银监会的监管在一定程度上具有一定的滞后性，这种滞后性也就增加了风险产生的概率。

4、宏观经济调控的影响，中国的商业银行明显受到宏观经济调控的影响，这是基于我国社会主义市场经济的基本属性所导致的，而正是由于商业银行具有明显的系统性风险，所以国家才会加强对于商业银行的宏观调控，从实际的情况上来讲，当国内经济出现萧条的时候，一个国内经济出现萎缩，国内投资相对减少，这就明显地导致企业的经营受到限制，企业的实际的盈利能力开始下降，直接导致企业的收益减少，因此较严重的影响了还款能力，而在这样的条件下，商业银行也会逐步的缩小贷款规模，延缓放贷，这就使得很多企业出现资金的断流，并且这些企业也没有信用再去贷款，在这个时机贷款的时候也会变得更加的严格。借新还旧的道路也被堵死，不仅仅如此，风险的可扩展性，在整个宏观市场发生变化的条件下，各个行业的互补行业，替代品行业也会发生变化，这就导致了企业的违约风险大幅度提升。

5、微观主体因素的影响，所谓的微观主体因素则是指企业内部自身的因素，这是导致商业银行信用风险最直接的原因，根据企业贷款的周期我们可以将微观主体因素大致的分为3个类别：其一，企业自身的经营问题，比如经营者的企业经营能力，该行业的市场情况以及该行业的售后情况，这些因素如果设置不合理会直接影响企业的收益同时增加企业违约的风险；其二，企业资产结构因素，如果企业的自有资本比较低，对外的负债比较高，那么企业偿还起来自然会有困难，从此就导致了企业的抗风险能力比其他企业更弱；其三，公司内部的重大事件，企业融资之后如果公司内部出现了重大的改组和变化，也会影响企业的还款能力，比如企业内部进行改组，领导层面进行换届，尤其对于一些上市公司的影响会更大，严重了影响了企业的偿债能力。

2.2.4商业银行信用风险管理的内涵以及层次

商业银行的信用风险管理，主要是针对于风险的度量和识别、分析与控制等等，其目的在于用最小的成本将信用风险所产生的损失降到最小，从而实现效益最大化的过程，一般来说其局部和局部、系统内外、整体和布局之间都存在着相互的影响和相互的联系，这种联系是密不可分的。

而商业银行的信用风险管理分为以下两个层次：商业银行信用风险管理的第一个层次，是针对于交易层面的信用风险管理，主要是针对于企业的某一项贷款的风险，以及如何确定风险的损失以及分布，并且为单向贷款做一个合理的定价和基本的权重配置，通过这一系列的操作能够很好的达到风险与收益的均衡；第二个层次则是指资产组合层面的信用风险管理，主要是针对于综合资产的风险管理，从一般的角度上来看一般是确定资产分布之后，对于这些资产进行合理的规划，以达到优化配置的目的，最终实现总体收益和总体风险的平衡。

2.3国内外商业银行信用风险研究

2.3.1国内商业银行信用风险研究

随着中国加入WTO之后，中国的专家学者在理论界对于商业银行的信用风险开始研究，也就是在上世纪90年代后期，在这个时期《新巴塞尔协议》的签署并实施之后。我国的专家学者深刻地认识到对于商业银行进行风险管理的重要性，并且开始积极的探索取得了一定的成绩。

在相关银行信用风险评级制度方面，我国的专家学者结合当前国内外先进的文献著作，已经开始将数学建模的方法应用于信用评估，并且开发出了一整套完整的商业银行信用风险管理评级制度。

李敏强（1997）首次在中国提出了信用评级制度，通过数学建模的方法，建立了二级指标体系，为我国的大部分商业银行构建授信业务评级制度提供了参考，在其著作中将商业银行的信用评级指标主要分为3个部分：企业的经营情况、财务情况和发展前景。一共构建了一级指标共3个，一级指标下属二级指标12个，通过隶属函数最大值的方法，来确定一级指标。最后得出权重，进行加权计算，并将结果作为信用评级的依据。

张长（2007）通过与香港某地区的银行作为基本的案例进行分析，建立了风险内部的固态评级办法，解决了信用风险管理的实施困难，随后对于该方法所导致的银行内部变革以及业务划分造成的影响进行了预估，在他的著作中，他认为必须要对自身的经营情况有一个明确的认识，然后再决定是否实施内部评级制度，在这个过程中也要清楚地认识到，每个银行都有不同的内部情况，在实施内部评级方法之后，很有可能会对其他方面造成影响，他主张商业银行能够结合自身实际适度地使用该方法。

