年度投资计划管理标准

年度投资计划管理标准1范围本标准规定了集团公司年度投资计划管理机构设置、相关机构职责，年度投资计划编制内容和要求，年度投资计划的编制、审核、审批程序，年度投资计划存档等内容。本标准适用于集团公司集团总部以及下属各二级单位、相关部门。2规范性引用文件及术语和定义2.1规范性引用文件无。2.2术语与定义无。3职责3.1集团公司董事会职责负责对年度投资计划进行审批。3.2集团公司领导班子会职责负责对年度投资计划进行审议。3.3集团公司战略与投资委员会职责负责对年度投资计划进行审核。3.4集团各专业投资小组职责3.4.1负责审核各二级单位上报的年度投资计划。3.4.2负责汇总、形成本专业投资小组投资计划报告。3.5集团公司各主责部门职责3.5.1负责年度投资计划的收集、整理工作。3.5.2负责组织本专业投资小组会议，形成会议纪要。3.5.3负责将本小组投资计划及完成情况，报送投资管理部。3.6集团公司投资管理部职责3.6.1负责收集、整理各专业小组提交的年度投资计划。3.6.2负责编制与调整集团公司整体年度投资计划。3.6.3负责编制资本运营和房地产两类年度投资计划。3.7二级单位各相关职责3.7.1负责编制、收集、汇总本单位投资计划及投资完成情况。3.7.2负责审核本单位投资计划。4年度投资计划管理的目的与风险4.1集团公司年度投资计划管理的目的是为了了统筹集团公司年度投资计划、加强年度投资预算管理、掌握投资计划完成情况、促进集团投资资金使用的有效性和节约性。4.2集团公司年度投资计划管理的关键绩效指标包括：——各主责部门及相关单位提交投资计划资料的齐全性、完整性、准确性；——年度投资计划编审与调整的合规性；——各主责部门及相关单位提交投资计划时间的及时性；——投资计划完成率。4.3年度投资计划管理需应对的主要风险包括：——各主责部门未能及时提交各小组投资计划，影响投资计划的整体编制工作，发布时间将会延误，使相关单位无法按照计划顺利开展投资工作。——各主责部门提交的投资计划报告中上年度投资完成情况与董事会批复的投资计划内容不符，上年度完成投资情况的投资金额与上年度董事会批复的投资金额存在差异。投资总基数发生变化，影响投资完成率计算。——各小组汇总的投资计划未按照相关要求编制，不符合规定、不合理，存在超标购买等情况。——房地产、资本运营项目投资计划存在不确定性，影响投资计划的准确性。5年度投资计划管理内容5.1计划类别5.1.1房地产业务投资：年度房地产投资总规模，含在建项目投资额、土地储备所需资金总额、资金来源等。5.1.2机械设备：机械设备名称、规格型号、数量、单价、总额、需求时间、购置性质（新购、更新或改造）、应用目的、资金来源等内容并附可行性研究报告及管理方案。5.1.3经营场所：新建或购置面积（建设改造面积）、建筑类型、总金额、资金来源和实施计划等内容并附可行性研究报告及管理方案。5.1.4办公设备：购置设备名称、数量、单价、总额和购置时间等内容并附可行性研究报告及管理方案。5.1.5资本运营投资：在建资本运营项目年度投资额、预期新承揽资本运营项目投资额等。5.1.6周转料购置：物资类型、购置数量、单价、总额等内容并附可行性研究报告及管理方案。5.1.7股权重组投资：股权重组对象、投资形式、投资必要性等。5.1.8无形资产（软件类）投资：投资金额，无形资产的确认与计量并附可行性研究报告及管理方案。5.2计划收集5.2.1根据集团公司相关规定，每年11月中旬投资管理部发布网络通知，组织集团公司物资设备部、办公室、发展规划部、信息部等相关部门，开展年度投资计划统计上报等事项。5.2.2每年11月底，按照不同的投资类别，集团公司各二级单位汇总上年投资完成情况及下年投资计划，经本单位相关部门和领导审核后，向六类投资主责部门上报。其中房地产投资、资本运营投资、股权重组投资主责部门为投资管理部，办公设备投资主责部门为办公室，经营场所投资主责部门为工会工作部（社会事业部），机械设备投资、周转料投资主责部门为物资设备部，无形资产（软件类）投资主责部门为信息部。5.3计划的审批5.3.1投资小组5.3.1.1房地产投资小组：主责部门为投资管理部，由房地产公司递交上年度投资完成情况及下年度计划。5.3.1.2固定资产投资小组（3类）：办公设备小组：主责部门为办公室，由各二级单位递交上年度投资完成情况及下年度计划；经营场所小组:主责部门为工会工作部（社会事业部），由各二级单位递交上年度投资完成情况及下年度计划；机械设备小组：主责部门为物资设备部，由各二级单位递交上年度投资完成情况及下年度计划。5.3.1.3资本运营投资小组：主责部门为投资管理部，由各二级单位递交上年度投资完成情况及下年度计划。5.3.1.4周转料投资小组：主责部门为物资设备部，由各二级单位递交上年度投资完成情况及下年度计划。、5.3.1.5股权重组投资小组：主责部门为发展规划部，由各二级单位递交上年度投资完成情况及下年度计划。5.3.1.6无形资产（软件类）投资小组：主责部门为信息部，由各二级单位递交上年度投资完成情况及下年度计划。5.3.2各主责部门对各单位申报的投资计划进行初步审核、汇总，并组织专业投资小组对各单位提交的年度投资计划进行论证和初步审核，提出相应的修改意见及认为其他应该补充提交的证实性文件。各单位应在规定时间内完成对本单位投资计划的修改及文件的补充。最终各专业投资小组应形成明确的意见，及必要的审核记录。于次年1月底前完成。5.3.3次年2月初投资管理部完成对投资计划的汇总，形成年度投资计划初稿，并报董事会办公室。5.3.4由董事会办公室呈递战略与投资委员会审核。战略与投资委员会召开会议，形成会议意见后，董事会办公室报集团公司领导班子会（党委会）审议。5.3.5投资管理部会同各主责部门根据集团公司领导班子会（党委会）的意见进行调整，完善后上报董事会办公室，由董事会办公室呈递集团公司董事会形成决议，投资管理部根据董事会审批结果，下发年度投资计划。5.3.6投资管理部对年度投资计划进行暂行存档，移交集团档案室统一归档，主要包括公文签发资料，正式文件资料。6报告和记录6.1报告和记录无。6.2支持性文件无。

