科技有限公司财务管理制度

科技有限公司财务管理制度§1、报销时间日常费用报销时间为每周二、周五；§2、报销规定日常各类杂费，办公用品费等支出报销规定：A报销人员所持票据应为国家税务部门发行认可的正规票据，如无发票及复写收据的不予报销；B报销人应在每张票据背面注明用途，如：业务招待费应注明所招待客户和项目名称等。开发加班要注明项目。报销人在填写支出凭证时应注明报销部门及归属项目，由部门经理审核签字以保证财务人员正确入账；报销交通费的人员需将在出租车票上注明去往目的地或客户名称；凡票据不符合以上规定者，财务部有权拒绝报销付款。§3、差旅费报销及补助差旅费领取：必须事先填写出差费用预计报告，并在出差结束后的财务报告中比较实际发生金额。没有填写差旅费用报告者,不能支取差旅费；交通费：我公司出差人员的市外车、船、机票款实报实销，出租车费凭票按规定报销；报销：凡我公司出差人员报销差旅费，必须逐项填写出差财务报告,有漏项、未填或款项支出不明确者，不予报销；报销期限：差旅费报销必须在出差结束后五个工作日内完成，逾期不结者视情况予以处理。§3.1商务性出差报销办法通讯费（移动电话及长途电话费）补助：20元/天出差补助：50元/天住宿费上限：300元/天(部门经理)，250元/天(销售人员)；交通费：1）往返机票及车费（火车、机场大巴、长途汽车）：单程500km以内乘火车卧铺或长途汽车，实报实销；单程500km以上经部门经理批准可选乘飞机，实报实销。2）出差交通费：30元/天(不包含往返机场/火车站费用)员工往返于机场可乘坐机场大巴，实报实销。§3.3其他出差方式报销规定长期出差：特指长期出差指同一地点出差时间超过15天。会议：出差人员外出参加会议，应持会议通知，并征得分管领导（经理）及总经理批准后，方可出差借款参加会议培训：公司员工须在公司培训计划内参加培训，并征得分管领导（经理）及总经理批准后，其发生的培训费或学费，由公司行政部门备案后办理借款或报销。驻外工作：因公司业务需要，由公司派驻到外地工作日补贴参照《差旅费报销细则》出差交通费：乘坐车、船、飞机标准，参考《差旅费报销制度细则》。出差人员借出差之便，事先经单位领导批准就近回家探亲办事的，其绕道车、船费扣除出差直线单程车、船费，多开支的部分由个人自理。如果绕道车、船费少于直线单程车、船费时，凭票按实报销，不补发绕道交通费和在家期间的补贴费、住宿费及市内交通费。常驻外地的员工未经主管领导批准，因私回家的的路费不予报销。其它市内交通因公办据票报销，最高不超过30元/天伙食补助：出差地提供餐饮的只享受日补贴标准的1/2，当天发生业务招待费，只享受当日补贴标准的1/2。（所有出差期间的补助应扣减工资中的伙食补贴）住宿费：长期出差本着节约的原则，尽量住公司关联企业提供的招待所或者宿舍出差人员由接待单位免费接待或住在亲友家，无住宿票据的，一律不予报销住宿费。出差人员外出参加会议（包括订货会、展览会等），若住宿费超过《差旅费报销制度细则》的开支标准，应提交申请，报总经理审批签字后报销，会议费中包括住宿费，报销时不再报销住宿费。出差人员携带仪器、仪表、设备及大量资料，需经部门经理同意，总经理签字，市内车费实报实销；参加支付会务费、培训费的各类会议、培训，应出示有关会议、培训通知，如未出示不含食宿的证明，报销时一律不发出差补贴。出差人员一律在报销凭证背面注明出差原因，无特殊情况的一律开住宿票据，特殊情况下