国内信用风险度量方法及模型

在风险的评估与度量方面，国内的信用风险度量方法和模型，我国的专家学者大多数采用统计法，以及多层次分析的方法或者是神经网络方法，来对于商业银行的信用风险进行建模。

王春峰（2011）通过利用网络神经法和随机方法相结合的方式，提出了思想与测的方法，将这种方法应用于商业银行的信用风险评估当中，在他的专著中认为，网络神经法对于其他的测量方法而言更加具有精准度。

高山（2010）在研究中指出，内部评级法应当作为银行信用风险管理的一个重要方法，通过对于不同测量体系的研究，他认为我国的商业银行需要结合自身的实际状况来构建自身的内部评级办法，充分考虑到各个因素之间的相互影响，且建立起客户与银行之间的良性沟通桥梁，增加清楚地了解客户的特征。同时规范贷款运作的方式。

张永娟（2010）通过使用多层次模糊评判模型来研究商业银行的信用风险，这个模型是将定性和定量相结合的综合评价的方式，通过对于商业银行的信用风险进行多层次的分析，多层次分析法认为商业银行的信用风险是由多方面因素共同构成的，因此将计算这些因素的权重所占，并且可以很好利用这些因素的离散度来修正模型，从而更好地反映实际的风险情况。

国外度量模型在我国的运用

国外度量模型在我国的应用相对比较缺少，在这方面更多的专家学者是套用国外风险评估模型来研究国内的各个企业，虽然取得了一定的成果，但由于模型适应性的问题，对模型的改造以及创新性方面的研究比较少。

陈杰（2010）通过对KMV模型和CreditMetrics模型的分析，明确地指出我国的商业银行迫切的需要建立模型来管理其信用风险。

陈淀佐、石小军（2013）与我国72家上市公司作为基本的样本，通过使用Merton方法的违约模型揭示的关于债务结构、资产波动与信用风险关系的两条结论进行了检验。检验的结果得出，这种模型，不能够在中国的商业银行内部进行普遍的推广，也不能直接应用于中国商业银行风险管理的实践。

麦强（2010）对于当前国际上现有的各种测量方式进行了研究，通过研究，他认为对于信用风险的管理主要考虑到违约回收率负相关和违约率的关系，否则有可能造成商业银行准备金率的不足。

2.3.2国外商业银行信用风险研究

国外信用风险理论研究

国外对于商业银行信用风险的的研究相对比较早，比较著名的就是古典风险管理办法，管理办法主要依赖于专家评分制度来对于企业的信用进行评级，所谓的专家评分制度，是指商业银行的贷款分析师，不过一系列的数据或者特征企业的实际偿付能力进行划分，从而对于贷款人的实际情况进行判定，在传统的商业银行进行贷款的过程当中十分看重贷款人的“6C”，主要包括资格与能力、担保、品德和声望、连续性积极经营条件，并且将这些条件作为最主要的评判影响因素，一直到1968年，英国学者EdwardI.Altman首次提出了Z评分模型，这种评分模型我是预测企业的破产或者财务危机，其具体的公式如下：

由于该公司只对一些大中型，因此对于一些中小型企业反而不适应，但是这是在学术界首次提出通过模型来对企业进行信用评级。

国外信用风险度量及研究成果

从当前的国际社会上来看，经过各个专家学者多年来的苦心研究，在世界上形成了四大具有权威性的风险度量模型：KMV模型、CreditRisk+模型、CreditMetrics模型和CreditPortfolioView模型。

CreditMetrics模型是在1997年由美洲银行和摩根银行瑞士联合银行等金融机构共同开发出的量化模型，是以信用评级为基础的方法，主要针对于一些非交易性的资产，比如债券的募集，贷款等等，这个模型的突出点在于，将信用风险的管理理论应用到模型的框架当中，但是没有很好的考虑到宏观的经济情况。

CSFPCreditRisk+模型是是在1996年由瑞士联合银行研发出的度量模型，这个模型主要是用来计算损失概率分布的，通过保险精算的方法，可以针对于各个不同的部门地区进行风险的预估，这个模型的主要优点是在于能够有效地组合各个因素，各个因素所存在的内在风险，但是这个模型也不是非常的完善，他没有考虑到资金变化的周期，以及风险的随机性，的重点是在静态常数。

KMV模型是在1974年米勒的研究理论之上，由美国KMV公司研究开发的一种，对于违约概率发生的可能性英语不怎么行，这个模型可以很好地监测概率发生的情况，并且可以得到相对客观合理的结果，但是，这些模型需要一些无法直观得到的数据，在实际操作起来存在着一定的缺失，如果要重新运转，重新获取的，比如企业的资产价值等等，如果这些数据的正确性无法得到保证，那么计算的结果也会存在一定的问题。

CreditPortfolioView系统是由麦肯锡公司研发出来的，这是一个关于宏观经济的模拟系统，这个模型对于银行风险管理的最大贡献在于，很好的囊括了的宏观经济情况对于商业银行信用风险的实际影响。但是，这个模型依然存在着不足，由于该模型是定量分析的，需保证数值输入的正确性，如果有一个数值出现错误，那么所得到的结果将会是天壤之别。