附录A.1（规范性附录）年度投资计划管理流程图年度投资计划管理流程图TZ026L1-1

附录A.2（规范性附录）年度投资计划管理流程说明表年度投资计划管理流程说明表TZ026L1-21开始每年11月中旬投资管理部启动年度投资计划管理流程。即时2发布网络通知每年11月中旬投资管理部发布网络通知《关于统计本年年投资完成情况及下年年投资计划的通知》，根据集团公司相关规定，组织集团公司物资设备部、办公室、发展规划部、信息部等相关部门，开展年度投资计划统计上报等事项。1天投资管理部网络通知3上报年度投资计划完成情况与下年投资计划【C01】每年11月底集团公司按不同的投资类别，由各二级单位根据实际完成情况及业务需求将上年投资完成情况及下年投资计划汇总，并经各相关二级单位审核通过后，分别向六类投资的主责部门上报上年度投资完成情况及下年度计划。房地产投资小组：主责部门为投资管理部，由房地产公司递交上年度投资完成情况及下年度计划。固定资产投资小组（3类）：（1）办公设备小组：主责部门为办公室，由各二级单位递交上年度投资完成情况及下年度计划。（2）经营场所小组:主责部门为工会工作部（社会事业部），由各二级单位递交上年度投资完成情况及下年度计划。（3）机械设备小组：主责部门为物资设备部，由各二级单位递交上年度投资完成情况及下年度计划。资本运营投资小组：主责部门为投资管理部，由各二级单位递交上年度投资完成情况及下年度计划。周转料投资小组：主责部门为物资设备部，由各二级单位递交上年度投资完成情况及下年度计划。、股权重组投资小组：主责部门为发展规划部，由各二级单位递交上年度投资完成情况及下年度计划。无形资产（软件类）投资小组：主责部门为信息部，由各二级单位递交上年度投资完成情况及下年度计划。2周各二级单位上年完成情况及下年投资计划情况汇总情况4审核【C02】