综上所述，我们可以看出，国外的专家学者在研究商业银行信用风险管理方面确实取得了不错的成绩，但是基于各个国家的国情和经济情况都不同，所得到的模型数据并不具有普遍的适应性。

新疆区域内商业银行信用风险管理

3.1我国商业银行信用风险管理现状

从当前的现状来看，我国商业银行的信用风险管理并不是十分的先进，在国际范围内有一个相对滞后的局面，具体的表现在以下两个方面：不良贷款逐年增加；银行业市场份额集中垄断性逐步增强。

所谓的不良贷款就是指，由于融资者或者贷款人违约所造成的风险，对于商业银行来说，造成商业银行的信用风险，我国各地的商业银行都十分重视对于违约风险的控制，我国的银监会也十分重视不良贷款率和不良贷款余额，让这些指标能够符合相关的国家要求，而我国内部大部分的商业银行这两项指标必须全部达标，各商业银行要将不良资产率控制在4%以内，由此才可以最大程度的降低整体的信用风险。

我国的银监会从2004年开始，对于各个商业银行的贷款严格地进行分类制度，将所有的贷款划分成为无赖，包括次级贷款、可疑贷款、损失贷款、关注贷款正常贷款，其中将可疑贷款、损失贷款以及次级贷款统称为不良贷款，这些贷款与贷款总额的比例，称之为不良贷款比例，它是衡量商业银行风险的一个重要指标，其计算公式为：

这些年来随着我国商业银行的蓬勃发展，我国商业银行在风险管控方面较之以前有所提升，主要是因为，我国商业银行前后经历了两次不良资产的剥离，导致了我国国内很多商业银行实现了风险管控的目标，与此同时，随着国内经济环境持续良好，不良资产额以及不良资产率逐年呈下降趋势，但是每年的不良贷款覆盖率也是大幅度的上升，截止到2013年，我国商业银行的贷款余额由2007年的12，971.90亿元，下降到2013年的4，279.00亿元，一共减少了8，512.9亿元。从这个数据中我们可以看出，可疑余额与损失贷款余额都在大幅度的减少，次级贷款数先增后减的波动频率，值得一提的是，损失贷款余额的幅度明显的减少。

2009年—2011年商业银行不良贷款余额情况（单位：亿元）

相较而言，我国商业银行的不良贷款率，开始呈现出逐步下降的趋势，由2009年的6.1%，下降到2013年的0.21%，共减少了5.1个百分比，这说明我国商业银行的不良贷款率有着明显的改善，其实同时也表明我国的宏观经济在向更好的方向发展，我国国家统计局的官方数据来看，从1949年开始，一直到2009年，我国全部的放款规模也只有26万亿元，从09年之后，我国的贷款规模持续攀升，截止到2013年，我国商业银行总体贷款规模30多万亿元，这两个数字可以形成一个鲜明的对比，但是，在贷款规模持续扩大的背景下，不良贷款的情况也会随之形成，并且值得我们更加重视。

2009年—2013年商业银行不良贷款率情况（单位：百分比）

而我国的不良款项的覆盖率，每年也在持续的攀升，由2009年的42.8%，持续攀升到2013年的281.5%，整体拨款覆盖率是商业银行信用风险的重要指标，这个指标显示出当前我国商业银行的贷款率在一个相对正常的范围内，财务情况相对正常，相应的信用风险也是在可控制的范围之内。

2009年—2013年不良贷款拨款覆盖率（单位：百分比）

从另一方面来看，我国商业银行的市场份额十分集中，因此导致了一定程度的市场垄断性，我国的国有大型商业银行，但是从总资产还是从负债率上来看，都占有了我国所有资产的半壁江山，截止到2013年底，大型商业银行的实际资产和负债情况能够占到47%左右，基本与我国其他的商业银行能够持平，虽然大型的商业银行所占的份额在逐年的减少，但是从总体的情况上来看，仍然是处于一个垄断的地位，我国的银行业就是一个垄断度相对较高的市场，根据下图我们可以看出，大型的商业银行会直接受到国有商业银行的监控，由于大型商业银所受到信用风险的冲击相对比较高，再加上银行内部的各项制度不完善，滋生腐败等等原因的出现，就会明显地导致大型商业银行出现较大的亏损，甚至能够影响整个中国金融市场的稳定。