各主责部门对相关二级单提交的投资计划进行初步审核，并进行修改或资料补充。3天集团公司相关主责部门以及各相关二级单位年度投资计划完成情况及下年投资计划汇总修改后各类投资计划5复审【C03】相关主责部门初审完成后，组织专业投资小组会议对各单位提交的年度投资计划进行论证和复审。1周主责部门、各投资专业小组及二级单位修改后各类投资计划6完善投资计划提出相应的修改意见或要求提交其他应该补充的证实性文件。各主责部门应在规定时间内完成对应类投资计划的修改及文件的补充。最终各专业投资小组应形成明确的意见并形成会议纪要，同时各主责部门根据修订后的投资计划形成报告并附相关数据，于次年1月底前完成。1周各主责部门7编制年度投资计划【C04】次年2月中旬投资管理部完成对投资计划的汇总，形成年度投资计划初稿，并报董事会办公室。2周投资管理部六类年度投资计划完成情况及下年投资计划修订后各类投资计划报告、相关数据、会议纪要年度投资计划初稿8审核由董事会办公室呈递战略与投资委员会审核，并形成会议纪要。1周战略与投资委员会年度投资计划初稿9审议董事会办公室将战略与投资委员形成会议意见及修订后的年度投资计划，报集团公司领导班子会审议。1周领导班子会10调整投资计划投资管理部会同各主责部门根据集团公司领导班子会（党委会）的意见进行调整，完善后上报董事会办公室。1周投资管理部11审批由董事会办公室呈递集团公司董事会形成决议。由董事会确定年度投资计划。1周董事会12发布年度投资计划投资管理部根据董事会审批结果，下发年度投资计划。1周投资管理部年度投资计划定稿关于发布集团XXXX年年度投资计划的通知13存档由投资管理部暂行存档，待集团档案室统一归档，主要包括公文签发资料，正式文件资料。即时投资管理部及办公室公文签发资料、正式文件资料14结束文书档案存档完成后，此流程结束。

附录A.3（规范性附录）年度投资计划管理风险控制矩阵年度投资计划管理风险控制矩阵TZ026L1-3R01各主责部门未能及时提交各小组投资计划，影响投资计划的整体编制工作，发布时间将会延误，使相关单位无法按照计划顺利开展投资工作。运营43高C01上报上年投资情况与下年投资计划投资管理部于11月初对各主责部门进行预通知，将责任落实到人。若在规定时间内未能按规定提交投资计划，需由主责部门单独进行情况说明并请示相关领导，在获得许可后，投资管理部接收报送的年度投资计划。并于后期将投资计划报送纳入绩效考核管理范畴。各主责部门、投资管理部R02各主责部门提交的投资计划报告中上年度投资完成情况与董事会批复的投资计划内容不符，上年度完成投资情况的投资金额与上年度董事会批复的投资金额存在差异。投资总基数发生变化，影响投资完成率计算。运营22低C02审核各主责部门需根据上年度审批的年度投资计划金额编制年度投资完成情况。如需对上年投资计划相关数据进行修改，可在半年投资计划时提出申请，特殊情况向相关主责部门进行申报，并由主责部门向分管和主管领导汇报同意后，报送至投资管理部进行修改。各主责部门R03各小组汇总的投资计划未按照相关要求编制，不符合规定、不合理，存在超标购买等情况。运营44高C03复核各主责部门汇总的投资计划需经二级单位、主部门审核确认，相关投资小组会复核并出具会议纪要及投资情况明细。各投资小组根据相关规定要求，需对投资计划进行专业性分析论证，对不合理不符合规定要求的进行深入研究，形成情况说明，落实责任主体。各投资计划提交单位、各投资主责部门R04房地产、资本运营项目投资计划存在不确定性，影响投资计划的准确性。战略44高C04编制年度投资计划由于房地产、资本运营项目投资的不确定性，集团公司需根据财务等实际情况，对房地产项目指定土地储备等特殊指标，对资本运营项目规定项目资本金、项目总投资、项目合同额等指标。财务部、相关主责部门及单位、房地产公司备注：1、风险类别：按性质分别选填战略、财务、市场、运营、法律。2、发生概率按从小到大分为1～5级，影响程度按事项对本流程控制目标的影响严重程度从低到高分为1～5级。3、风险等级划分标准：极高风险、高风险、中风险、低风险、极低风险。风险判定标准：极低风险：风险评分<3分；低风险：3分≤风险评分<6分；中等风险：6分≤风险评分<12分；高风险：12分≤风险评分<20分