项目

银行业金融机构

大型商业银行

股份制商业银行

城市商业银行

其他金融机构

总资产

1132873

536336

183794

99845

312899

比上年同期增长率

18.9%

14.4%

23.3%

27.1%

22.0%

展映行业金融机构比例

100%

47.3%

16.2%

8.8%

27.6%

总负债

1060779

502591

173000

93203

291985

比上年同期增长率

18.6%

14.1%

22.8%

26.5%

21.7%

占应行业金融机构比例

100%

47.4%

16.3%

8.8%

27.5%

2013年中国银行业金融机构资产负债情况（单位：亿元）

如我国商业银行处理不良贷款的能力在逐年的提升，但是不良贷款率依然居高不下，严重影响着我国商业银行的发展，影响我国的金融稳定，相关资料的分析之后得出，导致我国商业银行信用风险的主要原因有以下几点：

3.1.1我国商业银行的信用风险管理相对比较落后

我国商业银行进行信用管理的度量方法仍然处于比较初级的比例分析阶段，在这个阶段主要采用的方法则是专家评判法，也就是依靠银行的信用评级员，来对客户的信誉进行评级，依靠所得出的数据来计算出当前贷款的风险，是我国很多商业银行都从这种计算方法上获益良多，这种传统的工具在先天上存在着一些不足：首先，依靠专家的分析很多数值的权重和指标都无法十分明确的确定，也就在分析和识别风险的时候缺乏必要的客观性以及可比性；另一方面，由于商业银行的信用风险主要是风险贷款，衡量风险的大小只是数值，这样也就不能够很好的明确我的水平，导致测量失准；最后，同行业之间的比较性，由于信用风险是无法在行业之间进行横向比较的，是各个银行对于借款人的信用评分并不是十分的科学。

现在我国商业银行大多依赖定量标准对企业进行信用评级，过分的依赖数据和计量统计，对于金融模型统计模型的重视程度达到了前所未有的高度，但是在这些数据的获取以及计算的正确性方面仍然存在着很明显的问题，这些问题的存在就直接导致了计算失准，而由于各个商业银行对数字的迷信程度较高，因此商业银行的信用风险问题依然存在，并且持续影响着商业银行的进一步发展。

3.1.2我国商业银行的信用风险信息披露不足

商业银行的信用风险在很大程度上是由于信息不对称所造成的，而这种信息的不对称商业银行的信用风险，这就涉及到我国商业银行的信息披露制度，具体可以表现在以下两个方面，其一，商业银行之间相互的信息是属于相对闭塞的状态，由于，银行业之间的竞争是属于一种不完全的市场竞争状态，但是各个银行对于自身的业务，以及客户的信息都是处于一个严格保密的状态。而国家银监会也明确的规定，不允许泄露贷款人的各项信息，由于这种信息上的闭塞就导致了商业银行之间对于客户的评判存在一定程度的不足，在审核过程当中需要耗费大量的时间和精力；其二，企业的信息披露情况并不是十分的全面，中小企业为了获取贷款，往往会包装成为一种朝阳产业，这样一来就影响了银行对于实际情况的判断，从而导致不良贷款现象的发生，这也是由于企业的信息不能够得到很好的公示的原因，而且各个银行之间对于同一家企业的评级制度一定的差异，一个企业在某一个银行或许不能够贷到款项，但是在另一家银行却可以拿到款项，这是由于评级制度的差异所导致的，而企业的实际情况却不得而知。

3.1.3我国商业银行信用风险管理模式和体系不尽完善

当前社会是一个信息化的时代，很多商业银行都开始利用信息化的手段来构建企业自身的信用风险管理方式，而信息管理系统，商业银行的信用风险管理系统为商业银行的发展提供了重要的技术支持，但是从国际范围上来看，我国国内的商业银行信息管理系统，进行风险管理的过程中还存在着很多不足之处，具体可以表现在以下3个方面，首先，基础数据库建设不够完善，我国商业银行重点是对于信用风险管理系统的硬件设施进行建设，长期以来的计量方式不能够很好地实现数字化，就导致了历史数据出现缺失，而且，录入的数据缺乏统一的标准，导致了数据库的建设存在着明显的缺失；其次，数据的质量不过关，对于我国的中小型企业来说，企业的信息披露制度程度的问题，而且数据的质量是否真实是否可靠，有一个明确的标准来进行判断，而数据的失真，直接让信息管理系统存在着缺失，因为数据的不过关导致，整个数据缺乏可信度与准确性；最后，相应的技术十分落后，技术是建立信息管理系统的基础，如果技术跟不上时代的发展，即使再好的理念也不能够发挥作用，我国的信用风险管理系统虽然发展的速度十分的迅猛，仍然跟不上国际先进的水平，而信息化的使用，对于，众多商业银行来讲也就是处于一个信息录入的初级阶段，无法计算出企业的风险，并且也不能够很好的帮助企业进行管理决策。

3.1.4我国商业银行内部信用评级的作用无法充分发挥

我国商业银行的信用评级制度主要分为外部评级制度和内部评级